中國銀行保險監(jiān)督管理委員會

中國銀行保險監(jiān)督管理委員會令


2022 年 第 2 號


《保險資產(chǎn)管理公司管理規(guī)定》已于2021年10月29日經(jīng)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會2021年第14次委務(wù)會議審議通過�，F(xiàn)予公布，自2022年9月1日起施行。

主　席　　郭樹清

2022年7月28日



保險資產(chǎn)管理公司管理規(guī)定


第一章　總　　則


第一條　為加強對保險資產(chǎn)管理公司的監(jiān)督管理，規(guī)范保險資產(chǎn)管理公司行為，保護投資者合法權(quán)益，防范經(jīng)營風險，根據(jù)《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》）、《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）等法律法規(guī)及《中國人民銀行 中國銀行保險監(jiān)督管理委員會 中國證券監(jiān)督管理委員會 國家外匯管理局關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導意見》（銀發(fā)〔2018〕106號），制定本規(guī)定。

第二條　保險資產(chǎn)管理公司是指經(jīng)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀保監(jiān)會）批準，在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立，通過接受保險集團（控股）公司和保險公司等合格投資者委托、發(fā)行保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品等方式，以實現(xiàn)資產(chǎn)長期保值增值為目的，開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)及國務(wù)院金融管理部門允許的其他業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。

第三條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當誠實守信、勤勉盡責，嚴格遵守投資者適當性管理要求，穩(wěn)健審慎開展業(yè)務(wù)經(jīng)營，維護投資者合法權(quán)益，不得損害國家利益和社會公共利益。

第四條　銀保監(jiān)會依法對保險資產(chǎn)管理公司及其業(yè)務(wù)活動實施監(jiān)督管理。


第二章　設(shè)立、變更和終止


第五條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當采取下列組織形式：

（一）有限責任公司；

（二）股份有限公司。

第六條　保險資產(chǎn)管理公司名稱一般為“字號+保險資產(chǎn)管理+組織形式”。未經(jīng)銀保監(jiān)會批準，任何單位不得在其名稱中使用“保險資產(chǎn)管理”字樣。

第七條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當具備下列條件：

（一）具有符合《公司法》和銀保監(jiān)會規(guī)定的公司章程；

（二）具有符合規(guī)定條件的股東；

（三）境內(nèi)外保險集團（控股）公司、保險公司合計持股比例超過50%；

（四）具有符合本規(guī)定要求的最低注冊資本；

（五）具有符合規(guī)定條件的董事、監(jiān)事和高級管理人員，配備從事研究、投資、運營、風險管理等資產(chǎn)管理相關(guān)業(yè)務(wù)的專業(yè)人員；

（六）建立有效的公司治理、內(nèi)部控制和風險管理體系，具備從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)需要的信息系統(tǒng)，具備保障信息系統(tǒng)有效安全運行的技術(shù)與措施；

（七）具有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；

（八）銀保監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第八條　保險資產(chǎn)管理公司股東應(yīng)當為境內(nèi)保險集團（控股）公司、保險公司、其他金融機構(gòu)、非金融企業(yè)，境外保險集團（控股）公司、保險公司、資產(chǎn)管理機構(gòu)等。

保險資產(chǎn)管理公司開展股權(quán)激勵或員工持股計劃的，相關(guān)持股主體另有規(guī)定的從其規(guī)定。

第九條　保險資產(chǎn)管理公司股東應(yīng)當具備下列條件：

（一）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機制；

（二）具有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；

（三）經(jīng)營管理狀況良好，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（四）入股資金為自有資金，不得以債務(wù)資金、委托資金等非自有資金入股；

（五）非金融企業(yè)作為股東的，應(yīng)當符合國家有關(guān)部門關(guān)于非金融企業(yè)投資金融機構(gòu)的相關(guān)要求；

（六）境外機構(gòu)作為股東的，應(yīng)當符合所在國家或地區(qū)有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，其所在國家或地區(qū)金融監(jiān)管當局已經(jīng)與國務(wù)院金融監(jiān)督管理部門建立良好的監(jiān)督管理合作機制；

（七）銀保監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第十條　保險資產(chǎn)管理公司的主要發(fā)起人應(yīng)當為保險集團（控股）公司或保險公司。主要發(fā)起人除滿足本規(guī)定第九條規(guī)定的條件外，還應(yīng)當具備下列條件：

