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國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知

匯發(fā)[2012]38號(hào)



國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門(mén)、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為進(jìn)一步深化外匯管理體制改革，促進(jìn)貿(mào)易便利化，國(guó)家外匯管理局、海關(guān)總署和國(guó)家稅務(wù)總局決定自2012年8月1日起在全國(guó)實(shí)施貨物貿(mào)易外匯管理制度改革。為此，國(guó)家外匯管理局制定了《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）》、《貨物貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)管理規(guī)定》（以下統(tǒng)稱(chēng)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)，分別見(jiàn)附件1、2、3、4）。現(xiàn)將貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)印發(fā)你們，并就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、 貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)自2012年8月1日起施行。
二、 自2012年8月1日起，全國(guó)上線運(yùn)行貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)），停止使用貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)、貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)、出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)以及中國(guó)電子口岸-出口收匯系統(tǒng)。
外匯指定銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀行）和企業(yè)用戶通過(guò)國(guó)家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)）訪問(wèn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，具體訪問(wèn)渠道為：

用戶類(lèi)型
網(wǎng)絡(luò)連接方式
訪問(wèn)地址

銀行
外部機(jī)構(gòu)接入網(wǎng)
http://asone.safe:9101/asone

企業(yè)
互聯(lián)網(wǎng)
http://asone.safesvc.gov.cn/asone

三、 各銀行總行應(yīng)當(dāng)按照以下要求，組織分支機(jī)構(gòu)做好監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）的上線準(zhǔn)備和系統(tǒng)接入工作：
（一） 各銀行總行應(yīng)于2012年7月1日至7月20日期間組織完成分支機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)連通、客戶端環(huán)境設(shè)置、用戶管理、權(quán)限分配和訪問(wèn)測(cè)試等工作，確保辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)的銀行網(wǎng)點(diǎn)能夠通過(guò)應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)訪問(wèn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）。銀行網(wǎng)絡(luò)連通和系統(tǒng)訪問(wèn)設(shè)置的具體操作說(shuō)明，詳見(jiàn)《貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）訪問(wèn)設(shè)置手冊(cè)》（見(jiàn)附件5）。
（二） 截至2012年7月1日已辦理金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼賦碼的銀行網(wǎng)點(diǎn)，未在應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)開(kāi)戶的，自2012年7月1日起在應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)自動(dòng)開(kāi)戶并開(kāi)通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，此類(lèi)銀行網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)向其總行或通過(guò)其總行向國(guó)家外匯管理局獲取業(yè)務(wù)管理員用戶（ba）的初始密碼；已在應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)開(kāi)戶的，自2012年7月1日起自動(dòng)開(kāi)通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，其業(yè)務(wù)管理員和業(yè)務(wù)操作員密碼不變，其中已具有貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)（銀行版）訪問(wèn)權(quán)限的業(yè)務(wù)操作員自動(dòng)獲得監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）訪問(wèn)權(quán)限。
（三） 2012年7月1日以后辦理金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼賦碼的銀行網(wǎng)點(diǎn)，如需辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)向所在地外匯局申請(qǐng)開(kāi)通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，并向其總行或通過(guò)其總行向國(guó)家外匯管理局獲取業(yè)務(wù)管理員用戶（ba）的初始密碼。
各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)下屬分支機(jī)構(gòu)。各分局、外匯管理部收到本通知后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局（支局）、地方性商業(yè)銀行及外資銀行。在政策執(zhí)行和監(jiān)測(cè)系統(tǒng)推廣過(guò)程中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局反饋。
業(yè)務(wù)咨詢電話：010-68402546
技術(shù)咨詢電話：010-68402214
特此通知。

附件：1.《貨物貿(mào)易外匯管理指引》
2.《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》
3.《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（銀行企業(yè)版）
4.《貨物貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)管理規(guī)定》
5.《貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）訪問(wèn)設(shè)置手冊(cè)》



