最高人民檢察院 公安部

最高檢、公安部關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定


　　一、走私假幣案(刑法第151條第1款)

　　走私偽造的貨幣，總面額在二千元以上或者幣量二百?gòu)?枚)以上的，應(yīng)予追訴�！　�

　　二、虛報(bào)注冊(cè)資本案(刑法第158條)

　　申請(qǐng)公司登記使用虛假證明文件或者采取其他欺詐手段虛報(bào)注冊(cè)資本，欺騙公司登記主管部門(mén)，取得公司登記，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、實(shí)繳注冊(cè)資本不足法定注冊(cè)資本最低限額，有限責(zé)任公司虛報(bào)數(shù)額占法定最低限額的百分之六十以上，股份有限公司虛報(bào)數(shù)額占法定最低限額的百分之三十以上的；

　　2、實(shí)繳注冊(cè)資本達(dá)到法定最低限額，但仍虛報(bào)注冊(cè)資本，有限責(zé)任公司虛報(bào)數(shù)額在一百萬(wàn)元以上，股份有限公司虛報(bào)數(shù)額在一千萬(wàn)元以上的；

　　3、虛報(bào)注冊(cè)資本給投資者或者其他債權(quán)人造成的直接經(jīng)濟(jì)損失累計(jì)數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；　

　　4、雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一的：

　　1因虛報(bào)注冊(cè)資本，受過(guò)行政處罰二次以上，又虛報(bào)注冊(cè)資本的；

　　2向公司登記主管人員行賄或者注冊(cè)后進(jìn)行違法活動(dòng)的。

　　三、虛假出資、抽逃出資案(刑法第159條)

　　公司發(fā)起人、股東違反公司法的規(guī)定未交付貨幣、實(shí)物或者未轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán)，虛假出資，或者在公司成立后又抽逃其出資，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、虛假出資、抽逃出資，給公司、股東、債權(quán)人造成的直接經(jīng)濟(jì)損失累計(jì)數(shù)額在十萬(wàn)元至五十萬(wàn)元以上的；

　　2、雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一的：

　　1致使公司資不抵債或者無(wú)法正常經(jīng)營(yíng)的；

　　2公司發(fā)起人、股東合謀虛假出資、抽逃出資的；

　　3因虛假出資、抽逃出資，受過(guò)行政處罰二次以上，又虛假出資、抽逃出資的；

　　4利用虛假出資、抽逃出資所得資金進(jìn)行違法活動(dòng)的。

　　四、欺詐發(fā)行股票、債券案(刑法第160條)

　　在招股說(shuō)明書(shū)、認(rèn)股書(shū)、公司、企業(yè)債券募集辦法中隱瞞重要事實(shí)或者編造重大虛假內(nèi)容，發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、發(fā)行數(shù)額在一千萬(wàn)元以上的；

　　2、偽造政府公文、有效證明文件或者相關(guān)憑證、單據(jù)的；

　　3、股民、債權(quán)人要求清退，無(wú)正當(dāng)理由不予清退的；

　　4、利用非法募集的資金進(jìn)行違法活動(dòng)的；

　　5、轉(zhuǎn)移或者隱瞞所募集資金的；

　　6、造成惡劣影響的。

　　五、提供虛假財(cái)會(huì)報(bào)告案(刑法第161條)

　　公司向股東和社會(huì)公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、造成股東或者其他人直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的；

　　2、致使股票被取消上市資格或者交易被迫停牌的。

　　六、妨害清算案(刑法第162條)

　　公司、企業(yè)進(jìn)行清算時(shí)，隱匿財(cái)產(chǎn)，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表或者財(cái)產(chǎn)清單作虛偽記載或者在未清償債務(wù)前分配公司、企業(yè)財(cái)產(chǎn)，造成債權(quán)人或者其他人直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬(wàn)元以上的，應(yīng)予追訴。

　　七、隱匿、銷(xiāo)毀會(huì)計(jì)資料案(刑法第162條之一)

　　隱匿或者故意銷(xiāo)毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、隱匿、銷(xiāo)毀的會(huì)計(jì)資料涉及金額在五十萬(wàn)元以上的；

