恩施州小額貸款公司監(jiān)督管理實(shí)施辦法
恩施州小額貸款公司監(jiān)督管理實(shí)施辦法
湖北省恩施土家族苗族自治州人民政府辦公室
恩施州小額貸款公司監(jiān)督管理實(shí)施辦法
州人民政府辦公室關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《恩施州小額貸款公司監(jiān)督管理實(shí)施辦法》的通知
各縣、市人民政府，州政府有關(guān)部門：
州政府金融辦、恩施銀監(jiān)分局、州工商局、人行恩施州中心支行、州公安局制定的《恩施州小額貸款公司監(jiān)督管理實(shí)施辦法》已經(jīng)州人民政府同意，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，并就做好小額貸款公司試點(diǎn)工作通知如下：
一、增強(qiáng)對(duì)小額貸款公司試點(diǎn)工作重要性的認(rèn)識(shí)。小額貸款公司是以服務(wù)“三農(nóng)”和中小企業(yè)為宗旨，從事小額放貸和融資活動(dòng)的新型農(nóng)村金融組織。發(fā)展小額貸款公司，能合理有效配置金融資源，有利于進(jìn)一步規(guī)范和引導(dǎo)民間融資，改善民生、促進(jìn)就業(yè)，支持我州縣域經(jīng)濟(jì)特別是“三農(nóng)”和中小企業(yè)的發(fā)展。各縣市、各有關(guān)部門要充分認(rèn)識(shí)小額貸款公司的作用，積極有序地推進(jìn)小額貸款公司試點(diǎn)工作。
二、加大對(duì)小額貸款公司的政策扶持力度。各縣市人民政府、州政府有關(guān)部門在小額貸款公司辦理工商登記、房地產(chǎn)動(dòng)產(chǎn)抵押和其他權(quán)利質(zhì)押、財(cái)務(wù)監(jiān)督等相關(guān)事務(wù)時(shí)，應(yīng)參照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)待；對(duì)小額貸款公司的涉農(nóng)業(yè)務(wù)實(shí)行與村鎮(zhèn)銀行同等的財(cái)政補(bǔ)貼政策；對(duì)小額貸款公司繳納房產(chǎn)稅、土地使用稅確有困難的，按稅收管理程序?qū)徟�，可給予減免稅照顧。根據(jù)省小額貸款公司聯(lián)席會(huì)議的年度考評(píng)情況，縣市人民政府可結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，對(duì)小額貸款公司發(fā)放的涉農(nóng)貸款、弱勢(shì)群體創(chuàng)業(yè)貸款等實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。
三、加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理。各縣市人民政府是小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)防范處置的第一責(zé)任人，承擔(dān)小額貸款公司監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置的責(zé)任。工商、金融辦、銀監(jiān)、人行分支機(jī)構(gòu)、公安等部門在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行監(jiān)管職能。
《恩施州小額貸款公司監(jiān)督管理實(shí)施辦法》印發(fā)前已成立的小額貸款公司，要按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)整改，三個(gè)月內(nèi)達(dá)到本實(shí)施辦法規(guī)定的各項(xiàng)要求。
二〇一一年五月十八日
恩施州小額貸款公司監(jiān)督管理實(shí)施辦法
第一章總 則
第一條 為促進(jìn)小額貸款公司健康有序發(fā)展，依據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)）、《湖北省人民政府辦公廳關(guān)于開(kāi)展小額貸款公司試點(diǎn)工作的實(shí)施意見(jiàn)》（鄂政辦發(fā)〔2008〕61號(hào)）、《湖北省人民政府辦公廳關(guān)于促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展的若干意見(jiàn)》（鄂政辦發(fā)〔2010〕121號(hào)）、《湖北省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法》（鄂金辦發(fā)〔2009〕18號(hào)）、《湖北省小額貸款公司資本及股權(quán)管理暫行辦法》（鄂金辦發(fā)〔2010〕11號(hào)）等文件精神，制定本辦法。
第二條 小額貸款公司是指由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資、依法合規(guī)設(shè)立的，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。
第三條 小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司的股東以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。小額貸款公司合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。
第四條 州政府金融辦會(huì)同州工商局、恩施銀監(jiān)分局、人民銀行州中心支行、州公安局建立州小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議，負(fù)責(zé)對(duì)全州小額貸款公司監(jiān)管工作的組織、協(xié)調(diào)、規(guī)范、推進(jìn)，聯(lián)席會(huì)議辦公室設(shè)在州政府金融辦。
