中國銀保監(jiān)會辦公廳關于進一步規(guī)范商業(yè)銀行結構性存款業(yè)務的通知
中國銀保監(jiān)會辦公廳關于進一步規(guī)范商業(yè)銀行結構性存款業(yè)務的通知
中國銀行保險監(jiān)督管理委員會辦公廳
中國銀保監(jiān)會辦公廳關于進一步規(guī)范商業(yè)銀行結構性存款業(yè)務的通知
中國銀保監(jiān)會辦公廳關于進一步規(guī)范商業(yè)銀行結構性存款業(yè)務的通知
銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕204號
各銀保監(jiān)局,各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行,郵儲銀行,外資銀行:
近期,部分商業(yè)銀行結構性存款業(yè)務快速發(fā)展,出現(xiàn)了產品運作管理不規(guī)范、誤導銷售、違規(guī)展業(yè)等問題。為進一步規(guī)范商業(yè)銀行結構性存款業(yè)務,有效防范風險,保護投資者合法權益,現(xiàn)就有關事項通知如下:
一、本通知所稱結構性存款是指商業(yè)銀行吸收的嵌入金融衍生產品的存款,通過與利率、匯率、指數(shù)等的波動掛鉤或者與某實體的信用情況掛鉤,使存款人在承擔一定風險的基礎上獲得相應的收益。
二、商業(yè)銀行應當嚴格區(qū)分結構性存款與其他存款,根據結構性存款業(yè)務性質和風險特征,建立健全結構性存款業(yè)務管理制度,包括產品準入管理、風險管理與內部控制、銷售管理、投資管理、估值核算和信息披露等。
商業(yè)銀行應當在綜合分析評估本行風險管理水平、衍生產品交易業(yè)務管理能力、資本實力和流動性水平的基礎上,科學審慎設計結構性存款,不得發(fā)行收益與實際承擔風險不相匹配的結構性存款。
三、商業(yè)銀行應當針對結構性存款業(yè)務的風險特征,制定和實施相應的風險管理政策和程序,持續(xù)有效地識別、計量、監(jiān)測和控制結構性存款業(yè)務面臨的各類風險,并將結構性存款業(yè)務風險管理納入全面風險管理體系。
四、商業(yè)銀行應當將結構性存款納入表內核算,按照存款管理,納入存款準備金和存款保險保費的繳納范圍,相關資產應當按照國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的相關規(guī)定計提資本和撥備。
五、商業(yè)銀行發(fā)行結構性存款應當具備普通類衍生產品交易業(yè)務資格,結構性存款掛鉤的衍生產品交易應當嚴格遵守《銀行業(yè)金融機構衍生產品交易業(yè)務管理暫行辦法》《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法(修訂)》《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》等國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構關于衍生產品交易的相關規(guī)定:
(一)按照衍生產品業(yè)務管理,具有真實的交易對手和交易行為;
(二)納入全行衍生產品管理框架,嚴格執(zhí)行相關業(yè)務授權、人員管理、交易平盤、限額管理、應急計劃和壓力測試等風險管控措施;
(三)足額計提交易對手信用風險、市場風險和操作風險資本;從事非套期保值類衍生產品交易,其標準法下市場風險資本不得超過本行一級資本的3%;
(四)衍生產品交易形成的資產余額應當納入杠桿率指標分母(調整后的表內外資產余額)計算;
(五)合理評估衍生產品交易所帶來的潛在流動性需求,納入現(xiàn)金流測算和分析;將衍生產品交易納入流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、優(yōu)質流動性資產充足率等流動性風險監(jiān)管指標相應項目計量;
(六)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的其他相關規(guī)定。
六、商業(yè)銀行銷售結構性存款,應當參照《商業(yè)銀行理財業(yè)務監(jiān)督管理辦法》(以下簡稱《理財辦法》)第三章第二節(jié)和《理財辦法》附件的相關規(guī)定執(zhí)行,充分揭示風險,實施專區(qū)銷售和錄音錄像,不得對投資者進行誤導銷售。
商業(yè)銀行銷售結構性存款,不適用《理財辦法》第二十六條、第二十九條第三款、第三十條、附件《商業(yè)銀行理財產品銷售管理要求》一(七)、(八)、(九)1和5、(十一)和五的規(guī)定。
商業(yè)銀行銷售結構性存款,應當符合以下要求:
