中國銀行保險監(jiān)督管理委員會

中國銀保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法（試行）的通知

銀保監(jiān)發(fā)〔2019〕43號



各銀保監(jiān)局，各大型銀行、股份制銀行，外資銀行，各保險集團（控股）公司、保險公司、相互保險社：

為進一步加強銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管，切實提升公司治理有效性，現(xiàn)將《銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法（試行）》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。



中國銀保監(jiān)會

2019年11月25日



（此件發(fā)至銀保監(jiān)分局與地方法人銀行保險機構(gòu)）























銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法

(試行)



第一章 總則



第一條 為推動銀行保險機構(gòu)提升公司治理有效性，促進銀行業(yè)和保險業(yè)長期穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國保險法》等法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱公司治理監(jiān)管評估是指中國銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)依法對銀行保險機構(gòu)公司治理水平和風險狀況進行判斷、評價和分類，并根據(jù)評估結(jié)果依法實施分類監(jiān)管。

第三條 本辦法適用于中華人民共和國境內(nèi)依法設立的商業(yè)銀行和商業(yè)保險機構(gòu)，包括：國有大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、民營銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行、保險集團（控股）公司、保險公司、相互保險社及自保公司。

第四條 銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估應遵循依法合規(guī)、客觀公正、標準統(tǒng)一、突出重點等原則。



第二章 評估內(nèi)容和方法



第五條 銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估內(nèi)容主要包括：黨的領(lǐng)導、股東治理、董事會治理、監(jiān)事會和高管層治理、風險內(nèi)控、關(guān)聯(lián)交易治理、市場約束、其他利益相關(guān)者治理等方面。

第六條 公司治理監(jiān)管評估包括合規(guī)性評價、有效性評價、重大事項調(diào)降評級三個步驟。

合規(guī)性評價：滿分100分，主要考查銀行保險機構(gòu)公司治理是否符合法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，監(jiān)管部門對相關(guān)指標逐項評價打分。

有效性評價：重點考查銀行保險機構(gòu)公司治理機制的實際效果，主要關(guān)注存在的突出問題和風險。監(jiān)管部門在合規(guī)性評價基礎上對照有效性評價指標進行扣分；對銀行保險機構(gòu)改善公司治理有效性的優(yōu)秀實踐可予以加分。

重大事項調(diào)降評級：當機構(gòu)存在公司治理重大缺陷甚至失靈情況時，監(jiān)管部門對前兩項綜合評分及其對應評估等級進行調(diào)降，形成公司治理監(jiān)管評估結(jié)果。

合規(guī)性指標或有效性指標存在的問題連續(xù)若干年得不到整改，可視情況加大扣分力度。第二年不予整改的，可予以該指標分值兩倍扣分；第三年不予整改的，可予以該指標分值四倍扣分，第四年不予整改的，可予以該指標分值八倍扣分。以此類推。

第七條 公司治理監(jiān)管評估總分值為100分，評估等級分為五級：90分以上為A級，80分以上至90分以下為B級，70分以上至80分以下為C級，60分以上至70分以下為D級，60分以下為E級。

第八條 存在下列情形的，可直接評定為E級：

（一）拒絕或者阻礙公司治理監(jiān)管評估；

（二）隱瞞公司治理重要事實、資產(chǎn)質(zhì)量等方面的重大風險或提供虛假材料；

（三）股東虛假出資、出資不實、循環(huán)注資、抽逃出資或變相抽逃出資；

（四）股東通過隱藏實際控制人、隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系、隱形股東、股權(quán)代持、表決權(quán)委托、一致行動約定等隱性行為規(guī)避監(jiān)管審查，對銀行保險機構(gòu)的控制權(quán)或主導權(quán)造成實質(zhì)影響；

（五）公司治理機制失靈，股東（大）會、董事會長期無法正常召開或做出決策；

（六）出現(xiàn)兌付危機、償付能力嚴重不足；

（七）監(jiān)管部門認定的其他公司治理機制失靈情形。

第九條 銀保監(jiān)會可以根據(jù)公司治理監(jiān)管工作需要，修訂完善銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估內(nèi)容、評價指標及評分規(guī)則，并及時告知銀行保險機構(gòu)。



第三章 評估程序和分工



第十條 公司治理監(jiān)管評估每年開展一次，主要評估上一年度公司治理狀況。在公司治理監(jiān)管評估過程中，監(jiān)管部門可結(jié)合實際，適當向前追溯或向后延伸。

第十一條 公司治理監(jiān)管評估工作辦公室設在銀保監(jiān)會公司治理監(jiān)管部，統(tǒng)籌指導銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估工作；各機構(gòu)監(jiān)管部門、各銀保監(jiān)局具體實施公司治理監(jiān)管評估工作。

第十二條 公司治理監(jiān)管評估流程主要包括：機構(gòu)自評、監(jiān)管評估、結(jié)果反饋、督促整改等環(huán)節(jié)。

第十三條 銀行保險機構(gòu)按照規(guī)定開展公司治理自評估，形成對本機構(gòu)的公司治理自評估報告，每年1月底前將自評估報告及相關(guān)證明材料報送監(jiān)管部門。

第十四條 銀保監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行保險機構(gòu)的監(jiān)管評估，由相關(guān)機構(gòu)監(jiān)管部門組織實施；銀保監(jiān)局直接監(jiān)管的銀行機構(gòu)的監(jiān)管評估，由銀保監(jiān)局組織實施。相關(guān)機構(gòu)監(jiān)管部門結(jié)合日常監(jiān)管信息、機構(gòu)風險狀況等情況，對銀保監(jiān)局直接監(jiān)管銀行機構(gòu)的評估結(jié)果進行復核。