第二章監(jiān)督管理的主要內(nèi)容
第五條 小額貸款公司應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。
第六條 小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理；應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。
第七條 小額貸款公司應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，合理使用現(xiàn)金，防止洗錢行為；應(yīng)積極創(chuàng)造條件，向所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)加入聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)。
第八條 小額貸款公司注冊(cè)資本金應(yīng)封閉運(yùn)行，在同一家銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)賬戶和信貸業(yè)務(wù)專用賬戶。發(fā)放及回收貸款與本息都必須通過(guò)信貸業(yè)務(wù)賬戶核算，此賬戶不得辦理其他業(yè)務(wù)。小額貸款公司應(yīng)將開(kāi)戶行及基本賬戶報(bào)州小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議辦公室及其成員單位備案。
第九條 小額貸款公司應(yīng)按規(guī)定執(zhí)行財(cái)政部《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》、《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2010修改版）》、《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》等金融業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，并在當(dāng)?shù)刎?cái)政部門進(jìn)行財(cái)政登記，按期報(bào)送財(cái)務(wù)信息報(bào)告，接受財(cái)政部門的財(cái)務(wù)監(jiān)督。
第十條 小額貸款公司發(fā)放貸款要堅(jiān)持“小額、分散”原則。鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，盡力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。小額貸款公司70%的資金應(yīng)發(fā)放給同一借款人貸款余額不超過(guò)50萬(wàn)元（含50萬(wàn)元）的小額借款人，其余30%的資金對(duì)單戶貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本金的5%。小額貸款公司不得向本公司股東發(fā)放貸款。
第十一條 小額貸款公司貸款利率不得超過(guò)司法部門規(guī)定的上限（目前為人民銀行規(guī)定的貸款基準(zhǔn)利率的4倍），下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。
第十二條 小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金，應(yīng)向注冊(cè)地人民銀行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款卡，融入資金的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不得超過(guò)兩個(gè)，融入資金的余額不得超過(guò)資本凈額的50%。
第十三條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)建立審慎規(guī)范的信貸資產(chǎn)分類制度、信貸資產(chǎn)損失準(zhǔn)備制度以及與信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理相適應(yīng)的資本補(bǔ)充制度，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不得低于100%。
第十四條 小額貸款公司未經(jīng)批準(zhǔn)，不得跨行政區(qū)域經(jīng)營(yíng)。
第十五條 小額貸款公司增加或減少注冊(cè)資本，應(yīng)按規(guī)定辦理審批手續(xù)，并不得造成股東及關(guān)聯(lián)方持股比例超過(guò)相關(guān)規(guī)定。
第十六條 小額貸款公司主發(fā)起人持有的股權(quán)（份）自成立之日起2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東持有的股權(quán)（份）1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。小額貸款公司高級(jí)管理人員持有的股權(quán)（份），在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
第十七條 小額貸款公司向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資時(shí)需要抵（質(zhì)）押物的，其股東可以將公司股權(quán)用于抵（質(zhì)）押或反擔(dān)保，不得用于其他項(xiàng)目抵（質(zhì)）押。