二〇一二年六月二十七日





附件一：附件1-5

http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4




附件1：

貨物貿(mào)易外匯管理指引



第一章 總 則
第一條 為完善貨物貿(mào)易（以下簡(jiǎn)稱(chēng)貿(mào)易）外匯管理，推進(jìn)貿(mào)易便利化，促進(jìn)涉外經(jīng)濟(jì)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》，制定本指引。
第二條 國(guó)家對(duì)貿(mào)易項(xiàng)下國(guó)際支付不予限制。
出口收入可按規(guī)定調(diào)回境內(nèi)或存放境外。
第三條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)企業(yè)）的貿(mào)易外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易背景，與貨物進(jìn)出口一致。
第四條 經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)金融機(jī)構(gòu)）應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)提交的貿(mào)易進(jìn)出口交易單證的真實(shí)性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。
第五條 國(guó)家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)外匯局）依法對(duì)本指引第二條、第三條、第四條規(guī)定的事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。
第六條 外匯局建立進(jìn)出口貨物流與收付匯資金流匹配的核查機(jī)制，對(duì)企業(yè)貿(mào)易外匯收支進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)總量核查和監(jiān)測(cè)，對(duì)存在異�；蚩梢汕闆r的企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)調(diào)查（以下簡(jiǎn)稱(chēng)現(xiàn)場(chǎng)核查），對(duì)金融機(jī)構(gòu)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的合規(guī)性與報(bào)送相關(guān)信息的及時(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)和現(xiàn)場(chǎng)核查。
第七條 外匯局根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)或現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果，結(jié)合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，對(duì)企業(yè)進(jìn)行分類(lèi)管理。
第八條 外匯局對(duì)企業(yè)貿(mào)易信貸進(jìn)行總量監(jiān)測(cè)，對(duì)企業(yè)貿(mào)易信貸規(guī)模實(shí)施比例管理。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向外匯局報(bào)告貿(mào)易信貸信息。
第九條 國(guó)際收支出現(xiàn)或者可能出現(xiàn)嚴(yán)重失衡時(shí)，國(guó)家可以依法對(duì)貿(mào)易外匯收支采取必要的保障、控制等措施。
第二章 企業(yè)名錄管理
第十條 外匯局實(shí)行“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)名錄）登記管理，統(tǒng)一向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布名錄。金融機(jī)構(gòu)不得為不在名錄的企業(yè)直接辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。
第十一條 企業(yè)依法取得對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)后，應(yīng)當(dāng)持有關(guān)材料到外匯局辦理名錄登記手續(xù)。名錄企業(yè)登記信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理變更登記手續(xù)。企業(yè)終止經(jīng)營(yíng)或被取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理注銷(xiāo)登記手續(xù)。
外匯局可根據(jù)企業(yè)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)狀況及其合規(guī)情況注銷(xiāo)企業(yè)名錄。
第十二條 企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支，應(yīng)當(dāng)簽署《貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書(shū)》，承諾遵守國(guó)家外匯管理規(guī)定。
外匯局對(duì)新辦名錄登記的企業(yè)實(shí)行輔導(dǎo)期管理。
第三章 貿(mào)易外匯收支管理
第十三條 本指引所稱(chēng)的企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括：
（一） 從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進(jìn)口貨款；
（二） 從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進(jìn)口貨款；
（三） 深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)收付款；
（四） 轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下收付款；
（五） 其他與貿(mào)易相關(guān)的收付款。
第十四條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照“誰(shuí)出口誰(shuí)收匯、誰(shuí)進(jìn)口誰(shuí)付匯”原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，捐贈(zèng)項(xiàng)下進(jìn)出口業(yè)務(wù)等外匯局另有規(guī)定的情況除外。
代理進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方付匯、收匯。代理進(jìn)口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給代理方，也可由代理方購(gòu)匯。代理出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方。
第十五條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)貿(mào)易方式、結(jié)算方式以及資金來(lái)源或流向，憑相關(guān)單證在金融機(jī)構(gòu)辦理貿(mào)易外匯收支，并按規(guī)定進(jìn)行貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)。
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)查詢企業(yè)名錄和分類(lèi)狀態(tài)，按規(guī)定進(jìn)行合理審查，并向外匯局報(bào)送前款所稱(chēng)貿(mào)易外匯收支信息。
第十六條 對(duì)于下列影響貿(mào)易外匯收支與貨物進(jìn)出口一致性匹配的信息，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定期限內(nèi)向外匯局報(bào)告：
（一） 超過(guò)規(guī)定期限的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款以及延期付款；
（二） 其他應(yīng)當(dāng)報(bào)告的事項(xiàng)。
企業(yè)可主動(dòng)向外匯局報(bào)告除本條前款規(guī)定以外的其他貿(mào)易外匯收支信息。
