中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

中國銀監(jiān)會關(guān)于規(guī)范銀行業(yè)服務企業(yè)走出去加強風險防控的指導意見

銀監(jiān)發(fā)〔2017〕1號


各銀監(jiān)局，各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵儲銀行，外資銀行，銀行業(yè)協(xié)會：
為深入貫徹落實黨中央、國務院關(guān)于共建“一帶一路”、推進國際產(chǎn)能合作的決策部署，規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)境外經(jīng)營行為，提升支持企業(yè)走出去服務能力，建立服務“一帶一路”建設長期、穩(wěn)定、可持續(xù)、風險可控的金融保障體系，現(xiàn)提出以下意見：
一、總體要求
（一）明確戰(zhàn)略定位。銀行業(yè)金融機構(gòu)應綜合分析客戶需求、外部環(huán)境以及自身優(yōu)勢，確立差異化、特色化的戰(zhàn)略定位，統(tǒng)籌境內(nèi)外機構(gòu)布局和業(yè)務發(fā)展，制定并實施統(tǒng)一的境內(nèi)外發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃。
（二）加強重點領域服務。銀行業(yè)金融機構(gòu)應積極貫徹落實“一帶一路”戰(zhàn)略，為企業(yè)走出去和國際產(chǎn)能合作提供優(yōu)質(zhì)金融服務。在風險可控、商業(yè)可持續(xù)的前提下，結(jié)合自身服務企業(yè)走出去的戰(zhàn)略定位，主動對接重點領域重大境外項目建設，支持基礎設施互聯(lián)互通、國際產(chǎn)能合作和經(jīng)貿(mào)產(chǎn)業(yè)合作區(qū)建設。
（三）豐富金融服務方式。銀行業(yè)金融機構(gòu)應圍繞走出去企業(yè)的有效需求，加強有利于提高服務質(zhì)量和效率、與自身風險管控能力相匹配的金融創(chuàng)新，拓展國際化融資模式，積極開展出口信貸、項目融資、銀團貸款、貿(mào)易金融、投資銀行、跨境人民幣業(yè)務、金融市場、全球現(xiàn)金管理、資產(chǎn)管理、電子銀行、金融租賃等相關(guān)金融服務。
（四）加強公司治理。銀行業(yè)金融機構(gòu)應建立健全涵蓋境外機構(gòu)與業(yè)務的公司治理原則和框架，明確相應授權(quán)和責任，建立科學合理的決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵、問責等治理運行機制，提高內(nèi)部控制的有效性，確保境外機構(gòu)和業(yè)務發(fā)展符合自身整體戰(zhàn)略。
（五）強化風險管理。銀行業(yè)金融機構(gòu)應持續(xù)提升全面風險管理能力，加強與境外機構(gòu)和業(yè)務有關(guān)的戰(zhàn)略風險、信用風險、市場風險、合規(guī)風險、國別風險、環(huán)境與社會風險、流動性風險以及操作風險的管理。高度重視綜合經(jīng)營帶來的跨境跨業(yè)風險，健全覆蓋所有境外機構(gòu)與業(yè)務的并表管理框架。
（六）鼓勵良性競爭。銀行業(yè)金融機構(gòu)應嚴格遵守相關(guān)法律法規(guī)和境外項目管理規(guī)定，加強與商務部、發(fā)展改革委等部門以及我駐外使領館的信息溝通，對未按照規(guī)定取得相關(guān)備案或核準文件的境外項目，不得提供融資。銀行業(yè)金融機構(gòu)應恪守商業(yè)倫理，堅決反對商業(yè)賄賂、侵犯商業(yè)秘密等不正當競爭行為。
（七）健全責任追究制度。銀行業(yè)金融機構(gòu)應針對境外業(yè)務中各類違反法律法規(guī)和內(nèi)部管理制度的行為，細化完善責任追究制度。屬失職、失察導致風險事件發(fā)生的，應根據(jù)事件調(diào)查結(jié)果并視情節(jié)輕重，追究相關(guān)人員責任。對重大風險事件，應嚴格落實“雙線問責、上追兩級”要求。