　　2、為逃避依法查處而隱匿、銷(xiāo)毀或者拒不交出會(huì)計(jì)資料的。

　　八、公司、企業(yè)人員受賄案(刑法第163條)

　　公司、企業(yè)的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，或者在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中，違反國(guó)家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，歸個(gè)人所有，數(shù)額在五千元以上的，應(yīng)予追訴。

　　九、對(duì)公司、企業(yè)人員行賄案(刑法第164條)

　　為謀取不正當(dāng)利益，給予公司、企業(yè)的工作人員以財(cái)物，個(gè)人行賄數(shù)額在一萬(wàn)元以上的，單位行賄數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的，應(yīng)予追訴。

　　十、非法經(jīng)營(yíng)同類(lèi)營(yíng)業(yè)案(刑法第165條)

　　國(guó)有公司、企業(yè)的董事、經(jīng)理利用職務(wù)便利，自己經(jīng)營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與其所任職公司、企業(yè)同類(lèi)的營(yíng)業(yè)，獲取非法利益，數(shù)額在十萬(wàn)元以上的，應(yīng)予追訴。

　　十一、為親友非法牟利案(刑法第166條)

　　國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的工作人員，利用職務(wù)便利，為親友非法牟利，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、造成國(guó)家直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；

　　2、致使有關(guān)單位停產(chǎn)、破產(chǎn)的；

　　3、造成惡劣影響的。

　　十二、簽訂、履行合同失職被騙案(刑法第167條)

　　國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，在簽訂、履行合同過(guò)程中，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙，造成國(guó)家直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的，或者直接經(jīng)濟(jì)損失占注冊(cè)資本百分之三十以上的，應(yīng)予追訴。

　　金融機(jī)構(gòu)、從事對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的公司、企業(yè)的工作人員，嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，造成國(guó)家外匯被騙購(gòu)或者逃匯，數(shù)額在一百萬(wàn)美元以上的，應(yīng)予追訴。

　　十三、國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位人員失職案(刑法第168條)

　　國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的工作人員，嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、造成國(guó)家直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的；

　　2、致使國(guó)有公司、企業(yè)停產(chǎn)或者破產(chǎn)的；

　　3、造成惡劣影響的。

　　十四、國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位人員濫用職權(quán)案(刑法第168條)

　　國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的工作人員，濫用職權(quán)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、造成國(guó)家直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在三十萬(wàn)元以上的；

　　2、致使國(guó)有公司、企業(yè)停產(chǎn)或者破產(chǎn)的；

　　3、造成惡劣影響的。

　　十五、徇私舞弊低價(jià)折股、出售國(guó)有資產(chǎn)案(刑法第169條)

　　國(guó)有公司、企業(yè)或者其上級(jí)主管部門(mén)直接負(fù)責(zé)的主管人員，徇私舞弊，將國(guó)有資產(chǎn)低價(jià)折股或者低價(jià)出售，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、造成國(guó)家直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在三十萬(wàn)元以上的；

　　2、致使國(guó)有公司、企業(yè)停產(chǎn)或者破產(chǎn)的；

　　3、造成惡劣影響的�！�

　　十六、偽造貨幣案(刑法第170條)

　　偽造貨幣，總面額在二千元以上或者幣量二百?gòu)?枚)以上的，應(yīng)予追訴。

　　十七、出售、購(gòu)買(mǎi)、運(yùn)輸假幣案(刑法第171條第1款)

　　出售、購(gòu)買(mǎi)偽造的貨幣或者明知是偽造的貨幣而運(yùn)輸，總面額在四千元以上的，應(yīng)予追訴。

　　十八、金融工作人員購(gòu)買(mǎi)假幣、以假幣換取貨幣案(刑法第171條第2款)

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購(gòu)買(mǎi)偽造的貨幣或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣，總面額在四千元以上或者幣量四百?gòu)?枚)以上的，應(yīng)予追訴。

　　十九、持有、使用假幣案(刑法第172條)

　　明知是偽造的貨幣而持有、使用，總面額在四千元以上的，應(yīng)予追訴。

　　二十、變?cè)熵泿虐?刑法第173條)

