最高人民檢察院

最高人民檢察院關(guān)于正確認(rèn)定和處理玩忽職守罪的若干意見（試行）

1987年8月30日，最高檢察院

《中華人民共和國刑法》第一百八十七條規(guī)定：“國家工作人員由于玩忽職守，致使公共財產(chǎn)、國家和人民利益遭受重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役�！�
根據(jù)刑法規(guī)定，玩忽職守罪，是指國家工作人員由于嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，不履行或不正確履行自己的工作職責(zé)，致使公共財產(chǎn)、國家和人民利益遭受重大損失的行為。
一、玩忽職守罪的犯罪主體
玩忽職守罪的犯罪主體必須是國家工作人員。根據(jù)刑法第八十三條規(guī)定和全國人大常委會《關(guān)于嚴(yán)懲嚴(yán)重破壞經(jīng)濟(jì)的罪犯的決定》精神，所謂國家工作人員，是指在國家各級機(jī)關(guān)、軍隊、社會團(tuán)體，全民所有制企業(yè)、事業(yè)單位中工作的人員，以及其他各種依照法律從事公務(wù)的人員。所謂依照法律從事公務(wù)的人員，是指根據(jù)法律規(guī)定，經(jīng)人民選舉或受國家機(jī)關(guān)、軍隊、社會團(tuán)體，全民所有制、集體所有制的企業(yè)、事業(yè)單位的委托、聘用，從事管理工作的人員。
全民所有制或集體所有制的企業(yè)、事業(yè)單位，將其全部或部分資產(chǎn)，發(fā)包給個人或若干人負(fù)責(zé)經(jīng)營，其承包經(jīng)營的負(fù)責(zé)人員和管理工作人員，應(yīng)視為國家工作人員范圍。
全民所有制和集體所有制的企業(yè)、事業(yè)單位中從事生產(chǎn)活動的工人以及群眾合作經(jīng)營組織和個體經(jīng)營戶的主管負(fù)責(zé)人，不屬于國家工作人員范圍。
二、玩忽職守罪造成重大損失的立案標(biāo)準(zhǔn)
具有下列危害結(jié)果之一的，應(yīng)認(rèn)定為重大損失：
1．死亡一人以上，或者重傷三人以上的；
2．直接經(jīng)濟(jì)損失五萬元以上的；
3．造成嚴(yán)重政治影響的，如有損于我國的信譽、形象、威望和地位等。
關(guān)于直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額，各省（區(qū)、市）可根據(jù)實際情況，適當(dāng)提高或降低，并報最高人民檢察院備案。
國家工作人員由于玩忽職守行為造成的人身傷亡或直接經(jīng)濟(jì)損失，雖不足規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，但情節(jié)特別嚴(yán)重的，仍應(yīng)追究當(dāng)事人的刑事責(zé)任。
三、玩忽職守罪的犯罪行為
根據(jù)《刑法》、有關(guān)單行法規(guī)和司法實踐，國家工作人員主觀上出于過失，在客觀上具有下列行為之一，并造成重大損失的，則構(gòu)成玩忽職守犯罪。這些犯罪行為主要表現(xiàn)在以下十三個方面。
（一）安全生產(chǎn)管理方面
1．不執(zhí)行上級部門的指示、命令和規(guī)定，或不執(zhí)行勞動保護(hù)法規(guī)，造成重大傷亡的；
2．濫用職權(quán)，擅自變更規(guī)章制度或原定方案和決定，盲目蠻干，造成嚴(yán)重后果的；
3．對屢次違章作業(yè)或違章指揮作業(yè)，熟視無睹不加制止，造成重大傷亡的；
4．已發(fā)現(xiàn)隱患或有重大事故預(yù)兆，不及時采取有效措施，造成重大傷亡的；
5．對有關(guān)部門或個人所提出的消除不安全因素或加強(qiáng)安全防范的合理意見、建議不采納，造成重大傷亡的；