（一）持續(xù)經(jīng)營5年以上；

（二）最近3年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（三）財務(wù)狀況良好，最近3個會計年度連續(xù)盈利；

（四）主要發(fā)起人與保險資產(chǎn)管理公司的其他保險公司股東最近1年末總資產(chǎn)合計不低于500億元人民幣或等值可自由兌換貨幣；

（五）最近四個季度綜合償付能力充足率均不低于150%；

（六）銀保監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第十一條　任何單位和個人不得委托他人或接受他人委托持有保險資產(chǎn)管理公司股權(quán)，銀保監(jiān)會另有規(guī)定的除外。

第十二條　保險資產(chǎn)管理公司主要發(fā)起人、控股股東及實際控制人應(yīng)當秉持長期投資理念，書面承諾持有保險資產(chǎn)管理公司股權(quán)不少于5年，持股期間不得將所持有的股權(quán)進行質(zhì)押或設(shè)立信托，銀保監(jiān)會另有規(guī)定的除外。

第十三條　存在以下情形之一的企業(yè)，不得作為保險資產(chǎn)管理公司的股東：

（一）股權(quán)結(jié)構(gòu)不清晰，不能逐層穿透至最終權(quán)益持有人；

（二）公司治理存在明顯缺陷；

（三）關(guān)聯(lián)企業(yè)眾多，關(guān)聯(lián)交易頻繁且異常；

（四）核心主業(yè)不突出或經(jīng)營范圍涉及行業(yè)過多；

（五）現(xiàn)金流量波動受經(jīng)濟景氣影響較大；

（六）資產(chǎn)負債率、財務(wù)杠桿率明顯高于行業(yè)平均水平；

（七）其他可能對保險資產(chǎn)管理公司產(chǎn)生重大不利影響的情況。

第十四條　保險資產(chǎn)管理公司的注冊資本應(yīng)當為實繳貨幣資本，最低限額為1億元人民幣或者等值可自由兌換貨幣。

銀保監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管的需要，可以調(diào)整保險資產(chǎn)管理公司注冊資本的最低限額，但不得低于前款規(guī)定的限額。

第十五條　同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動人投資入股保險資產(chǎn)管理公司的數(shù)量不得超過2家，其中，直接、間接、共同控制的保險資產(chǎn)管理公司的數(shù)量不得超過1家，經(jīng)銀保監(jiān)會批準的除外。

第十六條　設(shè)立保險資產(chǎn)管理公司，主要發(fā)起人應(yīng)當向銀保監(jiān)會提出書面申請，并提交下列材料：

（一）設(shè)立申請書；

（二）擬設(shè)公司的可行性研究報告、發(fā)展規(guī)劃、籌建方案以及出資資金來源說明；

（三）股東的基本資料，包括股東名稱、法定代表人、組織形式、注冊資本、經(jīng)營范圍、資格證明文件以及經(jīng)會計師事務(wù)所審計的最近3年資產(chǎn)負債表和損益表等；

（四）擬設(shè)公司的籌備負責人名單和簡歷；

（五）出資人出資意向書或者股份認購協(xié)議；

（六）股東為金融機構(gòu)的，應(yīng)當提交所在行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)出具的監(jiān)管意見；

（七）銀保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

第十七條　對設(shè)立保險資產(chǎn)管理公司的申請，銀保監(jiān)會應(yīng)當自收到完整的申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或者不批準籌建的決定。決定不予批準的，應(yīng)當書面通知申請人并說明理由。

第十八條　申請人應(yīng)當自收到銀保監(jiān)會批準籌建文件之日起6個月內(nèi)完成籌建工作。在規(guī)定的期限內(nèi)未完成籌建工作的，經(jīng)申請人申請、銀保監(jiān)會批準，籌建期可延長3個月�；I建期滿仍未完成籌建工作的，原批準籌建文件自動失效。