第十八條 小額貸款公司應(yīng)建立健全信息披露制度，按要求向主管部門、公司股東、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)定期報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、融資情況、重大事項(xiàng)等信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露。
第十九條 小額貸款公司應(yīng)按月向縣市政府金融辦報(bào)送業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)報(bào)表，按季向所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)（恩施市轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司直接報(bào)送人民銀行州中心支行）和銀監(jiān)辦事處（恩施市、宣恩縣內(nèi)小額貸款公司直接報(bào)送恩施銀監(jiān)分局）報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、貸款統(tǒng)計(jì)表及其他統(tǒng)計(jì)信息資料。
第二十條 小額貸款公司變更名稱、注冊(cè)資本、住所、股東事項(xiàng)的應(yīng)當(dāng)持批準(zhǔn)文件在30日內(nèi)向工商行政管理部門辦理登記。
第二十一條 小額貸款公司在辦理年度檢驗(yàn)時(shí)，除一般性年檢資料外，還應(yīng)當(dāng)提交由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告、公司經(jīng)營(yíng)情況的書(shū)面說(shuō)明。
第二十二條 小額貸款公司應(yīng)將融資信息在發(fā)生后的7個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)辦事處。
第二十三條 小額貸款公司應(yīng)按月向所在地人民銀行信貸征信系統(tǒng)提供借款人貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等信息。
第二十四條 小額貸款公司應(yīng)按月向所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行利率報(bào)備。
第三章監(jiān)督管理的方式
第二十五條 對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理分為現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管�，F(xiàn)場(chǎng)檢查分為綜合檢查和專項(xiàng)檢查�？h市政府、州政府有關(guān)部門對(duì)小額貸款公司開(kāi)展監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公正、合理、效率的原則。
第二十六條 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管由縣市政府金融辦、各職能部門依據(jù)小額貸款公司日常報(bào)送的相關(guān)資料和掌握的信息進(jìn)行分析、研究，適時(shí)研判小額貸款公司經(jīng)營(yíng)狀況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)通報(bào)。各縣市政府金融辦每年至少組織召開(kāi)一次小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議，通報(bào)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管情況，研究轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司發(fā)展中存在的問(wèn)題和措施。
第二十七條 縣市政府每年組織各職能部門成立聯(lián)合檢查組，開(kāi)展不少于一次的綜合檢查，年底前向州政府金融辦報(bào)送年度檢查報(bào)告。各職能部門依法組織專項(xiàng)檢查。專項(xiàng)檢查結(jié)束后，應(yīng)在12日內(nèi)將檢查情況報(bào)送縣市政府金融辦。
第二十八條 對(duì)小額貸款公司開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查，應(yīng)依法出示證件和檢查通知書(shū)，人員不得少于二人。檢查組依法開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，可采取下列措施：
（一）進(jìn)入小額貸款公司經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所進(jìn)行檢查；
（二）詢問(wèn)小額貸款公司有關(guān)人員，要求其對(duì)檢查事項(xiàng)作出說(shuō)明；
（三）查閱、復(fù)制小額貸款公司與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料、憑證等。
第四章監(jiān)督管理的職責(zé)分工
第二十九條 州、縣市政府金融辦負(fù)責(zé)建立小額貸款的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，及時(shí)識(shí)別、預(yù)警和防范風(fēng)險(xiǎn)，并監(jiān)管小額貸款公司融資情況、股權(quán)變動(dòng)情況、高管人員任職變動(dòng)等情況。
第三十條 工商行政管理部門是小額貸款公司的日常監(jiān)督管理部門，具體內(nèi)容包括：
�。ㄒ唬┍O(jiān)督小額貸款公司依照登記的事項(xiàng)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，查處未經(jīng)依法辦理變更擅自改變登記事項(xiàng)的行為；