　　變?cè)熵泿牛�總面額在二千元以上的，應(yīng)予追訴。

　　二十一、擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)案(刑法第174條第1款)

　　未經(jīng)中國(guó)人民銀行等國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、擅自設(shè)立商業(yè)銀行、證券、期貨、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其他金融機(jī)構(gòu)的；

　　2、擅自設(shè)立商業(yè)銀行、證券、期貨、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其他金融機(jī)構(gòu)籌備組織的。

　　二十二、偽造、變?cè)�、轉(zhuǎn)讓金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證、批準(zhǔn)文件案(刑法第174條第2款)

　　偽造、變?cè)臁⑥D(zhuǎn)讓商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證或者批準(zhǔn)文件的，應(yīng)予追訴。

　　二十三、高利轉(zhuǎn)貸案(刑法第175條)

　　以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、個(gè)人高利轉(zhuǎn)貸，違法所得數(shù)額在五萬(wàn)元以上的；

　　2、單位高利轉(zhuǎn)貸，違法所得數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；

　　3、雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但因高利轉(zhuǎn)貸，受過(guò)行政處罰二次以上，又高利轉(zhuǎn)貸的。

　　二十四、非法吸收公眾存款案(刑法第176條)

　　非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的；

　　2、個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款三十戶(hù)以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款一百五十戶(hù)以上的；

　　3、個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬(wàn)元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額五十萬(wàn)元以上的。

　　二十五、偽造、變?cè)旖鹑谄弊C案(刑法第177條)

　　偽造、變?cè)旖鹑谄弊C，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、偽造、變?cè)旖鹑谄弊C，面額在一萬(wàn)元以上的；

　　2、偽造、變?cè)旖鹑谄弊C，數(shù)量在十張以上的。

　　二十六、偽造、變?cè)靽?guó)家有價(jià)證券案(刑法第178條第1款)

　　偽造、變?cè)靽?guó)庫(kù)券或者國(guó)家發(fā)行的其他有價(jià)證券，總面額在二千元以上的，應(yīng)予追訴。

　　二十七、偽造、變?cè)旃善�、公司、企業(yè)債券案(刑法第178條第2款)

　　偽造、變?cè)旃善被蛘吖�司、企業(yè)債券，總面額在五千元以上的，應(yīng)予追訴。

　　二十八、擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券案(刑法第179條)

　　未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)，擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、發(fā)行數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的；

　　2、不能及時(shí)清償或者清退的；

　　3、造成惡劣影響的。

　　二十九、內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息案(刑法第180條)

　　證券、期貨交易內(nèi)幕信息的知情人員或者非法獲取證券、期貨交易內(nèi)幕信息的人員，在涉及證券的發(fā)行，證券、期貨交易或者其他對(duì)證券、期貨交易價(jià)格有重大影響的信息尚未公開(kāi)前，買(mǎi)入或者賣(mài)出該證券，或者從事與該內(nèi)幕信息有關(guān)的期貨交易，或者泄露該信息，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、內(nèi)幕交易數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的；

　　2、多次進(jìn)行內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息的；

　　3、致使交易價(jià)格和交易量異常波動(dòng)的；

　　4、造成惡劣影響的。

　　三十、編造并傳播證券、期貨交易虛假信息案(刑法第181條第1款)

　　編造并且傳播影響證券、期貨交易的虛假信息，擾亂證券、期貨交易市場(chǎng)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、造成投資者直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在三萬(wàn)元以上的；

　　2、致使交易價(jià)格和交易量異常波動(dòng)的；

　　3、造成惡劣影響的。

　　三十一、誘騙投資者買(mǎi)賣(mài)證券、期貨合約案(刑法第181條第2款)

　　證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司的從業(yè)人員，證券業(yè)協(xié)會(huì)、期貨業(yè)協(xié)會(huì)或者證券期貨監(jiān)督管理部門(mén)的工作人員，故意提供虛假信息或者偽造、變?cè)臁�銷(xiāo)毀交易記錄，誘騙投資者買(mǎi)賣(mài)證券、期貨合約，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、造成投資者直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在三萬(wàn)元以上的；

