中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

證券投資基金銷(xiāo)售結(jié)算資金管理暫行規(guī)定

證監(jiān)會(huì)公告[2011]26號(hào)


　　　　　 現(xiàn)公布《證券投資基金銷(xiāo)售結(jié)算資金管理暫行規(guī)定》，自2011年10月1日起施行。



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 二○一一年九月二十三日


證券投資基金銷(xiāo)售結(jié)算資金管理暫行規(guī)定

第一章 總 則

第一條 為了保護(hù)證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金）投資人的合法權(quán)益，保障基金銷(xiāo)售結(jié)算資金的安全，根據(jù)《證券投資基金法》、《證券法》、《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》等有關(guān)法律、部門(mén)規(guī)章，制定本規(guī)定。
第二條 基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)、基金銷(xiāo)售結(jié)算資金監(jiān)督機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)監(jiān)督機(jī)構(gòu)）和基金托管銀行應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律法規(guī)和本規(guī)定的要求，存放、管理、監(jiān)督基金銷(xiāo)售結(jié)算資金，不得損害基金投資人的合法權(quán)益。
第三條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)和基金托管銀行與基金銷(xiāo)售結(jié)算資金相關(guān)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。

第二章 賬戶(hù)開(kāi)立人與銷(xiāo)售賬戶(hù)