籌建機構(gòu)在籌建期間不得從事任何經(jīng)營業(yè)務(wù)活動。

第十九條　籌建工作完成后，主要發(fā)起人應(yīng)當向銀保監(jiān)會提出開業(yè)申請，并提交下列材料：

（一）開業(yè)申請報告；

（二）法定驗資機構(gòu)出具的驗資證明，資本金入賬憑證復印件；

（三）擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員的任職資格申請材料；

（四）營業(yè)場所的所有權(quán)或者使用權(quán)證明文件；

（五）公司章程和內(nèi)部管理制度；

（六）信息管理系統(tǒng)、資金運用交易設(shè)備和安全防范設(shè)施的資料；

（七）受托管理資金及相關(guān)投資管理能力證明材料；

（八）銀保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

第二十條　銀保監(jiān)會應(yīng)當自收到完整的保險資產(chǎn)管理公司開業(yè)申請材料之日起60個工作日內(nèi)，作出核準或者不予核準的決定。決定核準的，頒發(fā)業(yè)務(wù)許可證；決定不予核準的，應(yīng)當書面通知申請人并說明理由。

第二十一條　保險資產(chǎn)管理公司設(shè)立分支機構(gòu)，應(yīng)當向銀保監(jiān)會提出申請，并提交下列材料：

（一）設(shè)立申請書；

（二）擬設(shè)機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和可行性研究報告；

（三）擬設(shè)機構(gòu)籌建負責人的簡歷及相關(guān)證明材料；

（四）銀保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

保險資產(chǎn)管理公司申請設(shè)立分支機構(gòu)，由銀保監(jiān)會按有關(guān)規(guī)定受理、審查并作出決定。

第二十二條　保險資產(chǎn)管理公司可以投資設(shè)立理財、公募基金、私募基金、不動產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施等從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)或與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的子公司。

保險資產(chǎn)管理公司投資設(shè)立子公司的，應(yīng)當向銀保監(jiān)會提出申請，并具備以下條件：

（一）開業(yè)3年以上；

（二）最近3年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（三）最近1年末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于1億元，已建立風險準備金制度；

（四）最近2年監(jiān)管評級均達到B類以上；

（五）使用自有資金出資，投資金額累計不超過經(jīng)審計的上一年度凈資產(chǎn)的50%；

（六）銀保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

保險資產(chǎn)管理公司投資設(shè)立子公司，由銀保監(jiān)會按照保險資金重大股權(quán)投資有關(guān)規(guī)定受理、審查并作出決定。

第二十三條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當嚴格控制、合理規(guī)劃分支機構(gòu)和子公司的設(shè)立，避免同業(yè)競爭及重復投入。

第二十四條　保險資產(chǎn)管理公司有下列情形之一的，應(yīng)當報銀保監(jiān)會批準：

（一）變更公司名稱；

（二）變更注冊資本；

（三）變更組織形式；

（四）變更出資額占有限責任公司資本總額5%以上的股東，或者變更持股占股份有限公司總股本5%以上的股東；

（五）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；

（六）變更公司住所或營業(yè)場所；

（七）修改公司章程；

（八）合并或分立；

（九）撤銷分支機構(gòu)；

（十）銀保監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

第二十五條　保險資產(chǎn)管理公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當在任職前取得銀保監(jiān)會核準的任職資格。

銀保監(jiān)會可以對保險資產(chǎn)管理公司擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員進行任職談話。

第二十六條　保險資產(chǎn)管理公司董事、監(jiān)事應(yīng)當具有大學本科以上學歷以及履行職務(wù)必需的知識、經(jīng)驗與能力，具備5年以上與履行職責相適應(yīng)的工作經(jīng)歷。其中，董事長應(yīng)當具有10年以上金融從業(yè)經(jīng)驗。

第二十七條　本規(guī)定所稱保險資產(chǎn)管理公司高級管理人員，是指對保險資產(chǎn)管理公司的經(jīng)營管理活動和風險管理具有決策權(quán)或者重大影響的下列人員：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、首席風險管理執(zhí)行官以及實際履行上述職務(wù)的其他人員。

保險資產(chǎn)管理公司高級管理人員應(yīng)當具備下列條件：

（一）大學本科以上學歷；

（二）10年以上金融從業(yè)經(jīng)歷；

（三）品行良好，熟悉與保險資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，具有履行職責所需要的經(jīng)營管理能力；

（四）銀保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第二十八條　保險資產(chǎn)管理公司申請核準董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格的，應(yīng)當向銀保監(jiān)會提交下列申請材料：

（一）任職資格核準申請文件及任職資格申請表；

（二）擬任董事、監(jiān)事或者高級管理人員的身份證件、學歷學位證書、勞動合同、接受反洗錢培訓和履行反洗錢義務(wù)相關(guān)材料、關(guān)聯(lián)關(guān)系說明、個人征信報告等復印件或證明文件；