（八）加強保障能力建設。銀行業(yè)金融機構(gòu)應加快完善內(nèi)部經(jīng)營組織架構(gòu)，嚴格內(nèi)部政策和程序，加強總分行管理及條線管理，建立健全全球客戶管理體系，提升境內(nèi)外協(xié)同效應。完善境外信息系統(tǒng)建設規(guī)劃，提升基礎數(shù)據(jù)質(zhì)量，提高網(wǎng)絡安全防護水平，全面加強信息系統(tǒng)對國際化運營的支持能力，滿足境內(nèi)外監(jiān)管當局對機構(gòu)報告、系統(tǒng)安全、數(shù)據(jù)安全、反洗錢、客戶信息保護等方面的要求，建立突發(fā)事件應急預案。加快培養(yǎng)既精通金融業(yè)務，又熟悉境外法律、稅務及監(jiān)管制度的復合型國際化管理人才隊伍。
二、加強信用風險管理
（九）完善授權(quán)授信政策。銀行業(yè)金融機構(gòu)應加強境外授權(quán)管理，定期評估境外機構(gòu)風險管理能力、業(yè)務需求和當?shù)乇O(jiān)管要求，重檢或調(diào)整授權(quán)政策。加強境內(nèi)外統(tǒng)一授信管理，將同一法人（集團）客戶開展的境內(nèi)外各類授信業(yè)務納入客戶綜合授信額度。完善涵蓋境內(nèi)外風險敞口的集中度風險管理框架。
（十）強化盡職調(diào)查。銀行業(yè)金融機構(gòu)應遵循獨立、全面、深入、審慎的原則，加強境外業(yè)務盡職調(diào)查和風險評估。深入分析項目所在地經(jīng)濟、法律、政治和社會環(huán)境，審慎評估項目盈利能力和相關(guān)風險，獨立研判項目可行性。
對產(chǎn)能合作項目，應綜合分析其銷售渠道、目標市場容量和競爭優(yōu)勢，審慎評估未來還款能力；對境外項目所涉及的工程承包商等第三方機構(gòu)，應調(diào)查其是否符合當?shù)乇O(jiān)管、法律、環(huán)保等要求。
（十一）堅持自主審貸。銀行業(yè)金融機構(gòu)服務企業(yè)走出去，應依據(jù)“自主經(jīng)營，自擔風險，自負盈虧，自我約束”的商業(yè)化原則自主審貸，嚴格把關(guān)，注重風險管控和成本約束，審慎判斷項目收益，科學評估項目自身現(xiàn)金流的覆蓋能力，科學設定合同條款，落實還款來源。
（十二）加強貸后管理。銀行業(yè)金融機構(gòu)應加強對境外信貸資產(chǎn)質(zhì)量的監(jiān)測分析，根據(jù)境外項目的授信規(guī)模和風險，實施差異化貸后管理。對于風險較高的境外貸款業(yè)務，應加強現(xiàn)場檢查與監(jiān)督，密切關(guān)注工程進度等情況，強化資金監(jiān)管，防范信貸資金挪用和逃廢債等行為。當客戶出現(xiàn)重大風險情況時，應及時采取有效措施，緩釋風險。對當?shù)責o分支機構(gòu)或代理行進行有效貸后管理的非出口信貸類業(yè)務，應審慎介入。
（十三）加強擔保管理和風險分擔。銀行業(yè)金融機構(gòu)應嚴格遵守境外業(yè)務所在地擔保相關(guān)法律法規(guī)，審慎評估保證和抵質(zhì)押品的合規(guī)性、充分性及可執(zhí)行性，跟蹤監(jiān)測抵質(zhì)押品價值變動、抵質(zhì)押比率和保證人的擔保能力。
銀行業(yè)金融機構(gòu)應加強與相關(guān)保險公司、境內(nèi)外同業(yè)及保理商等機構(gòu)的合作，通過貿(mào)易保險、項目保險、組建銀團、國際保理等方式，合理分擔風險。對中國出口信用保險公司的政策性承保業(yè)務，應按照相關(guān)監(jiān)管規(guī)定計算貸款風險權(quán)重，進行貸款分類。對于采取上述風險分擔機制的業(yè)務，銀行業(yè)金融機構(gòu)仍應注重全流程風險管理，加強貿(mào)易背景真實性審查，切實履行本機構(gòu)在風險分擔機制中的義務。
（十四）防范重點領域風險。銀行業(yè)金融機構(gòu)開展跨境并購貸款業(yè)務，應綜合考慮并購方的資信狀況、經(jīng)營管理能力、財務穩(wěn)健性、自籌資本金充足情況，并購標的的市場前景、未來盈利、國別風險、并購協(xié)同效應等因素，充分考慮并購過程中的交易操作風險和業(yè)務整合風險，審慎介入周期性行業(yè)及跨行業(yè)的境外并購項目。
銀行業(yè)金融機構(gòu)開展內(nèi)保外貸等跨境擔保業(yè)務，應加強融資第一還款來源分析，審慎評估借款及擔保主體的風險承受能力，并嚴格遵守跨境人民幣業(yè)務和外匯管理的有關(guān)規(guī)定。