第十七條 外匯局對(duì)企業(yè)出口收入存放境外業(yè)務(wù)實(shí)行登記管理。企業(yè)應(yīng)當(dāng)向外匯局定期報(bào)告境外賬戶收支等情況。
第四章 非現(xiàn)場(chǎng)核查
第十八條 外匯局定期或不定期對(duì)企業(yè)一定期限內(nèi)的進(jìn)出口數(shù)據(jù)和貿(mào)易外匯收支數(shù)據(jù)進(jìn)行總量比對(duì)，核查企業(yè)貿(mào)易外匯收支的真實(shí)性及其與貨物進(jìn)出口的一致性。
第十九條 外匯局對(duì)貿(mào)易信貸、轉(zhuǎn)口貿(mào)易等特定業(yè)務(wù)，以及保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)等特定主體實(shí)施專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)測(cè)。
第二十條 外匯局對(duì)下列企業(yè)實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)測(cè)：
（一） 貿(mào)易外匯收支與貨物進(jìn)出口一致性匹配情況超過(guò)一定范圍的；
（二） 貿(mào)易信貸余額或中長(zhǎng)期貿(mào)易信貸發(fā)生額超過(guò)一定比例的；
（三） 經(jīng)專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)其他異常或可疑的；
（四） 其他需要重點(diǎn)監(jiān)測(cè)的。
第五章 現(xiàn)場(chǎng)核查
第二十一條 外匯局可對(duì)企業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)核查中發(fā)現(xiàn)的異常或可疑的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查。
外匯局可對(duì)金融機(jī)構(gòu)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的合規(guī)性與報(bào)送信息的及時(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查。
第二十二條 外匯局實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查可采取下列方式：
（一） 要求被核查企業(yè)、經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)提交相關(guān)書(shū)面材料；
（二） 約見(jiàn)被核查企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人、經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人；
（三） 現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查企業(yè)、經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)資料；
（四） 其他必要的現(xiàn)場(chǎng)核查方式。
被核查單位應(yīng)當(dāng)配合外匯局進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，如實(shí)說(shuō)明情況，并提供有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。
第二十三條 外匯局按照本指引第二十二條第一款第（三）項(xiàng)規(guī)定的方式進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，現(xiàn)場(chǎng)核查人員不得少于2人，并出示證件�，F(xiàn)場(chǎng)核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查單位有權(quán)拒絕。
第六章 分類(lèi)管理
第二十四條 外匯局根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)或現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果，結(jié)合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，將企業(yè)分成A、B、C三類(lèi)。
第二十五條 外匯局發(fā)布B、C類(lèi)企業(yè)名單前，應(yīng)當(dāng)將分類(lèi)結(jié)果告知相關(guān)企業(yè)。企業(yè)可在收到外匯局分類(lèi)結(jié)論告知書(shū)之日起7個(gè)工作日內(nèi)向外匯局提出異議。外匯局應(yīng)當(dāng)對(duì)提出異議企業(yè)的分類(lèi)情況進(jìn)行復(fù)核。
第二十六條 對(duì)在規(guī)定期限內(nèi)未提出異議或提出異議后經(jīng)外匯局復(fù)核確定分類(lèi)結(jié)果的企業(yè)，外匯局將向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類(lèi)管理信息。
外匯局可將企業(yè)分類(lèi)管理信息向相關(guān)管理部門(mén)通報(bào)，必要時(shí)可向社會(huì)公開(kāi)披露。
第二十七條 外匯局對(duì)分類(lèi)結(jié)果進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，并對(duì)B、C類(lèi)企業(yè)設(shè)立分類(lèi)管理有效期。
第二十八條 在分類(lèi)管理有效期內(nèi)，對(duì)A類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收支，適用便利化的管理措施。對(duì)B、C類(lèi)企業(yè)的貿(mào)易外匯收支，在單證審核、業(yè)務(wù)類(lèi)型及辦理程序、結(jié)算方式等方面實(shí)施審慎監(jiān)管。
第二十九條 外匯局建立貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機(jī)制，對(duì)B類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收支實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查管理。
第三十條 對(duì)C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)以及外匯局認(rèn)定的其他業(yè)務(wù)，由外匯局實(shí)行事前逐筆登記管理，金融機(jī)構(gòu)憑外匯局出具的登記證明為企業(yè)辦理相關(guān)手續(xù)。
第七章 附 則
第三十一條 企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)違反本指引以及其他外匯管理相關(guān)規(guī)定的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)法規(guī)予以處罰。
第三十二條 外匯局可根據(jù)國(guó)際收支形勢(shì)和外匯管理需要，對(duì)貿(mào)易信貸管理、報(bào)告及登記管理、出口收入存放境外管理、非現(xiàn)場(chǎng)核查以及分類(lèi)管理的具體內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整。
第三十三條 保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)的非保稅貿(mào)易外匯收支原則上適用本指引；保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)的保稅貿(mào)易外匯收支參照適用本指引，保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理政策另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第三十四條 個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者的貿(mào)易外匯收支適用本指引。
第三十五條 國(guó)家外匯管理局根據(jù)本指引制定相應(yīng)實(shí)施細(xì)則。
第三十六條 本指引由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。
第三十七條 本指引自2012年8月1日起施行。以前法規(guī)與本指引相抵觸的，按照本指引執(zhí)行。