6．單位領(lǐng)導(dǎo)或主管工作人員，目睹嚴(yán)重超員、超載的車、船不加制止，或者擅自同意或委派非駕駛?cè)藛T駕駛車、船，造成重大傷亡的；
7．擅自批準(zhǔn)不具備有關(guān)法規(guī)規(guī)定的必要的安全生產(chǎn)條件的群眾合作經(jīng)營組織和個體經(jīng)營戶從事經(jīng)營或者擅自批準(zhǔn)在國家嚴(yán)禁開采經(jīng)營的地區(qū)進(jìn)行開采經(jīng)營，造成重大傷亡的。
（二）基本建設(shè)和固定資產(chǎn)更新改造方面
8．違反基本建設(shè)和固定資產(chǎn)更新改造的有關(guān)法規(guī)規(guī)定，任意批準(zhǔn)工程建設(shè)項目上馬，造成重大事故的；
9．擅自將工程項目的勘查設(shè)計和施工任務(wù)，委托給不具有相應(yīng)等級資格的單位或個人，造成重大事故的；
10．沒有設(shè)計基礎(chǔ)資料（地質(zhì)、測量、水文、氣象等），擅自批準(zhǔn)或決定進(jìn)行工程設(shè)計，或者對違反設(shè)計規(guī)范作出的嚴(yán)重錯誤設(shè)計，不進(jìn)行審核，擅自批準(zhǔn)，造成重大工程質(zhì)量低劣和傷亡事故的；
11．沒有設(shè)計，擅自同意施工，造成重大傷亡的；
12．對建筑安裝工程，不進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)督和檢查，放任偷工減料、粗制濫造，造成嚴(yán)重后果的。
（三）購銷業(yè)務(wù)活動方面
13．不問需求和可能，不顧物資的質(zhì)量低劣，盲目大量購進(jìn)，又不采取有效措施處理，致使大批物資積壓、變質(zhì)，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的；
14．未向主管單位或有關(guān)單位了解，盲目同無資金或無貨源的另一方進(jìn)行購銷活動而被詐騙的；
15．對供方銷售的不符合質(zhì)量要求，質(zhì)次價高的貨物，應(yīng)該檢查而未檢查，擅自同意發(fā)貨，又不堅持按合同驗收，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的；
16．不了解對方情況，擅自將本單位資金借出受騙，或擅自作經(jīng)濟(jì)擔(dān)保，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的。
（四）外貿(mào)工作方面
17．違反外貿(mào)有關(guān)法規(guī)規(guī)定，未經(jīng)咨詢，不問客戶信譽情況，盲目與外商成交被詐騙或擅作經(jīng)濟(jì)擔(dān)保，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的；
18．發(fā)現(xiàn)進(jìn)口商品質(zhì)次貨劣，或貨物殘損短少，又不及時采取措施，致延誤索賠期，或擅自決定不依照契約規(guī)定索賠，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的；
19．發(fā)現(xiàn)出口商品的質(zhì)量、數(shù)量不符合規(guī)定要求，不及時采取措施，致使外商向我索賠，造成重大經(jīng)濟(jì)損失或嚴(yán)重影響外貿(mào)信譽的；
20．商檢人員嚴(yán)重失職，造成嚴(yán)重后果的；
21．進(jìn)口設(shè)備、儀器或其它物資到貨后，逾期不提貨，造成嚴(yán)重毀損報廢的。
（五）信貸工作方面
22．違反金融法規(guī)和貸款規(guī)章制度，對不符合貸款條件或從事非法經(jīng)營活動的貸款方發(fā)放貸款，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的；