第四條 基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱(chēng)賬戶(hù)開(kāi)立人）可以在具備基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行或者從事客戶(hù)交易結(jié)算資金存管的指定商業(yè)銀行，或者作為監(jiān)督機(jī)構(gòu)的中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國(guó)結(jié)算）開(kāi)立基金銷(xiāo)售結(jié)算專(zhuān)用賬戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銷(xiāo)售賬戶(hù)）。
第五條 賬戶(hù)開(kāi)立人應(yīng)當(dāng)按照人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)監(jiān)管部門(mén)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，開(kāi)立、變更或者撤銷(xiāo)銷(xiāo)售賬戶(hù)。
銷(xiāo)售賬戶(hù)應(yīng)當(dāng)由賬戶(hù)開(kāi)立人總部統(tǒng)一開(kāi)立、變更和撤銷(xiāo)。
第六條 基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銷(xiāo)售賬戶(hù)可分為總部基金銷(xiāo)售結(jié)算資金歸集賬戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銷(xiāo)售歸集總賬戶(hù)）和分支機(jī)構(gòu)基金銷(xiāo)售結(jié)算資金歸集賬戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銷(xiāo)售歸集分賬戶(hù)）。
銷(xiāo)售歸集總賬戶(hù)是指基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)以總部名義使用的，用于歸集基金銷(xiāo)售結(jié)算資金，并可與基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金交收的銷(xiāo)售賬戶(hù)。
銷(xiāo)售歸集分賬戶(hù)是指基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)以分支機(jī)構(gòu)名義使用的，用于向銷(xiāo)售歸集總賬戶(hù)劃轉(zhuǎn)基金銷(xiāo)售結(jié)算資金的銷(xiāo)售賬戶(hù)。
基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)可以開(kāi)立多個(gè)銷(xiāo)售歸集總賬戶(hù)和銷(xiāo)售歸集分賬戶(hù)。
商業(yè)銀行開(kāi)立的用于歸集、劃轉(zhuǎn)基金銷(xiāo)售結(jié)算資金的內(nèi)部賬戶(hù)可以視為銷(xiāo)售歸集總賬戶(hù)和銷(xiāo)售歸集分賬戶(hù)。
第七條 基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銷(xiāo)售賬戶(hù)可分為支付歸集總賬戶(hù)和支付歸集分賬戶(hù)。
支付歸集總賬戶(hù)是指基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)在監(jiān)督機(jī)構(gòu)開(kāi)立的，與基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金交收的銷(xiāo)售賬戶(hù)。
支付歸集分賬戶(hù)是指基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)開(kāi)立的用于歸集、劃轉(zhuǎn)基金銷(xiāo)售結(jié)算資金的銷(xiāo)售賬戶(hù)。
基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)只能開(kāi)立一個(gè)支付歸集總賬戶(hù)。基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)可以在多家商業(yè)銀行開(kāi)立支付歸集分賬戶(hù)，但是在每家商業(yè)銀行只能開(kāi)立一個(gè)支付歸集分賬戶(hù)。
第八條 基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銷(xiāo)售賬戶(hù)可分為注冊(cè)登記賬戶(hù)和募集驗(yàn)資賬戶(hù)。
注冊(cè)登記賬戶(hù)是指基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)用于交收基金銷(xiāo)售結(jié)算資金的銷(xiāo)售賬戶(hù)。
募集驗(yàn)資賬戶(hù)是指基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)用于暫存認(rèn)購(gòu)資金的銷(xiāo)售賬戶(hù)。
基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)可以開(kāi)立多個(gè)注冊(cè)登記賬戶(hù)。對(duì)同處于募集期的不同基金的認(rèn)購(gòu)資金，基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)使用不同的募集驗(yàn)資賬戶(hù)。
基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)開(kāi)立募集驗(yàn)資賬戶(hù)的，應(yīng)當(dāng)與監(jiān)督機(jī)構(gòu)約定在募集驗(yàn)資完成后該賬戶(hù)的處理方式。
第九條 賬戶(hù)開(kāi)立人應(yīng)當(dāng)自銷(xiāo)售賬戶(hù)開(kāi)立之日起5個(gè)工作日內(nèi)將有關(guān)監(jiān)督協(xié)議和賬戶(hù)信息報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及賬戶(hù)開(kāi)立人所在地派出機(jī)構(gòu)備案。中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者賬戶(hù)開(kāi)立人所在地派出機(jī)構(gòu)15個(gè)工作日內(nèi)出具無(wú)異議回復(fù)的，賬戶(hù)開(kāi)立人可以啟用銷(xiāo)售賬戶(hù)。
第十條 賬戶(hù)開(kāi)立人應(yīng)當(dāng)自銷(xiāo)售賬戶(hù)基本信息發(fā)生變更之日起5個(gè)工作日內(nèi)，將賬戶(hù)變更情況報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及賬戶(hù)開(kāi)立人所在地派出機(jī)構(gòu)備案。
第十一條 賬戶(hù)開(kāi)立人撤銷(xiāo)銷(xiāo)售賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)督機(jī)構(gòu)申請(qǐng)，并將銷(xiāo)售賬戶(hù)內(nèi)資金轉(zhuǎn)移至其他銷(xiāo)售賬戶(hù)或者返還基金投資人。
賬戶(hù)開(kāi)立人應(yīng)當(dāng)自銷(xiāo)售賬戶(hù)撤銷(xiāo)之日起5個(gè)工作日內(nèi)將撤銷(xiāo)情況報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及賬戶(hù)開(kāi)立人所在地派出機(jī)構(gòu)備案。
第十二條 基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)可以在支付歸集總賬戶(hù)內(nèi)為基金投資人或者基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)設(shè)立備付金賬戶(hù)。基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為備付金賬戶(hù)記錄資金明細(xì)。
備付金賬戶(hù)可以視為基金投資人的結(jié)算賬戶(hù)。一個(gè)備付金賬戶(hù)只能與基金投資人或者基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的一個(gè)銀行結(jié)算賬戶(hù)關(guān)聯(lián)。
基金投資人提交申購(gòu)（認(rèn)購(gòu)）申請(qǐng)，且基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)扣劃備付金賬戶(hù)中留存資金成功的，基金投資人的申購(gòu)（認(rèn)購(gòu)）申請(qǐng)即為有效。