附件2：

貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則

第一條 依據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引》及有關(guān)規(guī)定，制定本細(xì)則。
第二條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)企業(yè)）出口后應(yīng)當(dāng)按合同約定及時(shí)、足額收回貨款或按規(guī)定存放境外；進(jìn)口后應(yīng)當(dāng)按合同約定及時(shí)、足額支付貨款。
企業(yè)收取貨款后應(yīng)當(dāng)按合同約定及時(shí)、足額出口貨物；支付貨款后應(yīng)當(dāng)按合同約定及時(shí)、足額進(jìn)口貨物。
第一章 企業(yè)名錄管理
第三條 企業(yè)依法取得對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)后，需持《貨物貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請(qǐng)書(shū)》（見(jiàn)附1）、法定代表人簽字并加蓋企業(yè)公章的《貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《確認(rèn)書(shū)》，見(jiàn)附2）及下列資料有效原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，到所在地外匯局辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)名錄）登記手續(xù)：
（一） 《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照》副本；
（二） 《中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證》；
（三） 《對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表》，依法不需要辦理備案登記的可提交《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》或《中華人民共和國(guó)臺(tái)、港、澳投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》等；
（四） 外匯局要求提供的其他資料。
外匯局審核有關(guān)資料無(wú)誤后為其辦理名錄登記手續(xù)。
無(wú)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)，確有客觀需要開(kāi)展貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的，辦理名錄登記時(shí)可免于提交本條第一款第（三）項(xiàng)規(guī)定的資料。
第四條 從事對(duì)外貿(mào)易的保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)區(qū)內(nèi)企業(yè)）按照保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理有關(guān)規(guī)定辦理外匯登記手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)簽署《確認(rèn)書(shū)》。區(qū)內(nèi)企業(yè)在取得相關(guān)外匯登記證明并簽署《確認(rèn)書(shū)》后自動(dòng)列入名錄。
第五條 外匯局對(duì)于本細(xì)則實(shí)施后新列入名錄的企業(yè)實(shí)施輔導(dǎo)期管理。在其發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)之日起90天內(nèi)，外匯局進(jìn)行政策法規(guī)、系統(tǒng)操作等輔導(dǎo)。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)在輔導(dǎo)期結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，持書(shū)面材料到外匯局報(bào)告輔導(dǎo)期內(nèi)發(fā)生的貨物進(jìn)出口與貿(mào)易外匯收支的逐筆對(duì)應(yīng)情況。
第六條 名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱(chēng)、注冊(cè)地址、法定代表人、注冊(cè)資本、公司類(lèi)型、經(jīng)營(yíng)范圍或聯(lián)系方式發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)在變更事項(xiàng)發(fā)生之日起30天內(nèi)，持相應(yīng)變更文件或證明的原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理名錄變更手續(xù)。
第七條 名錄內(nèi)企業(yè)發(fā)生下列情況之一，應(yīng)當(dāng)在30天內(nèi)主動(dòng)到所在地外匯局辦理名錄注銷(xiāo)手續(xù)：
（一） 終止經(jīng)營(yíng)或不再?gòu)氖聦?duì)外貿(mào)易；
（二） 被工商管理部門(mén)注銷(xiāo)或吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照；
（三） 被商務(wù)主管部門(mén)取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)。
第八條 名錄內(nèi)企業(yè)發(fā)生下列情況之一，外匯局可將其從名錄中注銷(xiāo)：
（六） 發(fā)生本細(xì)則第七條規(guī)定情況；
（七） 區(qū)內(nèi)企業(yè)已辦理保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記注銷(xiāo)手續(xù)；
（八） 連續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)；
（九） 外匯局對(duì)企業(yè)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)，通過(guò)企業(yè)名錄登記信息所列聯(lián)系方式無(wú)法與其取得聯(lián)系；
（十） 外匯局認(rèn)定的其他情況。
第九條 外匯局通過(guò)“貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”）向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布全國(guó)企業(yè)名錄。金融機(jī)構(gòu)不得為不在名錄的企業(yè)直接辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。不在名錄的企業(yè)應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理名錄登記手續(xù)。
第二章 貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)審核
第十條 本細(xì)則所稱(chēng)的企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括：
（一） 從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進(jìn)口貨款；
（二） 從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進(jìn)口貨款；
（三） 深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)收付款；
（四） 轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下收付款；
（五） 其他與貿(mào)易相關(guān)的收付款。
第十一條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按國(guó)際收支申報(bào)和貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)，并根據(jù)貿(mào)易外匯收支流向填寫(xiě)下列申報(bào)單證：
（一） 向境外付款（包括向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶付款）的，填寫(xiě)《境外匯款申請(qǐng)書(shū)》或《對(duì)外付款/承兌通知書(shū)》；
（二） 向境內(nèi)付款的，填寫(xiě)《境內(nèi)匯款申請(qǐng)書(shū)》或《境內(nèi)付款/承兌通知書(shū)》；
（三） 從境外收款（包括從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收款）的，填寫(xiě)《涉外收入申報(bào)單》；
（四） 從境內(nèi)收款的，填寫(xiě)《境內(nèi)收入申報(bào)單》。
第十二條 金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類(lèi)狀態(tài)，按本細(xì)則規(guī)定對(duì)其貿(mào)易進(jìn)出口交易單證的真實(shí)性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)際收支申報(bào)和貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)規(guī)定審核企業(yè)填寫(xiě)的申報(bào)單證，及時(shí)向外匯局報(bào)送信息。