　　2、致使交易價(jià)格和交易量異常波動(dòng)的；

　　3、造成惡劣影響的。

　　三十二、操縱證券、期貨交易價(jià)格案(刑法第182條)

　　操縱證券、期貨交易價(jià)格，獲取不正當(dāng)利益或者轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、非法獲利數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的；

　　2、致使交易價(jià)格和交易量異常波動(dòng)的；

　　3、以暴力、脅迫手段強(qiáng)迫他人操縱交易價(jià)格的；

　　4、雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但因操縱證券、期貨交易價(jià)格，受過(guò)行政處罰二次以上，又操縱證券、期貨交易價(jià)格的。

　　三十三、違法向關(guān)系人發(fā)放貸款案(刑法第186條第l款)

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反法律、行政法規(guī)規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款的條件，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、個(gè)人違法向關(guān)系人發(fā)放貸款，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；

　　2、單位違法向關(guān)系人發(fā)放貸款，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在三十萬(wàn)元以上的。

　　三十四、違法發(fā)放貸款案(刑法第186條第2款)

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反法律、行政法規(guī)規(guī)定，向關(guān)系人以外的其他人發(fā)放貸款，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、個(gè)人違法發(fā)放貸款，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的；

　　2、單位違法發(fā)放貸款，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的。

　　三十五、用賬外客戶(hù)資金非法拆借、發(fā)放貸款案(刑法第187條)

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員以牟利為目的，采取吸收客戶(hù)資金不入賬的方式，將資金用于非法拆借、發(fā)放貸款，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、個(gè)人用賬外客戶(hù)資金非法拆借、發(fā)放貸款，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的；

　　2、單位用賬外客戶(hù)資金非法拆借、發(fā)放貸款，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的。

　　三十六、非法出具金融票證案(刑法第188條)

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、個(gè)人違反規(guī)定為他人出具金融票證，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；

　　2、單位違反規(guī)定為他人出具金融票證，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在三十萬(wàn)元以上的。

　　三十七、對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證案(刑法第189條)

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中，對(duì)違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或者保證，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：　

　　1、個(gè)人對(duì)違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款、保證，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的；

　　2、單位對(duì)違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款、保證，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的。

　　三十八、逃匯案(刑法第190條)

　　公司、企業(yè)或者其他單位，違反國(guó)家規(guī)定，擅自將外匯存放境外，或者將境內(nèi)的外匯非法轉(zhuǎn)移到境外，單筆或者累計(jì)數(shù)額在五百萬(wàn)美元以上的，應(yīng)予追訴。

　　三十九、騙購(gòu)?fù)鈪R案(全國(guó)人大常委會(huì)關(guān)于懲治騙購(gòu)?fù)鈪R、逃匯和非法買(mǎi)賣(mài)外匯犯罪的決定第1條)

　　騙購(gòu)?fù)鈪R，數(shù)額在五十萬(wàn)美元以上的，應(yīng)予追訴。

　　四十、洗錢(qián)案(刑法第191條)

　　明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、提供資金賬戶(hù)的；　

　　2、協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)的；

　　3、通過(guò)轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的；

　　4、協(xié)助將資金匯往境外的；

　　5、以其他方法掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質(zhì)和來(lái)源的。

　　四十一、集資詐騙案(刑法第192條)

　　以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、個(gè)人集資詐騙，數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；

　　2、單位集資詐騙，數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的。

　　四十二、貸款詐騙案(刑法第193條)

　　以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額在一萬(wàn)元以上的，應(yīng)予追訴。

　　四十三、票據(jù)詐騙案(刑法第194條第1款)

　　進(jìn)行金融票據(jù)詐騙活動(dòng)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、個(gè)人進(jìn)行金融票據(jù)詐騙，數(shù)額在五千元以上的；

　　2、單位進(jìn)行金融票據(jù)詐騙，數(shù)額在十萬(wàn)元以上的。

　　四十四、金融憑證詐騙案(刑法第194條第2款)

　　使用偽造、變?cè)斓奈�托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證進(jìn)行詐騙活動(dòng)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、個(gè)人進(jìn)行金融憑證詐騙，數(shù)額在五千元以上的；

　　2、單位進(jìn)行金融憑證詐騙，數(shù)額在十萬(wàn)元以上的。

　　四十五、信用證詐騙案(刑法第195條)

