中國保險監(jiān)督管理委員會

保險公司設立境外保險類機構管理辦法（2015年修訂）



　　 (2006年7月31日中國保險監(jiān)督管理委員會令2006年第7號發(fā)布 根據(jù)2015年10月19日中國保險監(jiān)督管理委員會令2015年第3號《關于修改<保險公司設立境外保險類機構管理辦法>等八部規(guī)章的決定》修訂)

　　
　　第一章　總則

　　第一條　為了加強管理保險公司設立境外保險類機構的活動，防范風險，保障被保險人的利益，根據(jù)《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》）等法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱保險公司，是指經(jīng)中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）批準設立，并依法登記注冊的商業(yè)保險公司。

　　第三條　本辦法所稱境外保險類機構，是指保險公司的境外分支機構、境外保險公司和保險中介機構。

　　本辦法所稱保險中介機構，是指保險代理機構、保險經(jīng)紀機構和保險公估機構。

　　第四條　本辦法所稱設立境外保險類機構，是指保險公司的下列行為：

　　（一）設立境外分支機構、境外保險公司和保險中介機構；

　�。ǘ�）收購境外保險公司和保險中介機構。

　　第五條　本辦法所稱收購，是指保險公司受讓境外保險公司、保險中介機構的股權、且其持有的股權達到該機構表決權資本總額20%及以上或者雖不足20%但對該機構擁有實際控制權、共同控制權或者重大影響的行為。

　　保險公司收購上市的境外保險公司、保險中介機構的，適用本辦法。中國保監(jiān)會另有規(guī)定的從其規(guī)定。

　　第六條　保險公司設立境外保險類機構應當遵守中國有關保險和外匯管理的法律、行政法規(guī)以及中國保監(jiān)會相關規(guī)定，遵守境外的相關法律及規(guī)定。

　　保險公司收購境外保險公司和保險中介機構，應當執(zhí)行現(xiàn)行保險外匯資金的有關規(guī)定。

　　第七條　中國保監(jiān)會依法對保險公司設立境外保險類機構的活動實施監(jiān)督管理。

　　第八條　保險公司在境外設立代表機構、聯(lián)絡機構或者辦事處等非營業(yè)性機構的，適用本辦法。

　　第二章　設立審批

　　第九條　保險公司設立境外保險類機構的，應當具備下列條件：

　　（一）開業(yè)2年以上；

　�。ǘ�）上年末總資產(chǎn)不低于50億元人民幣；

　�。ㄈ�）上年末外匯資金不低于1500萬美元或者其等值的自由兌換貨幣；

　　（四）償付能力額度符合中國保監(jiān)會有關規(guī)定；

　�。ㄎ澹﹥�(nèi)部控制制度和風險管理制度符合中國保監(jiān)會有關規(guī)定；

　�。�六）最近2年內(nèi)無受重大處罰的記錄；

　�。ㄆ撸�擬設立境外保險類機構所在的國家或者地區(qū)金融監(jiān)管制度完善，并與中國保險監(jiān)管機構保持有效的監(jiān)管合作關系；

　�。ò耍┲袊�保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

　　第十條　保險公司申請設立境外分支機構、境外保險公司和保險中介機構的，應當向中國保監(jiān)會提交下列材料：

　�。ㄒ唬┥暾垥�；

　�。ǘ�）國家外匯管理局外匯資金來源核準決定的復印件；

　　（三）上一年度經(jīng)會計師事務所審計的公司財務報表及外幣資產(chǎn)負債表；

　　（四）上一年度經(jīng)會計師事務所審計的償付能力狀況報告；

　�。ㄎ澹﹥�(nèi)部控制制度和風險管理制度；

　�。�六）擬設境外保險類機構的基本情況說明，包括名稱、住所、章程、注冊資本或者營運資金、股權結構及出資額、業(yè)務范圍、籌建負責人簡歷及身份證明材料復印件；

　�。ㄆ撸�擬設境外保險類機構的可行性研究報告、市場分析報告和籌建方案；

　�。ò耍�擬設境外保險類機構所在地法律要求保險公司為其設立的境外保險類機構承擔連帶責任的，提交相關說明材料；

　�。ň牛┲袊�保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

　　保險公司在境外設立的保險公司、保險中介機構有其他發(fā)起人的，還應當提交其他發(fā)起人的名稱、股份認購協(xié)議書復印件、營業(yè)執(zhí)照以及上一年度經(jīng)會計師事務所審計的資產(chǎn)負債表。