第十三條 企業(yè)貿(mào)易外匯收入應(yīng)當(dāng)先進(jìn)入出口收入待核查賬戶（以下簡(jiǎn)稱(chēng)待核查賬戶）。待核查賬戶的收入范圍限于貿(mào)易外匯收入（含轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入，不含出口貿(mào)易融資項(xiàng)下境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)放款及境外回款）；支出范圍包括結(jié)匯或劃入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，以及經(jīng)外匯局登記的其他外匯支出。待核查賬戶之間資金不得相互劃轉(zhuǎn)，賬戶資金按活期存款計(jì)息。
第十四條 企業(yè)可以根據(jù)其真實(shí)合法的進(jìn)口付匯需求提前購(gòu)匯存入其經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理付匯手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)填寫(xiě)的申報(bào)單證，并按以下規(guī)定審核相應(yīng)有效憑證和商業(yè)單據(jù)：
（一） 以信用證、托收方式結(jié)算的，按國(guó)際結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)；
（二） 以貨到付款方式結(jié)算的，審核對(duì)應(yīng)的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單或進(jìn)口合同或發(fā)票；
（三） 以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，審核進(jìn)口合同或發(fā)票。
因合同變更等原因?qū)е缕髽I(yè)提前購(gòu)匯后未能對(duì)外支付的進(jìn)口貨款，企業(yè)可自主決定結(jié)匯或保留在其經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶中。
第十五條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照“誰(shuí)出口誰(shuí)收匯、誰(shuí)進(jìn)口誰(shuí)付匯”原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，捐贈(zèng)項(xiàng)下進(jìn)出口業(yè)務(wù)等外匯局另有規(guī)定的情況除外。
代理進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方付匯、收匯。代理進(jìn)口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給代理方，也可由代理方購(gòu)匯。代理出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯后將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方。
第十六條 進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。
金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易收匯的退匯支付時(shí)，對(duì)于因錯(cuò)誤匯入產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原收匯憑證；對(duì)于其他原因產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原收入申報(bào)單證、原出口合同。
金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易付匯的退匯結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)時(shí)，對(duì)于因錯(cuò)誤匯出產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原支出申報(bào)單證；對(duì)于其他原因產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原支出申報(bào)單證、原進(jìn)口合同。
對(duì)于退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上
或由于特殊情況無(wú)法按照本條規(guī)定辦理退匯的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)先到外匯局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)。
第十七條 企業(yè)的進(jìn)出口貿(mào)易應(yīng)當(dāng)通過(guò)金融機(jī)構(gòu)辦理結(jié)算。因匯路不暢需要使用外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的，外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)提交的出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單等單證。結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達(dá)到規(guī)定入境申報(bào)金額的，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)提交的經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單正本。
第十八條 本細(xì)則規(guī)定需辦理外匯局登記的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局簽發(fā)的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《登記表》，見(jiàn)附3）辦理，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)簽注《登記表》使用情況。
第十九條 金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定審核相關(guān)單證后，應(yīng)當(dāng)在單證正本上簽注收付匯金額、日期并加蓋業(yè)務(wù)印章，并留存相關(guān)單證正本或復(fù)印件備查。