（三）最近3年曾任金融機構(gòu)董事長、高級管理人員或其他重要管理職務(wù)的，應(yīng)當提交其最近一次離任審計報告或經(jīng)濟責任審計報告；

（四）公司相關(guān)會議決策文件；

（五）銀保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

第二十九條　保險資產(chǎn)管理公司擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員有下列情形之一的，銀保監(jiān)會不予核準其任職資格：

（一）依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定，不得擔任董事、監(jiān)事、高級管理人員的情形；

（二）最近3年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰，或涉嫌重大違法違規(guī)正在接受有關(guān)部門立案調(diào)查，尚未作出結(jié)論；

（三）被國務(wù)院金融監(jiān)督管理部門取消、撤銷任職資格或采取市場禁入措施的，自被取消、撤銷任職資格或禁入期滿未逾5年；

（四）因違法違規(guī)或違紀行為被吊銷執(zhí)業(yè)資格的律師、注冊會計師或者資產(chǎn)評估機構(gòu)、驗證機構(gòu)等機構(gòu)的專業(yè)人員，自被吊銷執(zhí)業(yè)資格之日起未逾5年；

（五）因嚴重失信行為被國家有關(guān)單位確定為失信聯(lián)合懲戒對象且應(yīng)當受到相應(yīng)懲戒，或者最近5年內(nèi)具有其他嚴重失信不良記錄；

（六）因違法違規(guī)或違紀行為被國家機關(guān)開除公職；

（七）因犯破壞金融管理秩序罪被判處刑事處罰，或因其他罪名被判處刑事處罰執(zhí)行期滿未逾5年；

（八）銀保監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

第三十條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當自高級管理人員任職任命決定作出之日起10個工作日內(nèi)向銀保監(jiān)會提交任職報告文件、任命文件復印件等材料。

第三十一條　保險資產(chǎn)管理公司高級管理人員不能履職或缺位時，公司可以指定臨時負責人，并及時向銀保監(jiān)會報告。臨時負責人履職時間原則上不得超過6個月。

第三十二條　保險資產(chǎn)管理公司董事、監(jiān)事或者高級管理人員有下列情形之一的，其任職資格自動失效：

（一）獲得任職資格核準后，超過2個月未實際到任履職，且未提供正當理由；

（二）從核準任職資格的崗位離職；

（三）受到禁止進入保險業(yè)的行政處罰；

（四）被判處刑罰；

（五）有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及銀保監(jiān)會認定的其他情形。

第三十三條　保險資產(chǎn)管理公司有下列情形之一的，經(jīng)銀保監(jiān)會批準后可以解散：

（一）公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)；

（二）股東會或股東大會決議解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊銷業(yè)務(wù)許可證、營業(yè)執(zhí)照、責令關(guān)閉或者被撤銷；

（五）其他法定事由。

第三十四條　保險資產(chǎn)管理公司不得將受托管理資產(chǎn)和所管理的保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)歸入其自有財產(chǎn)。因解散、依法被撤銷或者被宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，其受托管理資產(chǎn)和所管理的保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)不屬于清算財產(chǎn)。

第三十五條　保險資產(chǎn)管理公司因解散、依法被撤銷或被宣告破產(chǎn)而終止的，其清算事宜按照國家有關(guān)法律法規(guī)辦理。


第三章　公司治理


第三十六條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立組織機構(gòu)健全、職責分工清晰、制衡監(jiān)督有效、激勵約束合理的公司治理結(jié)構(gòu)，保持公司獨立規(guī)范運作，維護投資者的合法權(quán)益。

第三十七條　保險資產(chǎn)管理公司的股東應(yīng)當履行法定義務(wù)，依法行使對保險資產(chǎn)管理公司的股東權(quán)利。保險資產(chǎn)管理公司的股東及其實際控制人不得有以下行為：

（一）虛假出資、抽逃或者變相抽逃出資；

（二）以任何形式占有或者轉(zhuǎn)移保險資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)；

（三）在資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)活動中要求保險資產(chǎn)管理公司為其提供配合，損害投資者和其他當事人的合法權(quán)益；

（四）通過任何方式隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系，隱瞞提供或虛假提供關(guān)聯(lián)方信息；