三、加強國別風險管理
（十五）健全國別風險管理體系。銀行業(yè)金融機構(gòu)應建立與本機構(gòu)戰(zhàn)略目標、風險敞口規(guī)模和復雜程度相適應的國別風險管理體系，并將國別風險管理納入全面風險管理框架，國別風險管理的政策和程序應經(jīng)董事會批準。董事會應充分履行對高級管理層的監(jiān)督職責，確保國別風險管理政策和程序得到有效實施。
（十六）完善國別風險評估評級程序。銀行業(yè)金融機構(gòu)應完善國別風險評估和內(nèi)部評級程序，對已經(jīng)開展和計劃開展業(yè)務的國家和地區(qū)逐一進行風險評估和評級。在制定業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、設定國別風險限額、評估借款人還款能力和審批授信時，充分考慮國別風險評估和評級結(jié)果。
（十七）提升國別風險限額管理能力。銀行業(yè)金融機構(gòu)應完善國別風險限額管理信息系統(tǒng)，夯實業(yè)務數(shù)據(jù)基礎，在綜合考慮跨境業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、國別風險評級和自身風險偏好等因素的基礎上，合理設定并細化覆蓋表內(nèi)外項目的國別風險限額，定期進行評估和調(diào)整。當特定國家或地區(qū)風險狀況發(fā)生顯著變化時，應提高評估和調(diào)整頻率。
（十八）健全應急處置機制。銀行業(yè)金融機構(gòu)應加強國別風險的監(jiān)測、研判，開展國別風險壓力測試，分析風險傳染渠道，制定國別風險應急預案。明確在不同情況下應采取的風險緩釋措施，通過交易結(jié)構(gòu)安排和法律安排等，緩釋特定國家風險。
（十九）嚴格計提國別風險準備金。銀行業(yè)金融機構(gòu)應嚴格按照《銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風險管理指引》要求，充足計提國別風險準備金，并根據(jù)國別風險的變化予以動態(tài)調(diào)整。
四、加強合規(guī)風險管理
（二十）加強合規(guī)體系建設。銀行業(yè)金融機構(gòu)應健全境內(nèi)外合規(guī)風險管理體系，加強合規(guī)文化建設，明確合規(guī)政策和程序，強化獨立的合規(guī)職能，確保合規(guī)要求覆蓋所有機構(gòu)、業(yè)務、條線、操作環(huán)節(jié)及人員。董事會應對經(jīng)營活動的合規(guī)性負最終責任，高級管理層應切實履行合規(guī)管理職責，監(jiān)事會應加強對董事會和高級管理層合規(guī)管理職責履行情況的監(jiān)督。
（二十一）加強日常合規(guī)管理。銀行業(yè)金融機構(gòu)應做好境外機構(gòu)和業(yè)務相關(guān)監(jiān)管規(guī)則的跟蹤分析和合規(guī)培訓，對合規(guī)情況進行檢查、評估和報告，完善合規(guī)風險應對預案。新型跨境業(yè)務以及新開發(fā)的境外業(yè)務的立項、研發(fā)、開辦等應納入合規(guī)風險管理體系，實現(xiàn)合規(guī)風險的全流程管控和全面覆蓋。
（二十二）加強合規(guī)資源配置。銀行業(yè)金融機構(gòu)應根據(jù)境內(nèi)外法律法規(guī)、監(jiān)管要求、境外業(yè)務復雜程度等因素，合理設置總行（公司）和境外機構(gòu)合規(guī)崗位，配齊合規(guī)人員。境外機構(gòu)合規(guī)工作主要負責人應具備豐富的合規(guī)工作經(jīng)驗，熟悉相關(guān)國際監(jiān)管規(guī)則和當?shù)胤�律及監(jiān)管要求。
（二十三）做好客戶準入把關(guān)。銀行業(yè)金融機構(gòu)應遵循“了解你的客戶”原則，全面了解客戶的業(yè)務經(jīng)營和財務狀況，以及當?shù)亟?jīng)營環(huán)境，必要時還應了解“客戶的客戶”等情況。特別是深入調(diào)查客戶是否存在洗錢、恐怖融資、偷稅漏稅、違反勞工法、侵害知識產(chǎn)權(quán)、制假售假、違反海關(guān)管理規(guī)定等違法違規(guī)或不良行為記錄。