23．違反貸款審批制度，超越批準(zhǔn)權(quán)限，擅自決定發(fā)放不應(yīng)發(fā)放的貸款，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的；
24．對社會上人員或銀行、信用社的內(nèi)部人員冒名貸款，任意批準(zhǔn)，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的；
25．強(qiáng)令金融部門或信貸人員違反信貸原則、制度規(guī)定發(fā)放貸款，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的。
（六）倉儲管理方面
26．已發(fā)現(xiàn)大量物資霉?fàn)�變質(zhì)，仍讓入庫，造成嚴(yán)重?fù)p失的；
27．對倉儲物資不執(zhí)行在庫保管養(yǎng)護(hù)制度，致使大批倉儲物資遭受嚴(yán)重?fù)p失的；
28．擅離職守或不執(zhí)行規(guī)章制度，致使倉儲失火、爆炸或者大量物資及易燃、易爆、劇毒等危險物品丟失、被盜、造成嚴(yán)重后果的；
29．生產(chǎn)建設(shè)物資長期在露天堆放，不予管理，致使嚴(yán)重毀損報廢，后果嚴(yán)重的；
30．對擅自將有害物品與食品混存，或用有毒藥劑對倉儲的大量食用物資進(jìn)行熏灑等違法行為不加制止，造成嚴(yán)重后果的。
（七）財會工作方面
31．不監(jiān)督、不檢查、不執(zhí)行會計出納制度，管理嚴(yán)重混亂，致使犯罪分子大量貪污或盜竊公款的；
32．不執(zhí)行財會制度規(guī)定，不認(rèn)真審核憑證，致使巨額支票或現(xiàn)金被詐騙的；
33．單位行政領(lǐng)導(dǎo)人，上級主管單位行政領(lǐng)導(dǎo)人，對明知是違反國家統(tǒng)一的財政制度、財務(wù)制度規(guī)定的收支，決定辦理或者堅持辦理，情節(jié)嚴(yán)重，給國家造成重大經(jīng)濟(jì)損失的。
（八）民政管理方面
34．社會福利事業(yè)單位負(fù)責(zé)人員嚴(yán)重失職，致使本單位發(fā)生嚴(yán)重摧殘孤、幼、老、弱、盲、聾、啞、殘人員，造成嚴(yán)重后果的；
35．單位領(lǐng)導(dǎo)人員或主管工作人員嚴(yán)重失職，致使大量救災(zāi)款物被他人非法挪用、騙取和侵吞的。
（九）文教、醫(yī)藥衛(wèi)生方面
36．教育工作人員嚴(yán)重失職，造成學(xué)生重大傷亡的；
37．幼兒園領(lǐng)導(dǎo)或教師等，違反有關(guān)規(guī)定，造成幼兒重大傷亡的；
38．醫(yī)務(wù)人員在診療護(hù)理工作中，由于極端不負(fù)責(zé)任，致使病員死亡或其他嚴(yán)重后果，情節(jié)惡劣的；
39．藥品檢驗人員嚴(yán)重失職，致使大量偽劣藥品流入市場，造成重大傷亡的；
40．單位負(fù)責(zé)人員嚴(yán)重失職，違反食品衛(wèi)生法規(guī)定，因而發(fā)生嚴(yán)重食物中毒或者其他嚴(yán)重食源性疾患事故，造成人員死亡、殘疾或者其它嚴(yán)重后果的；
41．衛(wèi)生防疫監(jiān)督檢驗人員，不依法履行職責(zé)，造成嚴(yán)重后果的；國境衛(wèi)生檢疫機(jī)關(guān)工作人員違反《中華人民共和國衛(wèi)生檢疫法》規(guī)定，引起檢疫傳染病傳播或者有引起檢疫傳染病傳播嚴(yán)重危險的。
（十）郵電管理方面
42．郵電工作人員拒不辦理依法應(yīng)當(dāng)辦理的郵電業(yè)務(wù)，延誤投遞郵件或收發(fā)電報，致使公共財產(chǎn)、國家和人民利益遭受重大損失的；
43．郵電單位主管人員對下屬人員放任不管，致使郵件、電報大量積壓、丟失、毀損，情節(jié)惡劣，影響極壞的。
（十一）工商、稅收、海關(guān)、審計管理方面