（五）與保險資產(chǎn)管理公司管理的資產(chǎn)進行不當交易，要求保險資產(chǎn)管理公司利用管理的資產(chǎn)為自己或他人牟取利益；

（六）其他利用股東地位損害投資者、保險資產(chǎn)管理公司及其他利益相關(guān)方合法權(quán)益的行為；

（七）國家有關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管機構(gòu)禁止的其他行為。

第三十八條　保險資產(chǎn)管理公司股東（大）會職權(quán)范圍和議事規(guī)則應(yīng)當清晰明確。保險資產(chǎn)管理公司的股東及其實際控制人應(yīng)當通過股東（大）會依法行使權(quán)利，不得越過股東（大）會、董事會任免保險資產(chǎn)管理公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員，或者直接干預保險資產(chǎn)管理公司的經(jīng)營管理和投資運作。

第三十九條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立與股東之間有效的風險隔離機制以及業(yè)務(wù)和客戶關(guān)鍵信息隔離制度，通過隔離資金、業(yè)務(wù)、管理、人員、系統(tǒng)、營業(yè)場所和信息等措施，防范風險傳染、內(nèi)幕交易、利益沖突和利益輸送，防范利用未公開信息交易等違法違規(guī)行為。

第四十條　保險資產(chǎn)管理公司的公司章程應(yīng)當明確董事會職權(quán)范圍和議事規(guī)則。董事會應(yīng)當按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和公司章程等要求，制定公司總體戰(zhàn)略和基本管理制度并監(jiān)督實施，決策公司重大事項，監(jiān)督評價經(jīng)營管理人員的履職情況。董事會對公司的合規(guī)管理和風險管控有效性承擔最終責任。

董事會對經(jīng)營管理人員的考核，應(yīng)當包括長期業(yè)績、合規(guī)和風險管理等內(nèi)容，不得以短期業(yè)務(wù)規(guī)模和盈利增長為主要考核標準。

董事會和董事長不得越權(quán)干預經(jīng)營管理人員的具體經(jīng)營活動。

第四十一條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和實際需要，在董事會下設(shè)置從事合規(guī)風控、審計、關(guān)聯(lián)交易管理、提名薪酬和考核等事務(wù)的專門委員會，并在公司章程中明確規(guī)定各專門委員會的成員構(gòu)成及職權(quán)。

董事會應(yīng)當制定各專門委員會的工作程序等制度。各專門委員會應(yīng)當定期向董事會報告工作，形成書面工作報告，以備查閱。

第四十二條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當按規(guī)定建立健全獨立董事制度，獨立董事人數(shù)原則上不得少于董事會人數(shù)的1/3。

獨立董事應(yīng)當獨立于保險資產(chǎn)管理公司及其股東，以維護投資者和公司合法權(quán)益為出發(fā)點，勤勉盡責，依法對受托資產(chǎn)管理和公司運作的重大事項獨立作出客觀、公正的專業(yè)判斷。

獨立董事發(fā)現(xiàn)公司存在合規(guī)問題或重大風險隱患，應(yīng)當及時告知董事會，并按規(guī)定向銀保監(jiān)會報告。

第四十三條　保險資產(chǎn)管理公司監(jiān)事會或監(jiān)事應(yīng)當加強對公司財務(wù)狀況和董事會、高級管理人員履職盡責情況的監(jiān)督，但不得越權(quán)干預經(jīng)營管理人員的具體經(jīng)營活動。

保險資產(chǎn)管理公司設(shè)立監(jiān)事會的，監(jiān)事會成員應(yīng)當包括股東代表和公司職工代表，其中職工代表的比例不得少于監(jiān)事會人數(shù)的1/3。

第四十四條　保險資產(chǎn)管理公司的總經(jīng)理負責公司的經(jīng)營管理。

保險資產(chǎn)管理公司的高級管理人員及其他工作人員應(yīng)當堅持穩(wěn)健經(jīng)營理念，忠實、勤勉地履行職責，不得為股東、本人或者他人謀取不正當利益。

第四十五條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當設(shè)立首席風險管理執(zhí)行官。首席風險管理執(zhí)行官不得主管投資管理。

首席風險管理執(zhí)行官負責組織和領(lǐng)導保險資產(chǎn)管理公司風險管理工作，履職范圍包括所有公司運作和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風險管理，獨立向董事會、銀保監(jiān)會報告有關(guān)情況，提出防范和化解公司重大風險建議。