第三章 監(jiān)督機(jī)構(gòu)及監(jiān)督協(xié)議

第十三條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)為中國(guó)結(jié)算和具備以下條件的商業(yè)銀行：
（一）具有基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格；
（二）建立與賬戶(hù)開(kāi)立人銷(xiāo)售業(yè)務(wù)相關(guān)信息管理平臺(tái)聯(lián)網(wǎng)的監(jiān)督信息平臺(tái)。監(jiān)督信息平臺(tái)應(yīng)當(dāng)具備監(jiān)督基金投資人身份認(rèn)證、賬戶(hù)關(guān)聯(lián)、資金劃轉(zhuǎn)控制、資金流向監(jiān)控、大額預(yù)警處理、基金銷(xiāo)售數(shù)據(jù)導(dǎo)入、與中國(guó)證監(jiān)會(huì)基金綜合監(jiān)管系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)等功能；
（三）指定特定部門(mén)履行監(jiān)督職責(zé)；
（四）與賬戶(hù)開(kāi)立人簽訂監(jiān)督協(xié)議。
第十四條 賬戶(hù)開(kāi)立人與監(jiān)督機(jī)構(gòu)簽訂的監(jiān)督協(xié)議應(yīng)當(dāng)采用書(shū)面形式。監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全相應(yīng)的管理制度，確保監(jiān)督職責(zé)落實(shí)到位。
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)以外的其他部門(mén)履行監(jiān)督職責(zé)。
第十五條 賬戶(hù)開(kāi)立人與監(jiān)督機(jī)構(gòu)簽訂的監(jiān)督協(xié)議，應(yīng)當(dāng)載明協(xié)議當(dāng)事人的聲明與保證，并應(yīng)當(dāng)至少包含以下內(nèi)容：
（一）賬戶(hù)開(kāi)立人具有合法的開(kāi)立銷(xiāo)售賬戶(hù)的主體資格，不存在法律、行政法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件禁止或者限制開(kāi)立銷(xiāo)售賬戶(hù)的情形；
（二）明確約定協(xié)議到期后妥善處理相應(yīng)業(yè)務(wù)的方案；
（三）明確約定違約責(zé)任。違約責(zé)任約定不明的，監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)基金投資人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；
（四）明確約定爭(zhēng)議解決方式；
（五）當(dāng)事人負(fù)有了解對(duì)方遵守本規(guī)定及履行協(xié)議情況的義務(wù)，如發(fā)現(xiàn)對(duì)方違規(guī)或者違約，應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方限期糾正，并及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告；
（六）本規(guī)定第四章及《基金銷(xiāo)售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)流程》（見(jiàn)附件）的要求。
商業(yè)銀行指定內(nèi)部部門(mén)履行監(jiān)督職責(zé)的，應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部管理制度，確保上述相應(yīng)監(jiān)督職責(zé)的落實(shí)。