(一)單一投資者的銷售起點金額不得低于1萬元人民幣(或等值外幣);
(二)宣傳銷售文本應當全面、客觀反映結構性存款的重要特性和與產品有關的重要事實,使用通俗易懂的語言,向投資者充分揭示風險,不得將結構性存款作為其他存款進行誤導銷售,避免投資者產生混淆。風險揭示應當至少包含以下表述:“結構性存款不同于一般性存款,具有投資風險,您應當充分認識投資風險,謹慎投資”,并在顯著位置以醒目方式標識最大風險或損失,確保投資者了解結構性存款的產品性質和潛在風險,自主進行投資決策;
(三)銷售文件內容包括但不限于產品性質、產品結構、掛鉤資產、估值方法、假設情景分析以及壓力測試下收益波動情形等;
(四)在銷售文件中約定不少于二十四小時的投資冷靜期,并載明投資者在投資冷靜期內的權利。在投資冷靜期內,如果投資者改變決定,商業(yè)銀行應當遵從投資者意愿,解除已簽訂的銷售文件,并及時退還投資者的全部投資款項。投資冷靜期自銷售文件簽字確認后起算;
(五)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的其他相關規(guī)定。
七、商業(yè)銀行開展結構性存款業(yè)務的,應當在本行官方網站或者按照與投資者約定的方式,披露以下結構性存款信息:
(一)銷售文件,包括說明書、銷售協(xié)議書、風險揭示書和投資者權益須知;
(二)發(fā)行報告,包括結構性存款成立日期和募集規(guī)模等信息;
(三)產品賬單,包括投資金額、產品收益情況、衍生產品公允價值變化、持倉風險和風險控制措施等信息;
(四)到期報告,包括結構性存款的存續(xù)期限、終止日期和收益分配情況等信息;
(五)重大事項報告;
(六)臨時性信息披露;
(七)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他信息。
商業(yè)銀行應當在結構性存款成立之后5日內披露發(fā)行報告,在結構性存款存續(xù)期內至少每月向投資者提供產品賬單,在結構性存款終止后5日內披露到期報告,在發(fā)生可能對投資者或者結構性存款收益產生重大影響的事件后2日內發(fā)布重大事項報告。
商業(yè)銀行應當在本行營業(yè)網點或官方網站建立結構性存款信息查詢平臺,收錄全部在售及存續(xù)期內結構性存款的基本信息。
商業(yè)銀行應當在銷售文件中明確約定與投資者聯(lián)絡和信息披露的方式、渠道和頻率,以及在信息披露過程中各方的責任,確保投資者及時獲取信息;商業(yè)銀行在未與投資者明確約定的情況下,在其官方網站公布結構性存款相關信息,不能視為向投資者進行了信息披露。
八、從事結構性存款業(yè)務的商業(yè)銀行應當按照規(guī)定,向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報送與結構性存款有關的統(tǒng)計報表和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構要求報送的其他材料。
九、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當按照規(guī)定對商業(yè)銀行結構性存款業(yè)務進行現(xiàn)場檢查。
十、商業(yè)銀行違反本通知規(guī)定開展結構性存款業(yè)務的,銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當責令其限期改正,并根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律、行政法規(guī)及有關規(guī)定,采取相關監(jiān)管措施或者依法實施行政處罰。
十一、本通知中“日”指工作日。
十二、本通知自發(fā)布之日起施行。
十三、本通知實施后,按照“新老劃斷”原則設置過渡期,確保平穩(wěn)過渡。過渡期為本通知施行之日起12個月。過渡期內,商業(yè)銀行可以繼續(xù)發(fā)行原有的結構性存款,但應當嚴格控制在存量產品的整體規(guī)模內,并有序壓縮遞減。對于過渡期結束前已經發(fā)行的老產品,商業(yè)銀行應當及時整改,到期或兌付后結清。過渡期結束后,商業(yè)銀行新發(fā)行的結構性存款應當符合本通知規(guī)定。對于由于特殊原因在過渡期結束后仍難以符合本通知規(guī)定的商業(yè)銀行,經銀行業(yè)監(jiān)督管理機構同意,采取適當安排妥善處理。
十四、政策性銀行、農村合作銀行、外國銀行分行等其他銀行業(yè)金融機構開展結構性存款業(yè)務,參照本通知執(zhí)行。
2019年10月18日
(此件發(fā)至銀保監(jiān)分局與地方法人銀行業(yè)金融機構、外國銀行分行)