44．工商行政管理人員違反有關(guān)規(guī)定，擅自給非法經(jīng)營組織登記注冊，造成嚴(yán)重后果的；
45．工商行政管理人員、海關(guān)工作人員，不依法履行職責(zé)，放縱犯罪，情節(jié)、后果嚴(yán)重的；
46．鑒證人員對不真實、不合法的經(jīng)濟(jì)合同，違法予以鑒證，致使公共財產(chǎn)遭受重大損失的；
47．稅收、審計工作人員，不依法履行職責(zé)，情節(jié)、后果嚴(yán)重的。
（十二）司法工作方面
48．司法工作人員對屬于自身職責(zé)應(yīng)管的事，放任不管，嚴(yán)重失職，造成嚴(yán)重后果的；
49．國家工作人員對全國人大常委會《關(guān)于嚴(yán)懲嚴(yán)重破壞經(jīng)濟(jì)的罪犯的決定》第一條（一）、（二）、（三）項所列的犯罪人員有追究責(zé)任的不依法處理，或者因受阻撓而不履行法律所規(guī)定的追究職責(zé)的；
50．公證人員對不真實，不合法的事實與文書違法予以公證，造成嚴(yán)重后果的。
（十三）其他方面
51．違反礦產(chǎn)資源法和有關(guān)法規(guī)規(guī)定，超越審批權(quán)限批準(zhǔn)采礦或超越職權(quán)頒發(fā)采礦許可證，致使礦產(chǎn)資源遭受嚴(yán)重破壞，或者給取得采礦權(quán)的單位造成嚴(yán)重后果的；
52．違反森林法規(guī)定，超過批準(zhǔn)的年采伐限額，擅自發(fā)放林木采伐許可證，或者超越職權(quán)發(fā)放林木采伐許可證，情節(jié)嚴(yán)重，致使森林遭受嚴(yán)重破壞的；
53．農(nóng)業(yè)技術(shù)人員或農(nóng)業(yè)物資供銷人員，對工作極不負(fù)責(zé)任，錯用、錯售種子、農(nóng)藥、獸藥，造成嚴(yán)重后果的；
54．企業(yè)負(fù)責(zé)人員或產(chǎn)品質(zhì)量檢驗人員，對產(chǎn)品質(zhì)量極不負(fù)責(zé)任，致使低劣產(chǎn)品出廠，造成用戶人身傷亡或財產(chǎn)重大損失的；
55．違反環(huán)境保護(hù)法規(guī)，致使嚴(yán)重污染和破壞環(huán)境，引起人員傷亡或者造成農(nóng)、林、牧、副、漁業(yè)重大損失的；
56．單位主管人員或計量監(jiān)督管理人員和計量檢定人員，違反計量法規(guī)，致使制造、修理、銷售的計量器具不合格，造成人身傷亡或者重大財產(chǎn)損失的；
57．國家工作人員嚴(yán)重失職，致使檔案或者珍貴文物損壞、丟失，國家遭受重大損失的；
58．供水、供電、供氣、供熱單位的領(lǐng)導(dǎo)人員和主管工作人員，刁難用戶，擅自停水、停電、停氣、停熱，或者對此種行為不及時制止，情節(jié)惡劣，后果嚴(yán)重的；
59．單位主管人員對野蠻裝卸不制止，放任不管，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的；
60．單位領(lǐng)導(dǎo)人員對下屬人員利用職權(quán)和方便條件，違章翻錄、銷售和播放有淫穢、反動內(nèi)容的音像制品活動，放任不管，造成嚴(yán)重后果的；
61．國家工作人員違反槍支管理規(guī)定，致使槍支彈藥被盜或者擅自將槍支彈藥借給他人，造成嚴(yán)重后果的；
62．破產(chǎn)企業(yè)的法定代表人和上級主管部門的領(lǐng)導(dǎo)人，因玩忽職守造成企業(yè)破產(chǎn)，致使國家財產(chǎn)遭受重大損失的；
63．觸犯其他單行法有關(guān)玩忽職守犯罪的規(guī)定，造成嚴(yán)重后果的；
64．不履行或不正確履行工作職責(zé)，造成重大損失的其他行為。
四、玩忽職守罪經(jīng)濟(jì)損失的計算