保險資產(chǎn)管理公司更換首席風險管理執(zhí)行官，應(yīng)當于更換前至少5個工作日，向銀保監(jiān)會書面報告更換理由，以及首席風險管理執(zhí)行官的履職情況。

第四十六條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當加強對董事、監(jiān)事和高級管理人員的兼職管理，確保相關(guān)人員履職時間與履職責任相匹配，防止不履職、不當履職和利益沖突。

保險資產(chǎn)管理公司的高級管理人員不得在其他營利性經(jīng)營機構(gòu)兼任高級管理人員。因經(jīng)營管理需要在母公司、子公司任職，或因項目投資需要在被投資項目公司任職的，原則上只能兼任1家機構(gòu)的高級管理人員。

第四十七條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立健全與公司發(fā)展相適應(yīng)的長效激勵約束機制和薪酬遞延機制。


第四章　業(yè)務(wù)規(guī)則


第四十八條　保險資產(chǎn)管理公司經(jīng)營范圍包括以下業(yè)務(wù)：

（一）受托管理保險資金及其形成的各種資產(chǎn)；

（二）受托管理其他資金及其形成的各種資產(chǎn)；

（三）管理運用自有人民幣、外幣資金；

（四）開展保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)、保險私募基金業(yè)務(wù)等；

（五）開展投資咨詢、投資顧問，以及提供與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的運營、會計、風險管理等專業(yè)服務(wù)；

（六）銀保監(jiān)會批準的其他業(yè)務(wù)；

（七）國務(wù)院其他部門批準的業(yè)務(wù)。

前款第（二）項所述“其他資金”包括基本養(yǎng)老保險基金、社會保障基金、企業(yè)年金基金、職業(yè)年金基金等資金及其他具備相應(yīng)風險識別和風險承受能力的境內(nèi)外合格投資者的資金。

第四十九條　保險資產(chǎn)管理公司開展保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)和投資管理活動，應(yīng)當滿足銀保監(jiān)會有關(guān)保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品管理和投資管理能力的要求。

保險資產(chǎn)管理公司開展外匯資金運用業(yè)務(wù)和其他外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當符合銀保監(jiān)會、中國人民銀行和國家外匯管理局的相關(guān)規(guī)定。

第五十條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當依據(jù)監(jiān)管規(guī)定和合同約定，對受托管理的資產(chǎn)和保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)進行投資管理和運作。

保險資產(chǎn)管理公司受托管理保險資金，可以列席保險公司資產(chǎn)負債匹配管理部門的有關(guān)會議。

第五十一條　保險資產(chǎn)管理公司自有資金運用應(yīng)當遵循審慎穩(wěn)健、風險分散、合法公平的原則，維護自有資金的安全性、流動性。

保險資產(chǎn)管理公司自有資金可以開展金融資產(chǎn)投資以及與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的股權(quán)投資，可以購置自用性不動產(chǎn)。其中，持有現(xiàn)金、銀行存款、政府債券、準政府債券、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券、公募基金、組合類保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品等具有較高流動性資產(chǎn)的比例不得低于50%；投資于本公司發(fā)行的保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品原則上不得超過單只產(chǎn)品凈資產(chǎn)的50%；不得直接投資上市交易的股票、期貨及其他衍生品。

保險資產(chǎn)管理公司運用自有資金，應(yīng)當避免與公司及子公司管理的資產(chǎn)之間發(fā)生利益沖突，嚴禁任何形式的利益輸送行為。

第五十二條　保險資產(chǎn)管理公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)當建立資產(chǎn)托管機制，并由委托人或保險資產(chǎn)管理公司聘任符合銀保監(jiān)會監(jiān)管規(guī)定的商業(yè)銀行或者其他專業(yè)機構(gòu)作為托管人。

第五十三條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當公平對待所管理的不同委托人和不同保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品的資產(chǎn)，分別記賬并建立防范利益輸送的隔離機制，防止可能出現(xiàn)的風險傳遞和利益沖突。

保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當指定專門的投資管理人員單獨管理公司的自有資金。

第五十四條　保險資產(chǎn)管理公司作為受托人管理運用、處分不同委托人和保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與保險資產(chǎn)管理公司自有財產(chǎn)所產(chǎn)生的債務(wù)相互抵銷。