第四章 銷(xiāo)售賬戶(hù)運(yùn)作規(guī)范

第十六條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督基金銷(xiāo)售結(jié)算資金的劃轉(zhuǎn)流程，確保基金銷(xiāo)售結(jié)算資金封閉運(yùn)行。銷(xiāo)售賬戶(hù)不得提取現(xiàn)金，基金銷(xiāo)售結(jié)算資金也不得用于與基金銷(xiāo)售無(wú)關(guān)的消費(fèi)或者轉(zhuǎn)賬等。
第十七條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)接到賬戶(hù)開(kāi)立人發(fā)起的基金銷(xiāo)售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)指令時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保收款賬戶(hù)是在監(jiān)督機(jī)構(gòu)備案的賬戶(hù)。基金銷(xiāo)售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)時(shí)間應(yīng)當(dāng)遵循《基金銷(xiāo)售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)流程》的規(guī)定。
基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)不得使用銷(xiāo)售歸集分賬戶(hù)與基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金銷(xiāo)售結(jié)算資金交收。
除基金投資人備付金賬戶(hù)與基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)備付金賬戶(hù)之間可以轉(zhuǎn)賬外，備付金賬戶(hù)之間不得互相轉(zhuǎn)賬。
第十八條 基金投資人申購(gòu)（認(rèn)購(gòu)）失敗、贖回基金或者基金分紅的資金，應(yīng)當(dāng)退回基金投資人的結(jié)算賬戶(hù)。
基金投資人結(jié)算賬戶(hù)發(fā)生變更的，基金投資人應(yīng)當(dāng)向基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)或者基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)�；�金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在變更基金投資人的結(jié)算賬戶(hù)后向監(jiān)督機(jī)構(gòu)備案。
基金投資人結(jié)算賬戶(hù)發(fā)生變更，且未向基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)或者基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，致使資金無(wú)法返還基金投資人的，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將資金分別存放于銷(xiāo)售歸集總賬戶(hù)、支付歸集總賬戶(hù)，并記錄明細(xì)。
第十九條 賬戶(hù)開(kāi)立人用自有資金參與基金申購(gòu)、贖回等業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)選擇其他基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)進(jìn)行。
第二十條 賬戶(hù)開(kāi)立人不得以銷(xiāo)售賬戶(hù)內(nèi)的基金銷(xiāo)售結(jié)算資金向他人提供融資或者擔(dān)保。
第二十一條 賬戶(hù)開(kāi)立人為基金投資人設(shè)立備付金賬戶(hù)的，應(yīng)當(dāng)按季度向基金投資人支付備付金賬戶(hù)利息，其利率應(yīng)當(dāng)不低于活期存款利率。
第二十二條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)接到賬戶(hù)開(kāi)立人發(fā)起的基金銷(xiāo)售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)指令后，應(yīng)當(dāng)對(duì)指令進(jìn)行明細(xì)或者總分核對(duì)。
監(jiān)督機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)基金銷(xiāo)售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)指令與本規(guī)定要求或者監(jiān)督協(xié)議的約定不符的，應(yīng)當(dāng)不予執(zhí)行，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及賬戶(hù)開(kāi)立人所在地派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。
監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)銷(xiāo)售賬戶(hù)可能存在的余額、備付金賬戶(hù)的余額和資金使用情況、銷(xiāo)售相關(guān)費(fèi)用收取情況進(jìn)行監(jiān)督。
第二十三條 賬戶(hù)開(kāi)立人直接從銷(xiāo)售賬戶(hù)扣劃銷(xiāo)售相關(guān)費(fèi)用的，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)督機(jī)構(gòu)提供有關(guān)費(fèi)用收取的證明文件和劃往賬戶(hù)的基本信息等。
第二十四條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守保密規(guī)定。除法律法規(guī)規(guī)定的情形外，履行監(jiān)督職責(zé)的部門(mén)不得將賬戶(hù)開(kāi)立人或者基金投資人的信息泄露給其他部門(mén)、機(jī)構(gòu)或者個(gè)人。

第五章 監(jiān)督管理

第二十五條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的格式和程序向中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者其授權(quán)的機(jī)構(gòu)報(bào)送基金銷(xiāo)售結(jié)算資金等數(shù)據(jù)信息。
第二十六條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)基金銷(xiāo)售結(jié)算資金的安全管理及銷(xiāo)售賬戶(hù)的開(kāi)立、使用、撤銷(xiāo)等進(jìn)行定期或者不定期檢查，賬戶(hù)開(kāi)立人、監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合。
第二十七條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)違反本規(guī)定的機(jī)構(gòu)采取行政監(jiān)管措施或者實(shí)施行政處罰。

第六章 附 則

第二十八條 證券公司從事基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的，其相關(guān)基金銷(xiāo)售結(jié)算資金的存放和管理可以依照客戶(hù)交易結(jié)算資金的管理辦法執(zhí)行。
第二十九條 中國(guó)結(jié)算依據(jù)其制定并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案的業(yè)務(wù)規(guī)則，辦理基金注冊(cè)登記、資金結(jié)算及監(jiān)督業(yè)務(wù)。
第三十條 本規(guī)定自2011年10月1日起施行。