　　進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、使用偽造、變?cè)斓男庞米C或者附隨的單據(jù)、文件的；

　　2、使用作廢的信用證的；　

　　3、騙取信用證的；

　　4、以其他方法進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng)的。　

　　四十六、信用卡詐騙案(刑法第196條)

　　進(jìn)行信用卡詐騙活動(dòng)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、使用偽造的信用卡，或者使用作廢的信用卡，或者冒用他人信用卡，進(jìn)行詐騙活動(dòng)，數(shù)額在五千元以上的；

　　2、惡意透支，數(shù)額在五千元以上的。

　　四十七、有價(jià)證券詐騙案(刑法第197條)

　　使用偽造、變?cè)斓膰?guó)庫(kù)券或者國(guó)家發(fā)行的其他有價(jià)證券進(jìn)行詐騙活動(dòng)，數(shù)額在五千元以上的，應(yīng)予追訴。

　　四十八、保險(xiǎn)詐騙案(刑法第198條)

　　進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙活動(dòng)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、個(gè)人進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙，數(shù)額在一萬(wàn)元以上的；

　　2、單位進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙，數(shù)額在五萬(wàn)元以上的。

　　四十九、偷稅案(刑法第201條)

　　納稅人進(jìn)行偷稅活動(dòng)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、偷稅數(shù)額在一萬(wàn)元以上，并且偷稅數(shù)額占各稅種應(yīng)納稅總額的百分之十以上的；

　　2、雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但因偷稅受過(guò)行政處罰二次以上，又偷稅的。

　　五十、抗稅案(刑法第202條)

　　以暴力、威脅方法拒不繳納稅款的，應(yīng)予追訴。

　　五十一、逃避追繳欠稅案(刑法第203條)

　　納稅人欠繳應(yīng)納稅款，采取轉(zhuǎn)移或者隱匿財(cái)產(chǎn)的手段，致使稅務(wù)機(jī)關(guān)無(wú)法追繳欠繳的稅款，數(shù)額在一萬(wàn)元以上的，應(yīng)予追訴。

　　五十二、騙取出口退稅案(刑法第204條第1款)

　　以假報(bào)出口或者其他欺騙手段，騙取國(guó)家出口退稅款，數(shù)額在一萬(wàn)元以上的，應(yīng)予追訴。

　　五十三、虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票、用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票案(刑法第205條)

　　虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票或者虛開(kāi)用于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發(fā)票，虛開(kāi)的稅款數(shù)額在一萬(wàn)元以上或者致使國(guó)家稅款被騙數(shù)額在五千元以上的，應(yīng)予追訴。

　　五十四、偽造、出售偽造的增值稅專(zhuān)用發(fā)票案(刑法第206條)

　　偽造或者出售偽造的增值稅專(zhuān)用發(fā)票二十五份以上或者票面額累計(jì)在十萬(wàn)元以上的，應(yīng)予追訴。

　　五十五、非法出售增值稅專(zhuān)用發(fā)票案(刑法第207條)

　　非法出售增值稅專(zhuān)用發(fā)票二十五份以上或者票面額累計(jì)在十萬(wàn)元以上的，應(yīng)予追訴。

　　五十六、非法購(gòu)買(mǎi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票、購(gòu)買(mǎi)偽造的增值稅專(zhuān)用發(fā)票案(刑法第208條第1款)

　　非法購(gòu)買(mǎi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票或者購(gòu)買(mǎi)偽造的增值稅專(zhuān)用發(fā)票二十五份以上或者票面額累計(jì)在十萬(wàn)元以上的，應(yīng)予追訴。

　　五十七、非法制造、出售非法制造的用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票案(刑法第209條第1款)

　　偽造、擅自制造或者出售偽造、擅自制造的可以用于騙取出口退稅、抵扣稅款的非增值稅專(zhuān)用發(fā)票五十份以上的，應(yīng)予追訴。

　　五十八、非法制造、出售非法制造的發(fā)票案(刑法第209條第2款)