第二十條 金融機(jī)構(gòu)在辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在異�；蚩梢少Q(mào)易外匯收支行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向外匯局報(bào)告。
第三章 出口收入存放境外管理
第二十一條 企業(yè)可將具有真實(shí)、合法交易背景的出口收入存放境外。
第二十二條 企業(yè)將出口收入存放境外應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一） 具有出口收入來(lái)源，且在境外有符合本細(xì)則規(guī)定的支付需求；
（二） 近兩年無(wú)違反外匯管理規(guī)定行為；
（三） 有完善的出口收入存放境外內(nèi)控制度；
（四） 外匯局規(guī)定的其他條件。
第二十三條 符合本細(xì)則第二十二條規(guī)定的企業(yè)集團(tuán)，可由集團(tuán)總部或指定一家參與出口收入存放境外業(yè)務(wù)的境內(nèi)成員公司作為主辦企業(yè)，負(fù)責(zé)對(duì)所有參與出口收入存放境外業(yè)務(wù)的其他境內(nèi)成員公司的存放境外出口收入實(shí)行集中收付。
第二十四條 企業(yè)開(kāi)立用于存放出口收入的境外賬戶（以下簡(jiǎn)稱(chēng)境外賬戶）前，應(yīng)當(dāng)選定境外開(kāi)戶行，與其簽訂《賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《協(xié)議》，見(jiàn)附4），并到外匯局辦理開(kāi)戶登記手續(xù)。
企業(yè)集團(tuán)實(shí)行集中收付的，應(yīng)由主辦企業(yè)到所在地外匯局辦理開(kāi)戶登記手續(xù)。主辦企業(yè)與成員公司屬不同外匯局管轄的，成員公司應(yīng)先到所在地外匯局辦理資格登記手續(xù)。
第二十五條 企業(yè)應(yīng)持下列材料到外匯局辦理開(kāi)戶登記，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向外匯局報(bào)送相關(guān)信息：
（一） 法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書(shū)面申請(qǐng)；首次登記時(shí)，書(shū)面申請(qǐng)中應(yīng)當(dāng)說(shuō)明企業(yè)根據(jù)實(shí)際需要確定的年度累計(jì)出口收入存放境外規(guī)模；
（二） 《出口收入存放境外登記表》（見(jiàn)附5）；
（三） 企業(yè)與境外開(kāi)戶行簽訂的《協(xié)議》；
（四） 企業(yè)實(shí)施出口收入存放境外運(yùn)作的內(nèi)控制度（首次登記時(shí)提交）；
（五） 企業(yè)集團(tuán)實(shí)行集中收付的，首次登記時(shí)還需提交成員公司情況說(shuō)明（含關(guān)聯(lián)關(guān)系）、成員公司債權(quán)債務(wù)及相應(yīng)會(huì)計(jì)記賬管理辦法或規(guī)章；成員公司與主辦企業(yè)屬不同外匯局管轄的，還需提供成員公司所在地外匯局出具的《出口收入存放境外資格登記表》（見(jiàn)附6）；
（六） 外匯局要求的其他材料。
第二十六條 企業(yè)開(kāi)立境外賬戶后，應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)將賬號(hào)和賬戶幣種報(bào)外匯局備案；境外賬戶信息發(fā)生變更的，應(yīng)在獲知相關(guān)信息之日起10個(gè)工作日內(nèi)將變更信息報(bào)外匯局備案。
第二十七條 企業(yè)年度累計(jì)存放境外資金不得超出已登記的出口收入存放境外規(guī)模。需提高存放境外規(guī)模的，企業(yè)應(yīng)向外匯局進(jìn)行變更登記。
第二十八條 境外賬戶的收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)，符合中國(guó)及開(kāi)戶行所在國(guó)家（或地區(qū)）相關(guān)法律規(guī)定。
第二十九條 境外賬戶的收入范圍包括出口收入，賬戶資金孳息，以及經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的其他收入；支出范圍包括貿(mào)易項(xiàng)下支出，境外承包工程、傭金、運(yùn)保費(fèi)項(xiàng)下費(fèi)用支出，與境外賬戶相關(guān)的境外銀行費(fèi)用支出，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)或登記的資本項(xiàng)目支出，調(diào)回境內(nèi)，以及符合外匯局規(guī)定的其他支出。
第三十條 境外賬戶發(fā)生收支業(yè)務(wù)的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在發(fā)生收支當(dāng)月結(jié)束之日起10個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)如實(shí)向外匯局報(bào)告出口收入存放境外收支情況。
存放境外資金運(yùn)用出現(xiàn)重大損失的，企業(yè)應(yīng)及時(shí)報(bào)告外匯局。
第三十一條 企業(yè)應(yīng)要求境外開(kāi)戶行按照《協(xié)議》約定，按月向外匯局郵寄境外賬戶對(duì)賬單。
第三十二條 外匯局根據(jù)企業(yè)報(bào)告的相關(guān)信息和境外開(kāi)戶行對(duì)賬單信息，對(duì)企業(yè)境外賬戶收支的真實(shí)性和存放境外規(guī)模情況進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)核查，對(duì)存在異常情況的企業(yè)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查。
第三十三條 企業(yè)可根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)需要確定出口收入存放境外期限，或?qū)⒋娣啪惩赓Y金調(diào)回境內(nèi)。
企業(yè)關(guān)閉境外賬戶的，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定期限內(nèi)持境外開(kāi)戶行的銷(xiāo)戶通知書(shū)向外匯局備案。