附件：基金銷(xiāo)售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)流程

















附件：

基金銷(xiāo)售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)流程

一、本流程中的D日是指基金合同規(guī)定的開(kāi)放日或者現(xiàn)金紅利發(fā)放日。D-1日、D+1日、D+2日、D+3日、D+4日為工作日。
二、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于D+1日12:00前處理D-1日15:00至D日15:00所接受的申購(gòu)、贖回等申請(qǐng)或者D-1日17:00至D日17:00的認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)（基金認(rèn)購(gòu)或者開(kāi)放申購(gòu)首日的起始時(shí)間為D日9:30），并向基金銷(xiāo)售相關(guān)機(jī)構(gòu)發(fā)送交易確認(rèn)及交收數(shù)據(jù)。
三、基金投資人認(rèn)購(gòu)基金的，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)認(rèn)購(gòu)資金：
（一）基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在基金募集期內(nèi)可以接受認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)。基金投資人提交認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)全額交付認(rèn)購(gòu)資金。
（二）D+1日10:00前，使用銷(xiāo)售歸集分賬戶(hù)歸集認(rèn)購(gòu)資金的基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)將認(rèn)購(gòu)資金從銷(xiāo)售歸集分賬戶(hù)劃往銷(xiāo)售歸集總賬戶(hù)。
（三）D+2日15:00前，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)成功的認(rèn)購(gòu)資金從銷(xiāo)售歸集總賬戶(hù)劃往募集驗(yàn)資賬戶(hù)。基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)可以使用注冊(cè)登記賬戶(hù)進(jìn)行認(rèn)購(gòu)資金的中轉(zhuǎn)。D+3日10:00前，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)失敗的認(rèn)購(gòu)資金劃往基金投資人的結(jié)算賬戶(hù)。
（四）驗(yàn)資完成當(dāng)日15:00前，基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將認(rèn)購(gòu)資金在扣除相關(guān)手續(xù)費(fèi)后劃往基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶(hù)。驗(yàn)資完成當(dāng)日下一個(gè)工作日10:00前，基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將第二次確認(rèn)失敗的認(rèn)購(gòu)資金從募集驗(yàn)資賬戶(hù)劃往對(duì)應(yīng)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的銷(xiāo)售歸集總賬戶(hù)。
（五）對(duì)于劃至基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的應(yīng)當(dāng)支付給基金投資人的第二次確認(rèn)失敗認(rèn)購(gòu)資金，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于下一個(gè)工作日10:00前將資金劃往基金投資人的結(jié)算賬戶(hù)。
四、基金投資人申購(gòu)基金的，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)申購(gòu)資金：
（一）基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)可以在基金成立后接受申購(gòu)申請(qǐng)�；�金投資人提交申購(gòu)申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)全額交付申購(gòu)資金。
（二）D+1日10:00前，使用銷(xiāo)售歸集分賬戶(hù)歸集申購(gòu)資金的基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)將申購(gòu)資金從銷(xiāo)售歸集分賬戶(hù)劃往銷(xiāo)售歸集總賬戶(hù)。
（三）D+2日12:00前，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)成功的申購(gòu)資金在扣除相關(guān)手續(xù)費(fèi)后從銷(xiāo)售歸集總賬戶(hù)劃往該基金的注冊(cè)登記賬戶(hù)。D+3日10:00前，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)失敗的申購(gòu)資金劃往基金投資人的結(jié)算賬戶(hù)。
（四）D+2日15:00前，基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將申購(gòu)資金從注冊(cè)登記賬戶(hù)劃往基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶(hù)。
五、基金投資人贖回基金的，基金托管銀行、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)贖回資金：
（一）基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)可以在基金成立后接受基金投資人的贖回申請(qǐng)。
（二）D+3日12:00前，基金托管銀行應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)成功的贖回資金從基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶(hù)劃往注冊(cè)登記賬戶(hù)。
（三）D+3日15:00前，基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將贖回資金在扣除相關(guān)手續(xù)費(fèi)后從注冊(cè)登記賬戶(hù)劃往對(duì)應(yīng)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的銷(xiāo)售歸集總賬戶(hù)。