　　第十一條　保險公司申請收購境外保險公司和保險中介機構的，應當向中國保監(jiān)會提交下列材料：

　�。ㄒ唬┥暾垥�；

　�。ǘ�）國家外匯管理局外匯資金來源核準決定的復印件；

　�。ㄈ�）上一年度經(jīng)會計師事務所審計的公司財務報表及外幣資產(chǎn)負債表；

　　（四）上一年度和最近季度經(jīng)會計師事務所審計的償付能力狀況報告及其說明；

　　（五）內(nèi)部管理制度和風險控制制度；

　�。�六）擬被收購的境外保險類機構的基本情況說明，包括名稱、住所、章程、注冊資本或者營運資金、業(yè)務范圍、負責人情況說明；

　�。ㄆ撸�擬被收購的境外保險類機構上一年度經(jīng)會計師事務所審計的公司財務報表；

　�。ò耍┦召従惩獗ｋU類機構的可行性研究報告、市場分析報告、收購方案；

　�。ň牛┲袊�保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

　　擬被收購境外保險類機構為保險公司的，還應當提交其上一年度和最近季度經(jīng)會計師事務所審計的償付能力狀況報告及說明。

　　 第十二條 中國保監(jiān)會應當依法對設立境外保險類機構的申請進行審查，并自受理申請之日起20日內(nèi)作出批準或者不予批準的決定。決定不予批準的，應當書面通知申請人并說明理由。

　　第十三條　保險公司應當在境外保險類機構獲得許可證或者收購交易完成后20日內(nèi)，將境外保險類機構的下列情況書面報告中國保監(jiān)會：

　�。ㄒ唬┰S可證復印件；

　�。ǘ�）機構名稱和住所；

　�。ㄈ�）機構章程；

　�。ㄋ模�機構的組織形式、業(yè)務范圍、注冊資本或者營運資金、其他股東或者合伙人的出資金額及出資比例；

　�。ㄎ澹�機構負責人姓名及聯(lián)系方式；

　�。�六）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

　　第十四條　保險公司應當在境外代表機構、聯(lián)絡機構或者辦事處等非營業(yè)性機構設立后20日內(nèi)，將境外代表機構、聯(lián)絡機構或者辦事處等非營業(yè)性機構的下列情況書面報告中國保監(jiān)會：

　�。ㄒ唬┑怯涀C明的復印件；

　�。ǘ�）名稱和住所；

　�。ㄈ�）負責人姓名及聯(lián)系方式；

　�。ㄋ模┲袊�保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

　　第三章　境外保險類機構管理

　　第十五條　保險公司應當對其設立的境外保險類機構進行有效的風險管理，并督促該類機構按照所在國法律和監(jiān)管部門的相關規(guī)定，建立健全風險管理制度。

　　第十六條　保險公司應當嚴格控制其設立的境外保險類機構對外提供擔保。

　　保險公司在境外設立的分支機構確需對外提供擔保的，應當取得被擔保人的資信證明，并簽署具有法律效力的反擔保協(xié)議書。以財產(chǎn)抵押、質押等方式提供反擔保協(xié)議的，提供擔保的金額不得超過抵押、質押財產(chǎn)重估價值的60％。

　　第十七條　保險公司在境外設立的分支機構，除保單質押貸款外，不得對外貸款。

　　第十八條　保險公司應當對派往其設立的境外保險類機構的董事長和高級管理人員建立績效考核制度、期中審計制度和離任審計制度。

　　第十九條　保險公司設立的境外保險類機構清算完畢后，應當將清算機構出具的經(jīng)當?shù)刈�冊會計師驗證的清算報告，報送中國保監(jiān)會。

　　第四章　監(jiān)督檢查

　　第二十條　保險公司應當按照中國會計制度及中國保監(jiān)會的規(guī)定，在財務報告和償付能力報告中單獨披露其設立的境外保險類機構的經(jīng)營成果、財務狀況和償付能力狀況。