1．直接經(jīng)濟(jì)損失，是指與行為有直接因果關(guān)系造成的公共財產(chǎn)毀損、減少的實際價值。間接經(jīng)濟(jì)損失，是指由直接經(jīng)濟(jì)損失引起和牽連的其他損失，包括失去的在正常情況下可能獲得的利益。凡由于違章貸款、造成貸款損失而帶來的利息損失，應(yīng)視為直接損失。直接經(jīng)濟(jì)損失是構(gòu)成玩忽職守罪的重要依據(jù)，間接經(jīng)濟(jì)損失是定罪的考慮情節(jié)。
2．行為人造成的直接經(jīng)濟(jì)損失是行為人確實無法挽回的那部分經(jīng)濟(jì)損失；當(dāng)行為人無法挽回的直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)到“重大損失”的標(biāo)準(zhǔn)時，應(yīng)予立案。
3．在對外貿(mào)易和購銷活動中，涉及合同糾紛，屬于違反合同的民事責(zé)任，通過調(diào)解、仲裁或者經(jīng)人民法院裁決違約方賠償損失的財物，可折抵直接經(jīng)濟(jì)損失。
4．立案前或立案后，司法機(jī)關(guān)追回的贓款、贓物，挽回的經(jīng)濟(jì)損失，仍計算為行為人造成的直接經(jīng)濟(jì)損失，但在處理時可作為從輕情節(jié)考慮。
五、玩忽職守罪責(zé)任人員的劃分
1．直接責(zé)任人員，是指行為人的行為與重大損失結(jié)果之間有直接的因果關(guān)系，是對重大損失的結(jié)果發(fā)生起決定性作用的人員。間接責(zé)任人員，是指行為人的行為與重大損失結(jié)果之間有著間接的聯(lián)系，是造成重大損失的條件，不是起決定性作用的人員。
2．遇有多因一果的直接責(zé)任者時，要分清主要直接責(zé)任人員和次要直接責(zé)任人員。分別根據(jù)他們在重大損失結(jié)果發(fā)生的過程中所起的作用，確定其罪責(zé)地位。
3．要區(qū)分具體實施人員的直接責(zé)任與領(lǐng)導(dǎo)人員的直接責(zé)任。如果是具體實施人員受命于領(lǐng)導(dǎo)人員實施的行為，或者在實施中提出過糾正意見，未被領(lǐng)導(dǎo)人員采納而造成重大損失的，由領(lǐng)導(dǎo)人員負(fù)直接責(zé)任。如果是具體實施人員提出了違反有關(guān)法規(guī)規(guī)定的主張、做法，由于領(lǐng)導(dǎo)人員輕信，同意實施，或者具體實施人員明知受命于領(lǐng)導(dǎo)所實施的行為，違反有關(guān)法規(guī)規(guī)定，但不向領(lǐng)導(dǎo)人員反映，仍繼續(xù)實施而造成重大損失的，則具體實施人員和領(lǐng)導(dǎo)人員都負(fù)直接責(zé)任。
4．要分清職責(zé)范圍與直接責(zé)任的關(guān)系。如果行為人不是其法定職責(zé)和特定義務(wù)范圍內(nèi)的作為，或不作為，而造成重大損失的，不負(fù)直接責(zé)任，如果分工不清，職責(zé)不明，就以其實際工作范圍和群眾公認(rèn)的職責(zé)作為認(rèn)定責(zé)任的依據(jù)。
5．關(guān)于集體研究決定的責(zé)任者問題。如果使公共財產(chǎn)、國家和人民利益遭受重大損失，是由集體研究作出錯誤決定的行為造成的，而且情節(jié)惡劣，應(yīng)追究主持研究并拍板定案的主要直接責(zé)任者的刑事責(zé)任。
注：
1．重大損失的標(biāo)準(zhǔn)中的數(shù)額，含本數(shù)在內(nèi)。
2．關(guān)于三、玩忽職守罪的犯罪行為中（一）項第7條所講的“必要的安全生產(chǎn)條件”，是指禁止獨眼井開采，禁止自然通風(fēng)、禁止井下明火明電照明、明火明電放炮、明刀閘等，應(yīng)具有抗瓦斯爆炸等重大災(zāi)害的能力。所講的“國家嚴(yán)禁開采經(jīng)營的地區(qū)”，是指嚴(yán)禁在鐵路、公路、橋梁、水體、防洪堤壩、水源地和受保護(hù)的文化古跡及飛機(jī)場、國防工程設(shè)施等重要建筑下面開采經(jīng)營。