國(guó)家外匯管理局

國(guó)家外匯管理局關(guān)于合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知

匯發(fā)[2010]62號(hào)


國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門(mén)、寧波市分局；全國(guó)性外匯指定銀行：
為提高金融機(jī)構(gòu)為客戶提供規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)的能力，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等規(guī)定，現(xiàn)將合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題通知如下：
一、本通知所稱合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，是指境內(nèi)不具備經(jīng)營(yíng)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格的銀行及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“合作銀行”）與具備經(jīng)營(yíng)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格的銀行及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“具備資格銀行”）合作為客戶辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯相關(guān)業(yè)務(wù)。
二、合作銀行總行（或總社）應(yīng)具備以下條件：
(一)國(guó)家外匯管理局及其分支局（以下簡(jiǎn)稱外匯局）核準(zhǔn)的即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格，并已開(kāi)辦即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)2年（含）以上；
(二)近2年（含）即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中未發(fā)生重大違規(guī)行為；
(三)上年度外匯資產(chǎn)季平均余額在等值2000萬(wàn)美元（含）以上；
(四)近2年執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核等級(jí)為B級(jí)（含）以上；
(五)具有完善的合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理制度；
(六)外匯局要求的其他條件。
合作銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)取得其總行（或總社）授權(quán)，同時(shí)滿足上述（一）、（二）、（四）條。
三、具備資格銀行應(yīng)具備以下條件：
(一)銀行總行取得銀行間外匯市場(chǎng)遠(yuǎn)期掉期做市商或綜合做市商資格；
(二)近2年（含）結(jié)售匯業(yè)務(wù)未發(fā)生重大違規(guī)行為；
(三)完善的合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度；
(四)上年度執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核等級(jí)為B級(jí)（含）以上；
(五)外匯局要求的其他條件。
四、合作銀行申請(qǐng)合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)向所在地外匯局提出申請(qǐng)。所在地外匯局是中心支局或支局的，應(yīng)在受理之日起20個(gè)工作日內(nèi)完成初審并逐級(jí)上報(bào)國(guó)家外匯管理局分局（外匯管理部）（以下簡(jiǎn)稱外匯分局）。外匯分局應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)報(bào)告等材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)決定是否予以備案，對(duì)符合條件的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)出具《國(guó)家外匯管理局 分局（外匯管理部）合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案通知書(shū)》（見(jiàn)附件1），并留存內(nèi)部辦理聯(lián)。
五、合作銀行申請(qǐng)合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的，需向所在地外匯局提交下列材料：
(一)申請(qǐng)報(bào)告；
(二)合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度，包括：業(yè)務(wù)操作規(guī)程、內(nèi)部職責(zé)分工、統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度、風(fēng)險(xiǎn)控制措施、會(huì)計(jì)核算制度等；
(三)與具備資格銀行簽訂的合作協(xié)議書(shū)范本，范本中應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)；
(四)申請(qǐng)人為分支機(jī)構(gòu)的，除應(yīng)提交上述材料外，還應(yīng)提交其總行（或總社）獲準(zhǔn)合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案通知書(shū)（復(fù)印件），以及其總行（或總社）的授權(quán)文件；
(五)所在地外匯局要求的其他文件和資料。
六、合作銀行與具備資格銀行在合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵守以下規(guī)定：
（一）遵循現(xiàn)有遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定，并由合作銀行、具備資格銀行和客戶簽訂三方遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)合作協(xié)議；
（二）合作銀行負(fù)責(zé)對(duì)客戶辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)簽約和履約的合規(guī)性進(jìn)行審核，對(duì)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)設(shè)置會(huì)計(jì)科目進(jìn)行單獨(dú)核算，并將與客戶辦理的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)逐筆同具備資格銀行平盤(pán)；
（三）具備資格銀行應(yīng)將合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)視為代客遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)（交易主體依照客戶性質(zhì)確定），納入本行結(jié)售匯綜合頭寸統(tǒng)計(jì)和管理，并按銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)等要求向外匯局報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表。合作銀行應(yīng)配合具備資格銀行履行有關(guān)統(tǒng)計(jì)義務(wù)；
（四）合作銀行應(yīng)于每月初5個(gè)工作日內(nèi)向所在地外匯局報(bào)送《合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表》（見(jiàn)附件2）。
七、合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)由所在地外匯局分別納入對(duì)具備資格銀行和合作銀行的年度考核。
合作銀行在經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)中如發(fā)生重大違規(guī)行為或年度考核結(jié)果為C級(jí)的，應(yīng)暫停其合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格。
具備資格銀行在經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)中如發(fā)生重大違規(guī)行為或不具備本通知第三條條件的，外匯局應(yīng)及時(shí)通知合作銀行與其終止合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。
八、合作銀行新增、變更、終止合作對(duì)象，應(yīng)提前20個(gè)工作日向所在地外匯局報(bào)備。
九、外匯分局應(yīng)于每年年初10個(gè)工作日內(nèi)填報(bào)截止上年末《轄內(nèi)機(jī)構(gòu)合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)情況一覽表》（見(jiàn)附件3），并及時(shí)發(fā)送至國(guó)家外匯管理局信息門(mén)戶網(wǎng)郵箱（manage@bop.safe）。
十、合作銀行或具備資格銀行違規(guī)合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。
外匯分局接到本通知后應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局及相關(guān)金融機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如有問(wèn)題，請(qǐng)與國(guó)家外匯管理局聯(lián)系，聯(lián)系電話：010-68402374，68402464。
特此通知。



二〇一〇年十二月一日



附件一：附件一
附件二：附件二
附件三：附件三