（二十四）加強反洗錢和反恐融資管理。銀行業(yè)金融機構(gòu)應嚴格執(zhí)行聯(lián)合國安理會有關(guān)決議，嚴格遵守境內(nèi)外反洗錢和反恐融資等相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求。及時錄入、更新制裁名單，對借款人、匯款人、借款及收款單位的主要股東、高級管理人員受制裁的情況進行動態(tài)審查。加強反洗錢系統(tǒng)的開發(fā)和維護，滿足反洗錢工作數(shù)據(jù)采集、篩選、分析和報告的電子化需求，加強可疑交易的識別和報告。根據(jù)境內(nèi)外監(jiān)管要求，履行資金凍結(jié)、向監(jiān)管部門報告等義務，防止任何組織或個人利用本機構(gòu)從事支持恐怖主義、洗錢或其他非法活動。銀行業(yè)金融機構(gòu)應在相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管框架下，正確使用客戶信息，按照有關(guān)國家和地區(qū)的監(jiān)管要求，加強客戶隱私保護，積極維護客戶合法權(quán)益。
（二十五）加強監(jiān)管溝通。銀行業(yè)金融機構(gòu)境外機構(gòu)高級管理人員應加強與境外機構(gòu)和業(yè)務所在地監(jiān)管部門的溝通，積極配合相關(guān)監(jiān)管工作。銀行業(yè)金融機構(gòu)應及時將境外機構(gòu)與當?shù)乇O(jiān)管當局溝通的重大事項向我國監(jiān)管部門報告。
五、加強環(huán)境和社會風險管理
（二十六）重視境外業(yè)務環(huán)境和社會風險管理。銀行業(yè)金融機構(gòu)應積極借鑒赤道原則及其他國際良好做法，高度重視客戶及其重要關(guān)聯(lián)方在建設、生產(chǎn)、經(jīng)營活動中面臨的環(huán)境和社會風險，督促其建立健全環(huán)境和社會風險控制體系，制定并落實相關(guān)行動計劃，嚴格遵守當?shù)丨h(huán)保、產(chǎn)業(yè)等領域的法律法規(guī)。對能源資源、農(nóng)林牧漁、重大基礎設施及工程承包領域的環(huán)境和社會風險，在提供項目融資及貿(mào)易融資時應給予特別關(guān)注，必要時可征求相關(guān)行業(yè)主管部門意見，或向合格、獨立的第三方進行咨詢。
（二十七）實施環(huán)境和社會風險全流程管理。銀行業(yè)金融機構(gòu)應充分評估走出去項目的環(huán)境和社會風險，將評估結(jié)果作為項目準入、評級和管理的重要依據(jù)，并在貸款“三查”、貸款定價和經(jīng)濟資本分配等方面實施差別化管理。銀行業(yè)金融機構(gòu)應加強境外項目的環(huán)境和社會風險監(jiān)測，對存在重大風險的項目，應加大跟蹤力度，及時采取風險緩釋措施。
（二十八）維護當?shù)孛癖姍?quán)益。銀行業(yè)金融機構(gòu)應督促客戶維護職工合法權(quán)益，在項目建設、公司運營過程中努力增加當?shù)孛癖姷木蜆I(yè)、教育等發(fā)展機遇，尊重當?shù)匚幕�、宗教和社會習俗等�?br> （二十九）增進與利益相關(guān)者的交流互動。銀行業(yè)金融機構(gòu)應督促涉及重大環(huán)境和社會風險的客戶建立申訴——回應機制，及時受理并回應項目建設或公司運營所在地民眾、非政府組織和其他利益相關(guān)者的合理訴求。
（三十）加強信息披露。銀行業(yè)金融機構(gòu)應指定專門部門和人員負責境外機構(gòu)和業(yè)務相關(guān)的信息披露，做好公關(guān)交流，防范聲譽風險。對存在潛在重大環(huán)境和社會風險的境外項目，應與客戶事先約定，以適當方式及時披露項目名稱、主要投資者和承包商名稱、授信金額、環(huán)境影響評價情況等關(guān)鍵信息，主動加強與利益相關(guān)者溝通，接受公眾監(jiān)督。
六、完善境外機構(gòu)布局
（三十一）完善境外重點國家和地區(qū)機構(gòu)布局。銀行業(yè)金融機構(gòu)應做好境外機構(gòu)布設的中長期規(guī)劃，加強前期評估工作，綜合考慮自身戰(zhàn)略、客戶業(yè)務需求、自身風險管控能力以及目標國家的政治、經(jīng)濟、法律、社會和競爭環(huán)境，重點在走出去企業(yè)相對集中、對中資銀行業(yè)金融機構(gòu)服務需求或潛在需求較大的區(qū)域完善布局。