保險資產(chǎn)管理公司作為受托人管理運用、處分不同委托人和保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。

保險資產(chǎn)管理公司與其他組織或者個人發(fā)生民事糾紛，其受托管理的資產(chǎn)和保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)不得用于扣押、凍結(jié)、抵償?shù)取?br>
第五十五條　保險資產(chǎn)管理公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)當與投資者及其他當事人簽署書面合同。

第五十六條　保險資產(chǎn)管理公司依照合同約定取得資產(chǎn)管理費，資產(chǎn)管理費率應(yīng)當依照公平、合理和市場化的原則確定。

第五十七條　保險資產(chǎn)管理公司不得有下列行為：

（一）提供擔保；

（二）承諾受托管理資產(chǎn)或保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)不受損失，或者保證最低收益；

（三）違規(guī)將受托管理的資產(chǎn)轉(zhuǎn)委托；

（四）提供規(guī)避投資范圍、杠桿約束等監(jiān)管要求的通道服務(wù)；

（五）利用受托管理資產(chǎn)或保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)等為他人牟取利益，或者為自己謀取合同約定報酬以外的其他利益；

（六）以獲取非法利益或進行利益輸送為目的，操縱自有財產(chǎn)、不同來源的受托管理資產(chǎn)、保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)等互相交易或與股東進行資金運用交易；

（七）以資產(chǎn)管理費的名義或者其他方式與投資者合謀獲取非法利益；

（八）國家有關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管機構(gòu)禁止的其他行為。

第五十八條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當妥善保管受托管理資產(chǎn)、保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)管理運用的完整記錄及合同文本，保管期限自合同終止之日起不少于15年。

第五十九條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當定期或者根據(jù)合同約定，向委托人報告受托管理資產(chǎn)的管理運用情況。

保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當按照法律法規(guī)、銀保監(jiān)會相關(guān)規(guī)定及保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品合同等約定，及時履行信息披露義務(wù)。

第六十條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立和完善客戶服務(wù)標準，加強銷售管理，規(guī)范保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品及業(yè)務(wù)宣傳推介行為，不得有不正當銷售或者不正當競爭的行為。

第六十一條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當審慎經(jīng)營，保持良好的財務(wù)狀況，滿足公司運營、業(yè)務(wù)發(fā)展和風險管理的需要。

保險資產(chǎn)管理公司年度財務(wù)報告應(yīng)當經(jīng)會計師事務(wù)所審計。

第六十二條　保險資產(chǎn)管理公司和托管人對受托管理資產(chǎn)及保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)的管理運用情況和投資者信息等資料負有依法保密義務(wù)。


第五章　風險管理


第六十三條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立全面風險管理體系。保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當明確股東（大）會、董事會、監(jiān)事會或監(jiān)事、高級管理層、業(yè)務(wù)部門、風險管理部門和內(nèi)部審計部門的風險管理職責分工，建立相互銜接、相互制衡、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)的風險管理組織架構(gòu)。

第六十四條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當設(shè)立獨立的風險管理部門，并配備滿足業(yè)務(wù)需要的風險管理人員、方法和系統(tǒng)。建立完善全面風險管理制度和機制，有效進行風險識別、評估、計量、監(jiān)測、報告和風險處置，防范各類業(yè)務(wù)風險。

第六十五條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)、外部審計制度，完善內(nèi)部控制措施，提高內(nèi)、外部審計有效性，持續(xù)提升業(yè)務(wù)經(jīng)營、風險管理、內(nèi)控合規(guī)水平。

保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當按規(guī)定，每年至少開展一次對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計，并將審計報告報送董事會。董事會應(yīng)當針對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的問題，督促經(jīng)營管理層及時采取整改措施。內(nèi)部審計部門應(yīng)當跟蹤檢查整改措施的實施情況，并及時向董事會提交有關(guān)報告。

保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當委托外部審計機構(gòu)每年至少開展一次資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)內(nèi)部控制審計，針對外部審計發(fā)現(xiàn)的問題及時采取整改措施，并按規(guī)定向銀保監(jiān)會報告。

第六十六條　保險資產(chǎn)管理公司設(shè)立子公司的，應(yīng)當依法依規(guī)對子公司的經(jīng)營策略、風險管理、內(nèi)控合規(guī)和審計工作進行指導、監(jiān)督。