監(jiān)管評估采取非現(xiàn)場評估和現(xiàn)場評估相結(jié)合的方式。每一年度現(xiàn)場評估比例原則上不低于同一類型機構(gòu)的30%。

監(jiān)管評估應重點結(jié)合銀行保險機構(gòu)自評估報告及非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查等掌握的信息，對相關(guān)機構(gòu)公司治理評分要素逐項評分，明確評分依據(jù)，對發(fā)現(xiàn)的重大問題予以確認，形成監(jiān)管評估報告。

機構(gòu)監(jiān)管部門、銀保監(jiān)局原則上應于每年4月底前完成監(jiān)管評估，并將相關(guān)情況報公司治理監(jiān)管評估工作辦公室。

第十五條 結(jié)果反饋由負責監(jiān)管評估的機構(gòu)監(jiān)管部門和銀保監(jiān)局實施，反饋內(nèi)容包括公司治理監(jiān)管評估結(jié)果、公司治理存在的主要問題及整改要求。

第十六條 負責監(jiān)管評估的機構(gòu)監(jiān)管部門和銀保監(jiān)局應當督促相關(guān)機構(gòu)認真落實整改要求。相關(guān)機構(gòu)在收到監(jiān)管部門反饋結(jié)果后，應當根據(jù)監(jiān)管要求形成整改報告，報送相關(guān)機構(gòu)監(jiān)管部門或銀保監(jiān)局。

第十七條 負責監(jiān)管評估的機構(gòu)監(jiān)管部門和銀保監(jiān)局應當根據(jù)評估結(jié)果對相關(guān)機構(gòu)采取相應的監(jiān)管措施。在公司治理監(jiān)管評估過程中發(fā)現(xiàn)銀行保險機構(gòu)存在違法違規(guī)行為，符合行政處罰情形的，應當及時啟動立案調(diào)查程序。

第十八條 銀保監(jiān)會建立銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估信息系統(tǒng)，加強評估全過程的信息化管理。



第四章 評估結(jié)果和運用



第十九條 公司治理監(jiān)管評估結(jié)果是衡量銀行保險機構(gòu)公司治理水平的重要標準。

評估等級為A級（優(yōu)秀），表示相關(guān)機構(gòu)公司治理各方面健全，未發(fā)現(xiàn)明顯的合規(guī)性及有效性問題，公司治理機制運轉(zhuǎn)有效。

評估等級為B級（較好），表示相關(guān)機構(gòu)公司治理基本健全，同時存在一些弱點，相關(guān)機構(gòu)能夠積極采取措施整改完善。

評估等級為C級（合格），表示相關(guān)機構(gòu)公司治理存在一定缺陷，公司治理合規(guī)性或有效性需加以改善。

評估等級為D級（較弱），表示相關(guān)機構(gòu)公司治理存在較多突出問題，合規(guī)性較差，有效性不足，公司治理基礎薄弱。

評估等級為E級（差），表示相關(guān)機構(gòu)公司治理存在嚴重問題，合規(guī)性差，有效性嚴重不足，公司治理整體失效。

第二十條 銀保監(jiān)會將公司治理監(jiān)管評估結(jié)果作為監(jiān)管部門配置監(jiān)管資源、采取監(jiān)管措施和行動的重要依據(jù)，并在市場準入、現(xiàn)場檢查立項、監(jiān)管評級、監(jiān)管通報等環(huán)節(jié)加強對評估結(jié)果的運用。

第二十一條 銀保監(jiān)會根據(jù)公司治理監(jiān)管評估結(jié)果，對銀行保險機構(gòu)依法采取不同監(jiān)管措施：

（一）對A級機構(gòu)，不采取特別監(jiān)管措施。

（二）對B級機構(gòu)，應關(guān)注公司治理風險變化，并通過窗口指導、監(jiān)管談話等方式指導機構(gòu)逐步完善公司治理。

（三）對C級機構(gòu)，除可采取對B級機構(gòu)的監(jiān)管措施外，還可視情形依法采取下發(fā)風險提示函、監(jiān)管意見書、監(jiān)管措施決定書、監(jiān)管通報，責令機構(gòu)對相關(guān)責任人予以問責，要求機構(gòu)限期整改等措施。

（四）對D級機構(gòu)，除可采取對C級機構(gòu)的監(jiān)管措施外，在市場準入中，認定其公司治理未達到良好標準。同時，還可根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國保險法》等法律法規(guī)，采取責令調(diào)整相關(guān)責任人、責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務、停止批準增設分支機構(gòu)、限制分配紅利和其他收入等監(jiān)管措施。

（五）對E級機構(gòu)，除可采取對D級機構(gòu)的監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國保險法》等法律法規(guī)，對機構(gòu)及責任人進行處罰。



第五章 附則



第二十二條 本辦法所稱“以上”含本數(shù)，“以下”不含本數(shù)。

第二十三條 法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定對外資銀行、外資保險公司、相互保險社、自保公司股東股權(quán)及公司治理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第二十四條 本辦法由銀保監(jiān)會負責解釋和修訂。

第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起施行�！侗ｋU法人機構(gòu)公司治理評價辦法（試行）》(保監(jiān)發(fā)〔2015〕112號)同時廢止。



附件：1.商業(yè)銀行公司治理評價表

2.保險機構(gòu)公司治理評價表