玉溪市市級預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)項(xiàng)目前期費(fèi)管理辦法（暫行）
玉溪市市級預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)項(xiàng)目前期費(fèi)管理辦法（暫行）
云南省玉溪市人民政府辦公室
玉溪市市級預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)項(xiàng)目前期費(fèi)管理辦法（暫行）
玉溪市市級預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)項(xiàng)目前期費(fèi)管理辦法（暫行）
第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)對市級預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)項(xiàng)目前期費(fèi)（以下簡稱前期費(fèi)）的管理，建立前期費(fèi)滾動使用機(jī)制，提高前期費(fèi)安排使用的科學(xué)性和有效性，保障重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作，根據(jù)《中央預(yù)算內(nèi)基建投資項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)管理暫行辦法》、《中華人民共和國預(yù)算法》、《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》、云南省有關(guān)項(xiàng)目前期費(fèi)管理辦法及政府投資管理的有關(guān)政策規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱前期工作是指從建設(shè)項(xiàng)目的規(guī)劃、立項(xiàng)申請、可行性研究、初步設(shè)計(jì)到項(xiàng)目開工前所進(jìn)行的一系列工作，主要包括項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)等工作環(huán)節(jié)以及與基本建設(shè)投資有關(guān)的規(guī)劃研究、政策法規(guī)研究、課題研究的材料編制、招標(biāo)、評估、審查、報(bào)送及相關(guān)工作。
第三條 本辦法所稱項(xiàng)目前期費(fèi)是指：
�。ㄒ唬⿵纳霞墵幦〉膶ｍ�(xiàng)前期費(fèi)；
�。ǘ┦屑壺�(cái)政預(yù)算內(nèi)安排的前期費(fèi)；
（三）按本辦法收回滾動使用的前期費(fèi);
（四）前期費(fèi)專戶產(chǎn)生的利息；
�。ㄎ澹┙�(jīng)市政府批準(zhǔn)可統(tǒng)籌用于前期費(fèi)的其它資金。
第四條 市發(fā)展改革委、財(cái)政局、項(xiàng)目責(zé)任單位及主管部門按各自職責(zé)管理項(xiàng)目前期費(fèi)。
市發(fā)展改革委主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期費(fèi)的投資計(jì)劃管理，每年按時(shí)下達(dá)年度項(xiàng)目前期費(fèi)投資計(jì)劃，并動態(tài)掌握項(xiàng)目前期工作進(jìn)展情況，會同財(cái)政等有關(guān)部門做好監(jiān)督檢查工作。
市財(cái)政局主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期費(fèi)的財(cái)務(wù)管理，按預(yù)算級次辦理資金撥付，實(shí)行專戶專賬統(tǒng)一管理，并牽頭負(fù)責(zé)滾動回收項(xiàng)目前期費(fèi)。
項(xiàng)目責(zé)任單位及主管部門負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期工作的組織、實(shí)施，項(xiàng)目前期費(fèi)使用管理，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上繳滾動使用的項(xiàng)目前期費(fèi)。
第二章 使用范圍和用途
第五條 前期費(fèi)的使用范圍：
�。ㄒ唬┦形�、市政府確定的對全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展有重大影響的重大基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)環(huán)保、重大民生等項(xiàng)目前期工作；