保險資產(chǎn)管理公司與其子公司之間，以及保險資產(chǎn)管理公司各子公司之間，應(yīng)當建立隔離墻制度，防止可能出現(xiàn)的風險傳遞和利益沖突。

第六十七條　保險資產(chǎn)管理公司開展關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當遵守法律法規(guī)和銀保監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，不得與關(guān)聯(lián)方進行不正當交易和利益輸送。

保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當全面準確識別關(guān)聯(lián)方，并定期對關(guān)聯(lián)方清單進行檢查更新。建立健全關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部評估和決策審批機制，嚴格履行關(guān)聯(lián)交易相關(guān)內(nèi)部管理、信息披露和報告程序。

第六十八條　保險資產(chǎn)管理公司員工應(yīng)當遵守法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。在公司任職期間，不得從事?lián)p害投資者和公司利益的證券交易及其他活動，不得利用職務(wù)之便為自己或他人謀取不當利益，不得進行利益輸送。

保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立證券投資相關(guān)從業(yè)人員證券交易行為管理制度，明確證券投資相關(guān)從業(yè)人員本人、配偶、利害關(guān)系人進行證券投資的申報、登記、審查、處置以及禁止性規(guī)定要求。

第六十九條　保險資產(chǎn)管理公司在開展受托管理資金業(yè)務(wù)和保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)時，應(yīng)當建立風險準備金制度。風險準備金主要用于彌補因保險資產(chǎn)管理公司違法違規(guī)、違反合同約定、操作失誤或技術(shù)故障等給受托管理資產(chǎn)、保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)等造成的損失。

保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當將風險準備金計提情況納入公司年度財務(wù)報告，按規(guī)定報送銀保監(jiān)會。

銀保監(jiān)會可以根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，提高保險資產(chǎn)管理公司風險準備金計提比例要求。

第七十條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當加強信息化建設(shè)，具備從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)所需要的投資決策、資金運用、風險管理、財務(wù)核算以及支持保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品或賬戶單獨管理、單獨建賬和單獨核算等業(yè)務(wù)管理的信息系統(tǒng)；具備保障信息系統(tǒng)有效安全運行的技術(shù)與措施，具有與業(yè)務(wù)操作相關(guān)的安全保障措施。

第七十一條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立重大突發(fā)事件應(yīng)急處理機制，并指定相關(guān)部門具體負責突發(fā)事件的應(yīng)急管理、信息報告等工作。


第六章　監(jiān)督管理


第七十二條　銀保監(jiān)會根據(jù)有關(guān)規(guī)定對保險資產(chǎn)管理公司進行監(jiān)管評級，并根據(jù)評級結(jié)果對保險資產(chǎn)管理公司在市場準入、監(jiān)管措施等方面實施分類監(jiān)管。

第七十三條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當建立健全信息報送機制，按照法律法規(guī)和銀保監(jiān)會規(guī)定，向銀保監(jiān)會報送有關(guān)信息、資料。銀保監(jiān)會有權(quán)要求保險資產(chǎn)管理公司及其股東、實際控制人在指定的期限內(nèi)提供有關(guān)信息、資料。

保險資產(chǎn)管理公司及其股東、實際控制人向銀保監(jiān)會報送或提供的信息、資料，必須及時、真實、準確、完整。

第七十四條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當按照銀保監(jiān)會及所涉業(yè)務(wù)領(lǐng)域相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)的要求，及時、真實、準確、完整地履行各項信息披露義務(wù)。

第七十五條　保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當在以下事項發(fā)生之日起5個工作日內(nèi)，按規(guī)定向銀保監(jiān)會報告：

（一）變更持股5%以下的股東或變更股東的持股比例不超過5%；

（二）公司股權(quán)被質(zhì)押或解質(zhì)押；

（三）股東及股東的實際控制人變更、名稱變更、合并、分立、破產(chǎn)等可能導致所持保險資產(chǎn)管理公司股權(quán)發(fā)生變化的情況；

（四）在保險資產(chǎn)管理公司自有資金投資中，發(fā)生單項投資實際投資損失金額超過其上季度末凈資產(chǎn)總額5%的投資損失；

（五）發(fā)生對保險資產(chǎn)管理公司凈資產(chǎn)和實際經(jīng)營造成重要影響或者判決其賠償金額超過5000萬元人民幣的重大訴訟案件或仲裁案件；

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