�。ǘ┙⒉⒍酱傩☆~貸款公司經(jīng)營(yíng)信息定期報(bào)備制度，組織開(kāi)展或提請(qǐng)聯(lián)席會(huì)議成員單位共同實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查；
�。ㄈ┍O(jiān)督小額貸款公司股東依法繳納出資，查處虛假出資、抽逃出資、虛假宣傳、違法廣告等行為；
�。ㄋ模┙M織開(kāi)展對(duì)小額貸款公司的年度審計(jì)和年檢工作；
�。ㄎ澹┍O(jiān)督小額貸款公司在出現(xiàn)終止事由時(shí)，依法清算，辦理注銷登記。
縣級(jí)工商行政管理部門于每季度和年度結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，將日常監(jiān)管報(bào)告報(bào)送縣市政府和州工商行政管理部門，并抄送同級(jí)監(jiān)管部門。州工商行政管理部門抄送州小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議其他成員單位。
第三十一條 銀監(jiān)部門負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款、非法集資行為進(jìn)行認(rèn)定。監(jiān)督小額貸款公司與開(kāi)戶銀行資金往來(lái)和向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資的使用情況。督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及時(shí)、準(zhǔn)確報(bào)送向小額貸款公司提供融資的相關(guān)信息。
第三十二條 人民銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管內(nèi)容包括：
�。ㄒ唬⿲�(duì)高利貸行為進(jìn)行認(rèn)定；
�。ǘ┍O(jiān)督小額貸款公司遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，不定期開(kāi)展檢查，防止洗錢行為；
�。ㄈ┍O(jiān)督小額貸款公司利率執(zhí)行情況，每半年開(kāi)展一次專項(xiàng)檢查；
（四）監(jiān)測(cè)小額貸款公司資金運(yùn)用和貸款投向。
縣級(jí)人民銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)于每季度和年度結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，向人民銀行州中心支行報(bào)送小額貸款公司資金流向監(jiān)測(cè)報(bào)告和利率監(jiān)督檢查報(bào)告，并抄送同級(jí)監(jiān)管部門。
第三十三條 公安部門負(fù)責(zé)依法查處小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款、非法集資、高利貸等違法犯罪行為。
第三十四條 小額貸款公司資金流向由其開(kāi)戶行負(fù)責(zé)監(jiān)管。開(kāi)戶行應(yīng)每月向所在地縣級(jí)人行、銀監(jiān)、工商、財(cái)政部門及融資貸款銀行報(bào)送資金監(jiān)管數(shù)據(jù)。
第五章獎(jiǎng)勵(lì)與處罰
第三十五條 對(duì)試點(diǎn)滿一年、服務(wù)“三農(nóng)”和小企業(yè)成效顯著、依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、運(yùn)行良好、內(nèi)控制度健全的小額貸款公司，可按規(guī)定程序?qū)嵤┰鲑Y擴(kuò)股。信譽(yù)良好、牽頭作用突出的主發(fā)起人的股份原則上可增持至不超過(guò)30%（外商獨(dú)資和中外合資小額貸款公司另行規(guī)定），其他單一股東持股比例可適當(dāng)放寬。
第三十六條 小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)效益良好，沒(méi)有不良信用記錄且貸款能主要用于服務(wù)“三農(nóng)”和小企業(yè)的，在股東自愿的基礎(chǔ)上，可按照銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》，向銀監(jiān)部門申請(qǐng)改造為村鎮(zhèn)銀行。
第三十七條 小額貸款公司違反本實(shí)施辦法規(guī)定，相關(guān)職能部門有權(quán)依法依規(guī)采取警告、公示、風(fēng)險(xiǎn)提示、約見(jiàn)小額貸款公司董事或高級(jí)管理人員談話、質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)、取消高級(jí)管理人員資格等措施，督促其整改。經(jīng)督促整改后拒不改正的，可以委托指定的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)，審計(jì)結(jié)果作為取消小額貸款公司試點(diǎn)資格的依據(jù)。
第三十八條 小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，若有吸收和變相吸收公眾存款、非法集資等嚴(yán)重違法違規(guī)行為，由縣（市）人民政府組織有關(guān)職能部門及時(shí)查處，依法吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，追究公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和有關(guān)高管人員的法律責(zé)任，并報(bào)省小額貸款公司試點(diǎn)工作聯(lián)系會(huì)議取消其小額貸款公司試點(diǎn)資格。
第六章附 則
第三十九條 本辦法自公布之日起施行，有效期5年。