�。ǘ┲卮笠�(guī)劃、課題研究；
�。ㄈ┲卮箜�(xiàng)目儲備；
�。ㄋ模┦形⑹姓_定的其他重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作。
第六條 前期費(fèi)的用途主要是：項(xiàng)目建議書、可行性研究、環(huán)評、水保、礦產(chǎn)壓覆、初步設(shè)計(jì)等報(bào)告編制及評估、勘察、設(shè)計(jì)、研究試驗(yàn)、施工圖設(shè)計(jì)、概算審查、咨詢評審、前期工作的標(biāo)底編制及招標(biāo)管理等費(fèi)用；與基本建設(shè)投資有關(guān)的重大規(guī)劃、項(xiàng)目庫規(guī)劃建設(shè)、課題研究、政策法規(guī)研究等方面的費(fèi)用；與重大項(xiàng)目研究有關(guān)的技術(shù)圖書資料費(fèi)、差旅交通費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等管理費(fèi)用；經(jīng)市委、市政府批準(zhǔn)的與前期工作相關(guān)的其他費(fèi)用。
第三章 申報(bào)
第七條 申報(bào)前期費(fèi)需要同時(shí)具備以下條件：
（一）申報(bào)項(xiàng)目應(yīng)符合本辦法第五條規(guī)定；
（二）項(xiàng)目前期工作責(zé)任單位（以下簡稱項(xiàng)目責(zé)任單位）已經(jīng)確定；
（三）前期工作目標(biāo)、內(nèi)容、進(jìn)度以及經(jīng)費(fèi)支出使用計(jì)劃已經(jīng)明確。
第八條 申報(bào)市級項(xiàng)目前期費(fèi)實(shí)行一事一報(bào)制度，申報(bào)截止時(shí)間為每年9月底前�？h區(qū)項(xiàng)目，由項(xiàng)目責(zé)任單位向縣區(qū)發(fā)展改革局報(bào)送申請報(bào)告，縣區(qū)發(fā)展改革局初審提出意見后報(bào)市發(fā)展和改革委員會；市級項(xiàng)目，由項(xiàng)目責(zé)任單位向由行業(yè)主管部門報(bào)送申請報(bào)告，行業(yè)主管部門初審提出意見后報(bào)市發(fā)展改革委。申請報(bào)告在報(bào)送市發(fā)展改革委的同時(shí)抄送市財(cái)政局。
第九條 前期費(fèi)申請報(bào)告主要包括以下內(nèi)容：
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況；
�。ǘ╉�(xiàng)目責(zé)任單位基本情況；
（三）項(xiàng)目前期工作的內(nèi)容、任務(wù)及進(jìn)度安排；
�。ㄋ模╉�(xiàng)目前期費(fèi)的計(jì)算依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)；
�。ㄎ澹┥暾埌才攀屑夗�(xiàng)目前期費(fèi)的理由；
（六）項(xiàng)目前期費(fèi)的資金來源承諾，包括項(xiàng)目責(zé)任單位自籌前期費(fèi)承諾和對申請補(bǔ)助的市級前期費(fèi)按規(guī)定滾動上繳資金承諾，并由項(xiàng)目責(zé)任單位主要負(fù)責(zé)人簽字蓋章；
�。ㄆ撸╉�(xiàng)目責(zé)任單位對所提供材料真實(shí)合法，愿意承擔(dān)一切后果承諾；
�。ò耍┦锌h發(fā)展和改革部門針對具體項(xiàng)目要求補(bǔ)充的其他材料。
第四章 計(jì)劃、預(yù)算和資金管理
第十條 市發(fā)展改革委會同市財(cái)政局對全市項(xiàng)目前期費(fèi)申報(bào)情況綜合平衡后提出前期費(fèi)計(jì)劃建議方案，報(bào)市政府審定后，由市發(fā)展改革委和市財(cái)政局聯(lián)文下達(dá)項(xiàng)目前期費(fèi)計(jì)劃。下達(dá)前期費(fèi)計(jì)劃時(shí)應(yīng)明確前期工作的具體內(nèi)容和責(zé)任人。項(xiàng)目前期費(fèi)計(jì)劃下達(dá)后，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意更改前期工作的目標(biāo)與任務(wù)。確因前期工作承擔(dān)單位變更或其他不可抗力等因素需對前期費(fèi)計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)按申請程序重新報(bào)批。
