中國銀監(jiān)會關(guān)于規(guī)范銀信類業(yè)務(wù)的通知
中國銀監(jiān)會關(guān)于規(guī)范銀信類業(yè)務(wù)的通知
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會
中國銀監(jiān)會關(guān)于規(guī)范銀信類業(yè)務(wù)的通知
中國銀監(jiān)會關(guān)于規(guī)范銀信類業(yè)務(wù)的通知
銀監(jiān)發(fā)〔2017〕55號
各銀監(jiān)局,各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行,郵儲銀行,外資銀行,中國信托登記有限責(zé)任公司:
近年來,銀信類業(yè)務(wù)增長較快,其中銀信通道業(yè)務(wù)占比較高,存在一定風(fēng)險隱患。為促進(jìn)銀信類業(yè)務(wù)規(guī)范健康發(fā)展,防范金融風(fēng)險,保護投資者合法權(quán)益,現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下:
一、本通知所指銀信類業(yè)務(wù),是指商業(yè)銀行作為委托人,將表內(nèi)外資金或資產(chǎn)(收益權(quán))委托給信托公司,投資或設(shè)立資金信托或財產(chǎn)權(quán)信托,由信托公司按照信托文件的約定進(jìn)行管理、運用和處分的行為。
本通知所指銀信通道業(yè)務(wù),是指在銀信類業(yè)務(wù)中,商業(yè)銀行作為委托人設(shè)立資金信托或財產(chǎn)權(quán)信托,信托公司僅作為通道,信托資金或信托資產(chǎn)的管理、運用和處分均由委托人決定,風(fēng)險管理責(zé)任和因管理不當(dāng)導(dǎo)致的風(fēng)險損失全部由委托人承擔(dān)的行為。
二、商業(yè)銀行在銀信類業(yè)務(wù)中,應(yīng)按照實質(zhì)重于形式原則,將商業(yè)銀行實際承擔(dān)信用風(fēng)險的業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理并落實授信集中度監(jiān)管要求。商業(yè)銀行應(yīng)對實質(zhì)承擔(dān)信用風(fēng)險的銀信類業(yè)務(wù)進(jìn)行分類,按照穿透管理要求,根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)的風(fēng)險狀況進(jìn)行風(fēng)險分類,并結(jié)合基礎(chǔ)資產(chǎn)的性質(zhì),準(zhǔn)確計提資本和撥備。
三、商業(yè)銀行對于銀信通道業(yè)務(wù),應(yīng)還原其業(yè)務(wù)實質(zhì)進(jìn)行風(fēng)險管控,不得利用信托通道掩蓋風(fēng)險實質(zhì),規(guī)避資金投向、資產(chǎn)分類、撥備計提和資本占用等監(jiān)管規(guī)定,不得通過信托通道將表內(nèi)資產(chǎn)虛假出表。
四、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在銀信類業(yè)務(wù)中,對信托公司實施名單制管理,綜合考慮信托公司的風(fēng)險管理水平和專業(yè)投資能力,審慎選擇交易對手。
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶和自身的風(fēng)險偏好和承受能力,選擇與之相適應(yīng)的信托公司及信托產(chǎn)品;在選擇信托產(chǎn)品時,應(yīng)注意期限、金額等方面的安排,與自身流動性管理相匹配。
五、信托公司在銀信類業(yè)務(wù)中,不應(yīng)盲目追求規(guī)模和速度,應(yīng)積極轉(zhuǎn)變發(fā)展方式,通過發(fā)揮信托制度優(yōu)勢和提高專業(yè)管理能力,為委托方銀行提供實質(zhì)金融服務(wù),立足信托本源支持實體經(jīng)濟發(fā)展。
六、信托公司在銀信類業(yè)務(wù)中,應(yīng)履行勤勉盡責(zé)的受托責(zé)任,加強盡職調(diào)查,確保信托目的合法合規(guī),不得接受委托方銀行直接或間接提供的擔(dān)保,不得與委托方銀行簽訂抽屜協(xié)議,不得為委托方銀行規(guī)避監(jiān)管規(guī)定或第三方機構(gòu)違法違規(guī)提供通道服務(wù)。
七、商業(yè)銀行和信托公司開展銀信類業(yè)務(wù),應(yīng)貫徹落實國家宏觀調(diào)控政策,遵守相關(guān)法律法規(guī),不得將信托資金違規(guī)投向房地產(chǎn)、地方政府融資平臺、股票市場、產(chǎn)能過剩等限制或禁止領(lǐng)域。
八、中國信托登記有限責(zé)任公司應(yīng)持續(xù)加強信托產(chǎn)品登記平臺建設(shè),強化信托產(chǎn)品信息披露,促使合同條款陽光化、交易結(jié)構(gòu)清晰化,提高信托業(yè)務(wù)的透明度和規(guī)范化水平,增強市場約束。
九、銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)應(yīng)加強銀信類業(yè)務(wù)的非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查,對業(yè)務(wù)增長較快、風(fēng)險較高的銀行和信托公司進(jìn)行窗口指導(dǎo)和風(fēng)險提示。依法對銀信類業(yè)務(wù)違規(guī)行為采取按業(yè)務(wù)實質(zhì)補提資本和撥備、實施行政處罰等監(jiān)管措施。銀監(jiān)會將進(jìn)一步研究明確提高信托公司通道業(yè)務(wù)監(jiān)管要求的措施辦法。
十、各銀監(jiān)局應(yīng)強化屬地監(jiān)管責(zé)任,切實加強對銀信類業(yè)務(wù)的日常監(jiān)管,對銀信類業(yè)務(wù)中存在的各類問題要及時核查并嚴(yán)肅問責(zé)處理,情節(jié)嚴(yán)重的要從重處罰,確保銀行業(yè)金融機構(gòu)整改落實到位,相關(guān)情況應(yīng)及時報告銀監(jiān)會。
2017年11月22日
(此件發(fā)至銀監(jiān)分局和地方法人銀行業(yè)金融機構(gòu))