　　偽造、擅自制造或者出售偽造、擅自制造的不具有騙取出口退稅、抵扣稅款功能的普通發(fā)票五十份以上的，應(yīng)予追訴。

　　五十九、非法出售用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票案(刑法第209條第3款)

　　非法出售可以用于騙取出口退稅、抵扣稅款的發(fā)票五十份以上的，應(yīng)予追訴。

　　六十、非法出售發(fā)票案(刑法第209條第4款)

　　非法出售普通發(fā)票五十份以上的，應(yīng)予追訴。

　　六十一、假冒注冊(cè)商標(biāo)案(刑法第213條)

　　未經(jīng)注冊(cè)商標(biāo)所有人許可，在同一種商品上使用與其注冊(cè)商標(biāo)相同的商標(biāo)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、個(gè)人假冒他人注冊(cè)商標(biāo)，非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；

　　2、單位假冒他人注冊(cè)商標(biāo)，非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的；

　　3、假冒他人馳名商標(biāo)或者人用藥品商標(biāo)的；

　　4、雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但因假冒他人注冊(cè)商標(biāo)，受過(guò)行政處罰二次以上，又假冒他人注冊(cè)商標(biāo)的；

　　5、造成惡劣影響的。

　　六十二、銷(xiāo)售假冒注冊(cè)商標(biāo)的商品案(刑法第214條)

　　銷(xiāo)售明知是假冒注冊(cè)商標(biāo)的商品，個(gè)人銷(xiāo)售數(shù)額在十萬(wàn)元以上的，單位銷(xiāo)售數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的，應(yīng)予追訴。

　　六十三、非法制造、銷(xiāo)售非法制造的注冊(cè)商標(biāo)標(biāo)識(shí)案(刑法第215條)

　　偽造、擅自制造他人注冊(cè)商標(biāo)標(biāo)識(shí)或者銷(xiāo)售偽造、擅自制造的注冊(cè)商標(biāo)標(biāo)識(shí)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、非法制造、銷(xiāo)售非法制造的注冊(cè)商標(biāo)標(biāo)識(shí)，數(shù)量在二萬(wàn)件(套)以上，或者違法所得數(shù)額在二萬(wàn)元以上，或者非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的；

　　2、非法制造、銷(xiāo)售非法制造的馳名商標(biāo)標(biāo)識(shí)的；

　　3、雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但因非法制造、銷(xiāo)售非法制造的注冊(cè)商標(biāo)標(biāo)識(shí)，受過(guò)行政處罰二次以上，又非法制造、銷(xiāo)售非法制造的注冊(cè)商標(biāo)標(biāo)識(shí)的；

　　4、利用賄賂等非法手段推銷(xiāo)非法制造的注冊(cè)商標(biāo)標(biāo)識(shí)的。

　　六十四、假冒專(zhuān)利案(刑法第216條)

　　假冒他人專(zhuān)利，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、違法所得數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；

　　2、給專(zhuān)利權(quán)人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的；

　　3、雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但因假冒他人專(zhuān)利，受過(guò)行政處罰二次以上，又假冒他人專(zhuān)利的；

　　4、造成惡劣影響的�！�

　　六十五、侵犯商業(yè)秘密案(刑法第219條)

　　侵犯商業(yè)秘密，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、給商業(yè)秘密權(quán)利人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的；

　　2、致使權(quán)利人破產(chǎn)或者造成其他嚴(yán)重后果的。

　　六十六、損害商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)案(刑法第221條)

　　捏造并散布虛偽事實(shí)，損害他人的商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案：

　　1、給他人造成的直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的；

　　2、雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一的:

　　1嚴(yán)重妨害他人正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者導(dǎo)致停產(chǎn)、破產(chǎn)的；

　　2造成惡劣影響的。

　　六十七、虛假?gòu)V告案(刑法第222條)

　　廣告主、廣告經(jīng)營(yíng)者、廣告發(fā)布者違反國(guó)家規(guī)定，利用廣告對(duì)商品或者服務(wù)作虛假宣傳，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　　1、違法所得數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；

　　2、給消費(fèi)者造成的直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的；

　　3、雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但因利用廣告作虛假宣傳，受過(guò)行政處罰二次以上，又利用廣告作虛假宣傳的；

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