第十一條 嚴(yán)格實(shí)行前期費(fèi)目標(biāo)管理責(zé)任制。根據(jù)下達(dá)的前期費(fèi)計(jì)劃，簽訂《前期工作經(jīng)費(fèi)使用責(zé)任書》（以下簡稱《責(zé)任書》）�？h區(qū)項(xiàng)目由縣區(qū)政府匯總與市發(fā)展改革委簽訂，市級項(xiàng)目由市級主管部門或項(xiàng)目責(zé)任單位與市發(fā)展改革委簽訂。《責(zé)任書》要明確前期費(fèi)的使用范圍、工作任務(wù)、工作進(jìn)度安排、工作質(zhì)量要求、項(xiàng)目責(zé)任單位職責(zé)、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和項(xiàng)目責(zé)任單位開戶銀行及賬號等。
第十二條 項(xiàng)目前期費(fèi)撥付管理由各級財(cái)政部門負(fù)責(zé)。
（一）市、縣財(cái)政局應(yīng)設(shè)立項(xiàng)目前期費(fèi)資金專戶，用作項(xiàng)目前期費(fèi)的資金都應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)轉(zhuǎn)入該資金專戶；
（二）市財(cái)政局應(yīng)根據(jù)聯(lián)文下達(dá)的項(xiàng)目前期費(fèi)計(jì)劃及前期費(fèi)用使用《責(zé)任書》，在10個(gè)工作日內(nèi)把前期費(fèi)撥付給縣區(qū)財(cái)政局或項(xiàng)目責(zé)任單位，并將資金撥付情況反饋給市發(fā)展改革委�？h區(qū)財(cái)政局根據(jù)市發(fā)展改革委和市財(cái)政局聯(lián)文下達(dá)項(xiàng)目前期費(fèi)計(jì)劃，在收到市財(cái)政局撥付的項(xiàng)目前期費(fèi)10個(gè)工作日內(nèi)把前期費(fèi)撥付給項(xiàng)目責(zé)任單位。
第十三條 項(xiàng)目前期費(fèi)的使用范圍必須與計(jì)劃下達(dá)內(nèi)容相一致,不得超范圍使用。項(xiàng)目前期費(fèi)不得用于各種罰款、捐款、贊助、投資等支出，不得用于發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼及各種福利性支出。用于業(yè)務(wù)招待費(fèi)的前期費(fèi)不得超過補(bǔ)助總額的30%。原則上市級補(bǔ)助前期費(fèi)不超過項(xiàng)目所需前期費(fèi)的50%。市審計(jì)局負(fù)責(zé)對市級項(xiàng)目前期費(fèi)的管理和使用情況進(jìn)行審計(jì)，確保項(xiàng)目前期費(fèi)按規(guī)定使用，�？顚Ｓ�。
第十四條 具有下列情況之一的，由市發(fā)展改革委、市財(cái)政局收回項(xiàng)目前期費(fèi)計(jì)劃和資金，繳入項(xiàng)目前期費(fèi)專戶繼續(xù)滾動使用，主管部門、縣區(qū)發(fā)改局、財(cái)政局、項(xiàng)目責(zé)任單位必須無條件退回資金。拒不退回的，市發(fā)展和改革委停止安排該部門或縣區(qū)的項(xiàng)目前期費(fèi)計(jì)劃，市財(cái)政局停止撥付該部門或縣區(qū)的其他項(xiàng)目前期費(fèi)。
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目前期費(fèi)下達(dá)六個(gè)月后仍未使用；
�。ǘ┪磳？顚Ｓ�，截留、擠占、挪用項(xiàng)目前期費(fèi)；
（三）虛報(bào)套取前期費(fèi)。
第十五條 市級項(xiàng)目前期費(fèi)實(shí)行滾動管理和據(jù)實(shí)核銷制度。
�。ㄒ唬L動管理。除重大規(guī)劃、課題研究、重大項(xiàng)目儲備外，使用市級前期費(fèi)的項(xiàng)目，原則上實(shí)行滾動管理。使用市級項(xiàng)目前期費(fèi)的項(xiàng)目，在完成前期工作，立項(xiàng)審批后，有建設(shè)資金保障，能形成實(shí)物工作量，支出的項(xiàng)目前期費(fèi)列入項(xiàng)目建設(shè)成本，所使用的市級項(xiàng)目前期費(fèi)應(yīng)按規(guī)定時(shí)間無條件滾動上繳市財(cái)政項(xiàng)目前期費(fèi)專戶。拒不上繳的，市發(fā)展和改革委停止安排該部門或縣區(qū)的項(xiàng)目前期費(fèi)計(jì)劃，市財(cái)政局停止撥付該部門或縣區(qū)的其他項(xiàng)目前期費(fèi)。
�。ǘ⿹�(jù)實(shí)核銷。一是常規(guī)核銷。用于重大規(guī)劃、課題研究、重大項(xiàng)目儲備的市級項(xiàng)目前期費(fèi)，由市發(fā)展改革委、市財(cái)政局提出意見，報(bào)市政府批準(zhǔn)后核銷。二是非常規(guī)核銷。使用市級項(xiàng)目前期費(fèi)的項(xiàng)目，由于客觀原因，不具備開工建設(shè)條件的，由項(xiàng)目責(zé)任單位提出申請，經(jīng)縣區(qū)發(fā)展改革局、財(cái)政局或主管部門審核，市發(fā)展改革委、市財(cái)政局確認(rèn)，報(bào)市政府批準(zhǔn)后核銷。