　　第二十一條　保險公司設立的境外保險類機構按照所在地保險監(jiān)管機構要求編制償付能力報告的，保險公司應當抄送中國保監(jiān)會。

　　第二十二條　保險公司應當在其設立的境外保險類機構每一會計年度結束后5個月內(nèi)，將該境外保險類機構上一年度的財務報表報送中國保監(jiān)會。

　　第二十三條　保險公司應當在每年1月底之前，將其境外代表機構、聯(lián)絡機構或者辦事處等非營業(yè)性機構的年度工作報告，報送中國保監(jiān)會。

　　境外代表機構、聯(lián)絡機構或者辦事處等非營業(yè)性機構的年度工作報告應當包括該機構的主要工作和機構變更情況。

　　第二十四條　保險公司設立的境外保險類機構發(fā)生下列事項的，保險公司應當在事項發(fā)生之日起20日內(nèi)書面報告中國保監(jiān)會：

　�。ㄒ唬┩顿Y、設立公司的；

　�。ǘ�）分立、合并、解散、撤銷或者破產(chǎn)的；

　　（三）機構名稱或者注冊地變更的；

　�。ㄋ模┒�事長和高級管理人員變動的；

　　（五）注冊資本和股東結構發(fā)生重大變化的；

　�。�六）調(diào)整業(yè)務范圍的；

　�。ㄆ撸┏霈F(xiàn)重大經(jīng)營或者財務問題的；

　�。ò耍┥婕爸卮笤V訟、受到重大處罰的；

　�。ň牛┧�在地保險監(jiān)管部門出具監(jiān)管報告或者檢查報告的；

　�。ㄊ�） 中國保監(jiān)會認為有必要報告的其他事項。

　　第二十五條　保險公司轉讓其境外保險類機構股權的，應當報經(jīng)中國保監(jiān)會批準。

　　第二十六條　保險公司對其境外保險類機構實施下列行為之一的，應當報經(jīng)中國保監(jiān)會批準，并按照本辦法第十一條的規(guī)定提交材料：

　　（一）增持境外保險類機構股份的；

　　（二）增加境外保險類機構的資本金或者營運資金的。

　　第二十七條　保險公司應當建立控制和管理關聯(lián)交易的相關制度。保險公司與其境外設立的保險公司和保險中介機構之間發(fā)生重大關聯(lián)交易的，應當在交易完成后15日內(nèi)向中國保監(jiān)會報告。

　　前款規(guī)定的重大關聯(lián)交易是指保險公司與其境外設立的保險公司和保險中介機構之間的下列交易活動：

　�。ㄒ唬┰俦ｋU分出或者分入業(yè)務；

　　（二）資產(chǎn)管理、擔保和代理業(yè)務；

　�。ㄈ�）固定資產(chǎn)買賣或者債權債務轉移；

　�。ㄋ模┐箢~借款；

　�。ㄎ澹┢渌�重大交易活動。

　　第二十八條　保險公司向中國保監(jiān)會報送的境外保險類機構的各項材料，應當完整、真實、準確。

　　第五章　法律責任

　　第二十九條 未經(jīng)中國保監(jiān)會批準，擅自設立境外保險類機構的，由中國保監(jiān)會責令改正，并處5萬元以上30萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，可以限制業(yè)務范圍、責令停止接受新業(yè)務或者吊銷經(jīng)營保險業(yè)務許可證。

　　第三十條 未按照本辦法規(guī)定報送有關報告、報表、文件和資料的，由中國保監(jiān)會責令改正，逾期不改正的，處以1萬元以上10萬元以下的罰款。

　　第三十一條 提供虛假的報告、報表、文件和資料的，由中國保監(jiān)會責令改正，處以10萬元以上50萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，可以限制業(yè)務范圍、責令停止接受新業(yè)務或者吊銷經(jīng)營保險業(yè)務許可證。

　　第六章　附則

　　第三十二條　保險集團公司、保險控股公司設立境外保險類機構和境外代表機構、聯(lián)絡機構、辦事處等非營業(yè)性機構的，適用本辦法。中國保監(jiān)會另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第三十三條　保險公司在香港、澳門和臺灣地區(qū)設立保險類機構和境外代表機構、聯(lián)絡機構、辦事處等非營業(yè)性機構的，適用本辦法。

　　第三十四條　保險公司按照本辦法向中國保監(jiān)會報送的各項報告、報表、文件和材料，應當使用中文。原件為外文的，應當附中文譯本。中文與外文表述不一致的，以中文表述為準。

　　第三十五條　本辦法所稱的“日”是指工作日，不含節(jié)假日。

　　第三十六條　本辦法由中國保監(jiān)會負責解釋。

　　第三十七條　本辦法自2006年9月1日起施行。