第三十四條 企業(yè)存在違規(guī)行為的，外匯局可責(zé)令其限期關(guān)閉境外賬戶，并調(diào)回賬戶資金余額。
第三十五條 企業(yè)集團(tuán)實(shí)行集中收付的，應(yīng)當(dāng)做好成員公司債權(quán)債務(wù)的管理及相應(yīng)的會(huì)計(jì)記賬工作，清晰區(qū)分各成員公司的債權(quán)債務(wù)關(guān)系及金額。
企業(yè)集團(tuán)存放境外的出口收入調(diào)回境內(nèi)的，應(yīng)按照資金歸屬情況相應(yīng)劃入成員公司的境內(nèi)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。
第三十六條 國(guó)家外匯管理局可根據(jù)國(guó)際收支形勢(shì)和外匯管理需要對(duì)出口收入存放境外的資格條件、存放規(guī)模、期限或調(diào)回要求等進(jìn)行調(diào)整。
第四章 企業(yè)報(bào)告和登記管理
第三十七條 符合下列情況之一的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)出口或收付匯業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向所在地外匯局報(bào)送對(duì)應(yīng)的預(yù)計(jì)收付匯或進(jìn)出口日期等信息：
（一） 30天以上（不含）的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款；
（二） 90天以上（不含）的延期收款、延期付款；
（三） 90天以上（不含）的遠(yuǎn)期信用證（含展期）、海外代付等進(jìn)口貿(mào)易融資；
（四） B、C類(lèi)企業(yè)在分類(lèi)監(jiān)管有效期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款，以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款；
（五） 同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過(guò)90天（不含）且先收后支項(xiàng)下收匯金額或先支后收項(xiàng)下付匯金額超過(guò)等值50萬(wàn)美元（不含）的業(yè)務(wù)；
（六） 其他應(yīng)當(dāng)報(bào)告的事項(xiàng)。
對(duì)于第（一）、（二）、（四）項(xiàng)，企業(yè)還需報(bào)送關(guān)聯(lián)企業(yè)交易信息。
對(duì)已報(bào)告且未到預(yù)計(jì)進(jìn)出口或收付匯日期的上述業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整相關(guān)報(bào)告內(nèi)容。
第三十八條 對(duì)于符合規(guī)定的收付匯單位與進(jìn)出口單位不一致的情況，收匯或進(jìn)口企業(yè)可向所在地外匯局報(bào)告，并辦理收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)。
第三十九條 對(duì)于除本細(xì)則第三十七條至第三十八條規(guī)定以外的其他影響貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口一致性匹配的情況，企業(yè)可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況自主決定是否向所在地外匯局報(bào)送相關(guān)信息。
第四十條 企業(yè)辦理下列貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在付匯、開(kāi)證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出前，持書(shū)面申請(qǐng)和相關(guān)證明材料到外匯局登記：
（一） C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收支；
（二） B類(lèi)企業(yè)超可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支；
（三） B類(lèi)企業(yè)同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入金額超過(guò)相應(yīng)支出金額20%（不含）的貿(mào)易外匯收支；
（四） 退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無(wú)法按照本細(xì)則第十六條規(guī)定辦理的退匯；
（五） 外匯局認(rèn)定其他需要登記的業(yè)務(wù)。
外匯局審核企業(yè)提交的資料后，出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的《登記表》。
第五章 非現(xiàn)場(chǎng)核查
第四十一條 外匯局依托監(jiān)測(cè)系統(tǒng)按月對(duì)企業(yè)的貿(mào)易外匯收支進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)核查。外匯局可根據(jù)國(guó)際收支形勢(shì)和外匯管理需要調(diào)整核查頻率。
納入非現(xiàn)場(chǎng)核查的數(shù)據(jù)包括企業(yè)最近12個(gè)月的相關(guān)貿(mào)易外匯收支、貨物進(jìn)出口和企業(yè)報(bào)告數(shù)據(jù)。
第四十二條 外匯局根據(jù)企業(yè)進(jìn)出口和貿(mào)易外匯收支數(shù)據(jù)，結(jié)合其貿(mào)易信貸報(bào)告等信息，設(shè)定總量差額、總量差額比率、資金貨物比率、貿(mào)易信貸報(bào)告余額比率等總量核查指標(biāo)，衡量企業(yè)一定期間內(nèi)資金流與貨物流的偏離和貿(mào)易信貸余額變化等情況，將總量核查指標(biāo)超過(guò)一定范圍的企業(yè)列入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)范圍。
外匯局根據(jù)實(shí)際情況設(shè)定并調(diào)整總量核查指標(biāo)。
第四十三條 外匯局對(duì)企業(yè)的貿(mào)易信貸、出口收入存放境外、來(lái)料加工、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、境外承包工程、進(jìn)出口退匯等業(yè)務(wù)，以及區(qū)內(nèi)企業(yè)、輔導(dǎo)期企業(yè)等主體實(shí)施專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)測(cè)，將資金流與貨物流的規(guī)模與結(jié)構(gòu)等存在異常或可疑情況的企業(yè)列入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)范圍。