凡是本年度發(fā)生非常規(guī)核銷的縣區(qū)和部門，下一年度市級項(xiàng)目前期費(fèi)安排按正常額度的80%執(zhí)行；連續(xù)兩年發(fā)生非常規(guī)核銷的縣區(qū)和部門，下一年度市級項(xiàng)目前期費(fèi)安排按正常額度的50%執(zhí)行；連續(xù)三年發(fā)生非常規(guī)核銷的縣區(qū)和部門，下一年度停止安排市級項(xiàng)目前期費(fèi)。
第十六條 市財(cái)政局、發(fā)展改革委應(yīng)建立臺賬，準(zhǔn)確反映前期費(fèi)的撥付、收回等情況。每年12月30日前，市財(cái)政局向市發(fā)展改革委通報(bào)本年度前期費(fèi)收回情況，作為確定下年度項(xiàng)目前期費(fèi)規(guī)模和滾動安排前期費(fèi)的依據(jù)。項(xiàng)目前期費(fèi)使用責(zé)任單位向市發(fā)展改革委、市財(cái)政局書面報(bào)告本年度前期費(fèi)使用情況。
第十七條 市發(fā)展改革委、市財(cái)政局應(yīng)加強(qiáng)對項(xiàng)目前期工作進(jìn)展情況和市級項(xiàng)目前期費(fèi)使用情況管理，定期、不定期跟蹤檢查。市行業(yè)主管部門和項(xiàng)目所在縣區(qū)發(fā)展改革局要予以配合，參與管理，督促項(xiàng)目責(zé)任單位按時(shí)按質(zhì)完成前期工作。
第十八條 有關(guān)部門、單位要按照基本建設(shè)程序和基本建設(shè)財(cái)務(wù)會計(jì)制度對前期費(fèi)進(jìn)行嚴(yán)格管理和正確核算。前期工作完成后，有關(guān)部門、單位要及時(shí)組織審查，對項(xiàng)目前期費(fèi)的使用情況以及后續(xù)工作等進(jìn)行深入分析，并及時(shí)向主管部門報(bào)送分析評價(jià)報(bào)告。重大項(xiàng)目的分析評價(jià)報(bào)告要報(bào)送市發(fā)展改革委、財(cái)政局。
第十九條 對經(jīng)審查未通過的前期工作，要按審查的結(jié)論意見，由原前期工作承擔(dān)單位繼續(xù)完成，增加的費(fèi)用由相關(guān)責(zé)任單位負(fù)擔(dān)。
第二十條 項(xiàng)目責(zé)任單位要制定前期費(fèi)使用計(jì)劃，認(rèn)真組織實(shí)施項(xiàng)目前期工作，確保按照《責(zé)任書》按時(shí)按質(zhì)完成。要加強(qiáng)前期費(fèi)使用管理，確保資金�？顚Ｓ�。
第二十一條 項(xiàng)目前期費(fèi)使用管理考核：
�。ㄒ唬⿲φJ(rèn)真按照《責(zé)任書》要求，工作主動、提前按質(zhì)完成前期工作任務(wù)、按時(shí)上繳滾動項(xiàng)目前期費(fèi)的，由市發(fā)展和改革委商市財(cái)政局提出年度獎(jiǎng)勵(lì)方案，報(bào)請市政府審定后，予以表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；
�。ǘ⿲ぷ髫�(zé)任心不強(qiáng)、主動性不夠、不按規(guī)定使用項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)，導(dǎo)致項(xiàng)目未能實(shí)施、資金不能落實(shí)的，予以批評。
第二十二條 各縣區(qū)、各相關(guān)部門要按照項(xiàng)目前期工作計(jì)劃，統(tǒng)籌整合資金，拓寬融資渠道，加大投入力度，千方百計(jì)確保項(xiàng)目前期工作的高效完成。
第五章 監(jiān)督檢查
第二十三條 項(xiàng)目前期費(fèi)的使用和管理要接受發(fā)展改革、財(cái)政、審計(jì)、紀(jì)檢等部門的監(jiān)督檢查。
第二十四條 對違反規(guī)定，弄虛作假，截留、擠占、挪用前期費(fèi)或前期工作中存在嚴(yán)重問題的單位，財(cái)政部門將根據(jù)《財(cái)政違法行為處罰處分條例》(國務(wù)院令第427號)及國家有關(guān)規(guī)定，追繳截留、擠占、挪用的前期費(fèi)，停止撥付尚未撥付的前期費(fèi)，對有關(guān)人員追究責(zé)任，觸犯法律的要移送司法機(jī)關(guān)處理。
第六章 附則
第二十五條 本辦法由市發(fā)展改革委負(fù)責(zé)解釋。
第二十六條 本暫行辦法自公布之日起施行。
玉溪市政府辦公室
二O一二年八月六日