（四）D+4日10:00前，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將贖回資金從銷(xiāo)售歸集總賬戶(hù)劃往基金投資人的結(jié)算賬戶(hù)，或者劃往銷(xiāo)售歸集分賬戶(hù)。
（五）D+4日17:00前，使用銷(xiāo)售歸集分賬戶(hù)的基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將贖回資金劃往基金投資人的結(jié)算賬戶(hù)。
六、基金發(fā)起現(xiàn)金分紅的，基金托管銀行、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)現(xiàn)金分紅資金：
（一）D日12:00前，基金托管銀行應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)金分紅資金從基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶(hù)劃往注冊(cè)登記賬戶(hù)。
（二）D日15:00前，基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)金分紅資金從注冊(cè)登記賬戶(hù)劃往對(duì)應(yīng)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的銷(xiāo)售歸集總賬戶(hù)。
（三）D+1日10:00前，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)金分紅資金從銷(xiāo)售歸集總賬戶(hù)劃往基金投資人的結(jié)算賬戶(hù)，或者劃往銷(xiāo)售歸集分賬戶(hù)。
（四）D+1日17:00前，使用銷(xiāo)售歸集分賬戶(hù)的基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)金分紅資金劃往基金投資人的結(jié)算賬戶(hù)。
七、基金投資人發(fā)起基金轉(zhuǎn)換的，基金托管銀行、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換資金：
（一）基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)可以在基金成立后接受基金投資人的基金轉(zhuǎn)換申請(qǐng)。
（二）D+3日12:00前，基金托管銀行應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)成功的轉(zhuǎn)換資金從轉(zhuǎn)出基金的基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶(hù)劃往注冊(cè)登記賬戶(hù)。
（三）D+3日15:00前，基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將轉(zhuǎn)換資金在扣除相關(guān)手續(xù)費(fèi)后從注冊(cè)登記賬戶(hù)劃往轉(zhuǎn)入基金的基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶(hù)。
八、基金投資人通過(guò)基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)完成資金支付的，基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)資金：
（一）基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)同時(shí)使用支付歸集總賬戶(hù)和支付歸集分賬戶(hù)的，對(duì)于基金投資人的申購(gòu)（認(rèn)購(gòu)）申請(qǐng)，基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于D+1日10:00前將資金從支付歸集分賬戶(hù)劃往支付歸集總賬戶(hù)，并于12:00前將資金從支付歸集總賬戶(hù)劃往基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的銷(xiāo)售歸集總賬戶(hù)；對(duì)于劃至基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)的應(yīng)當(dāng)支付給基金投資人的贖回、分紅、申購(gòu)（認(rèn)購(gòu)）確認(rèn)失敗的資金，基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于下一個(gè)工作日10:00前將資金劃往基金投資人結(jié)算賬戶(hù)。
（二）基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)僅使用支付歸集總賬戶(hù)的，對(duì)于基金投資人的申購(gòu)（認(rèn)購(gòu)）申請(qǐng)，基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于D+1日12:00前將資金從支付歸集總賬戶(hù)劃往基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的銷(xiāo)售歸集總賬戶(hù)；對(duì)于劃至基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)的應(yīng)當(dāng)支付給基金投資人的贖回、分紅、申購(gòu)（認(rèn)購(gòu)）確認(rèn)失敗的資金，基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于下一個(gè)工作日10:00前將資金劃往基金投資人結(jié)算賬戶(hù)。
（三）基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)不使用任何銷(xiāo)售賬戶(hù)的，對(duì)于基金投資人的申購(gòu)（認(rèn)購(gòu)）申請(qǐng)，基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于D+1日12:00前將資金劃往基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的銷(xiāo)售歸集總賬戶(hù)；對(duì)于發(fā)至基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)的基金投資人的贖回、分紅、申購(gòu)（認(rèn)購(gòu)）確認(rèn)失敗的清算信息，基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于下一個(gè)工作日10:00前將資金劃往基金投資人結(jié)算賬戶(hù)。
九、基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況對(duì)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情況或者特殊基金品種的資金劃轉(zhuǎn)流程作相應(yīng)的調(diào)整。