（三十二）合理選擇境外機構(gòu)形式。銀行業(yè)金融機構(gòu)應審慎評估自身境外經(jīng)營實力和風險管控能力，合理選擇代表處、分行、子行或子公司等形式設立境外機構(gòu)，遵循市場化原則進入目標國家和地區(qū)。銀行業(yè)金融機構(gòu)可通過發(fā)展代理行和戰(zhàn)略合作伙伴、加強與當?shù)赝瑯I(yè)合作等方式，擴大服務半徑。
（三十三）防范跨境并購風險。銀行業(yè)金融機構(gòu)開展跨境并購，應客觀評估自身跨境管理能力和資源調(diào)配能力，全面、深入了解目標市場環(huán)境，確�？缇巢①彿�合本機構(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務整合產(chǎn)生協(xié)同效應，審慎分析并購可行性和交易可操作性，合理確定并購價格及風險緩釋條款。
（三十四）加強境外機構(gòu)管理。銀行業(yè)金融機構(gòu)應制定全面、清晰的境外機構(gòu)管理制度，明確總行（公司）與境外機構(gòu)之間的權(quán)責邊界、報告路線等，加強內(nèi)審、合規(guī)、風險、信息技術(shù)等條線管理，強化檢查與問責，確保境外機構(gòu)經(jīng)營活動得到總行（公司）的有效管控。
七、加強監(jiān)督管理
（三十五）加強境外機構(gòu)布局準入監(jiān)管。監(jiān)管部門應建立健全銀行業(yè)金融機構(gòu)走出去的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機制，加強規(guī)劃指導，做好機構(gòu)準入監(jiān)管工作。
（三十六）加強境外業(yè)務非現(xiàn)場監(jiān)管。監(jiān)管部門應完善非現(xiàn)場統(tǒng)計制度，加強國別風險數(shù)據(jù)采集，定期開展對境外業(yè)務發(fā)展與風險情況的監(jiān)測分析。監(jiān)管部門應將境外業(yè)務作為非現(xiàn)場監(jiān)管會談及外部審計會談的重要內(nèi)容。
（三十七）強化境外業(yè)務現(xiàn)場檢查。監(jiān)管部門應重點檢查境外機構(gòu)的合規(guī)、風控、信貸管理體系建設以及境內(nèi)外業(yè)務關(guān)聯(lián)情況，促進銀行業(yè)金融機構(gòu)提升國際化經(jīng)營管理水平和抗風險能力，對存在問題的境外機構(gòu)及時采取監(jiān)管措施，并對違規(guī)機構(gòu)依法依規(guī)進行處罰。
（三十八）加強跨境監(jiān)管協(xié)調(diào)。監(jiān)管部門應搭建跨境監(jiān)管交流平臺，充分發(fā)揮談判、磋商、對話以及監(jiān)管聯(lián)席會議的作用，加強與境外監(jiān)管當局的信息共享與合作，并就各方關(guān)切的重要問題加強交流與協(xié)商。
（三十九）充分發(fā)揮自律組織作用。中國銀行業(yè)協(xié)會應做好行業(yè)自律管理，建立信息平臺和合作機制，促進銀行業(yè)金融機構(gòu)在境外經(jīng)營過程中的溝通、交流、協(xié)調(diào)和合作，避免惡性競爭，維護銀行業(yè)聲譽。加強開展對“一帶一路”沿線和國際產(chǎn)能合作重要國家的研究，定期發(fā)布國別風險研究報告，組織開展銀行業(yè)金融機構(gòu)服務“一帶一路”、國際產(chǎn)能合作和企業(yè)走出去培訓工作。
（四十）建立企業(yè)境外投資合作黑名單制度。中國銀行業(yè)協(xié)會應加強與銀行業(yè)金融機構(gòu)、相關(guān)行業(yè)協(xié)會及主管部門的溝通聯(lián)系，根據(jù)企業(yè)違法違規(guī)及不良行為等情況，建立境外投資合作企業(yè)黑名單制度。明確列入黑名單的企業(yè)標準，定期更新黑名單并向銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)布。銀行業(yè)金融機構(gòu)應及時將符合黑名單標準的企業(yè)信息報送銀行業(yè)協(xié)會。
金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司等非銀行金融機構(gòu)開展境外業(yè)務、設立境外機構(gòu)參照本指導意見執(zhí)行。

2017年1月9日