第四十四條 外匯局對(duì)B、C類(lèi)企業(yè)以及經(jīng)總量核查與專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)測(cè)后納入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)范圍的企業(yè)進(jìn)行持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。對(duì)于指標(biāo)出現(xiàn)較大偏離、連續(xù)偏離或相關(guān)指標(biāo)反映情況相互背離的企業(yè)，可實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查；對(duì)于指標(biāo)恢復(fù)正常的企業(yè)，解除重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。
第四十五條 外匯局依托監(jiān)測(cè)系統(tǒng)對(duì)貿(mào)易外匯收支情況進(jìn)行宏觀統(tǒng)計(jì)和監(jiān)測(cè)分析。
第六章 現(xiàn)場(chǎng)核查
第四十六條 對(duì)核查期內(nèi)存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查：
（一） 任一總量核查指標(biāo)與本地區(qū)指標(biāo)閾值偏離程度50%以上；
（二） 任一總量核查指標(biāo)連續(xù)四個(gè)核查期超過(guò)本地區(qū)指標(biāo)閾值；
（三） 預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款或延期付款各項(xiàng)貿(mào)易信貸余額比率大于25%；
（四） 一年期以上的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款或延期付款各項(xiàng)貿(mào)易信貸發(fā)生額比率大于10%；
（五） 來(lái)料加工工繳費(fèi)率大于30%；
（六） 轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支差額占支出比率大于20%；
（七） 單筆退匯金額超過(guò)等值50萬(wàn)美元且退匯筆數(shù)大于12次；
（八） 外匯局認(rèn)定的需要現(xiàn)場(chǎng)核查的其他情況。
外匯局可根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)核查情況，參考地區(qū)、行業(yè)、經(jīng)濟(jì)類(lèi)型等特點(diǎn)對(duì)上述比例、金額或頻次進(jìn)行調(diào)整。
第四十七條 外匯局對(duì)需現(xiàn)場(chǎng)核查的企業(yè)，應(yīng)制發(fā)《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū)》（見(jiàn)附7），并可采取下列一種或多種方式實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查：
（一） 要求被核查企業(yè)提交相關(guān)書(shū)面材料；
（二） 約見(jiàn)被核查企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人；
（三） 現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查企業(yè)的相關(guān)資料；
（四） 外匯局認(rèn)為必要的其他現(xiàn)場(chǎng)核查方式。
第四十八條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按下列規(guī)定如實(shí)提供相關(guān)資料，主動(dòng)配合外匯局開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)核查工作：
（一） 外匯局要求企業(yè)提交相關(guān)書(shū)面材料的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收到《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū)》之日起10個(gè)工作日內(nèi)，向外匯局提交由法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋單位公章的書(shū)面報(bào)告及相關(guān)證明資料。書(shū)面報(bào)告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括但不限于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、進(jìn)出口及收付匯情況、資金流入或流出異常產(chǎn)生的原因；
（二） 外匯局約見(jiàn)企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人的，企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人應(yīng)當(dāng)在收到《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū)》之日起10個(gè)工作日內(nèi)到外匯局說(shuō)明相關(guān)情況；
（三） 外匯局現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查企業(yè)相關(guān)資料的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收到《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū)》之日起10個(gè)工作日內(nèi)準(zhǔn)備好相關(guān)資料，配合外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查人員工作；
（四） 外匯局采取其他現(xiàn)場(chǎng)核查方式的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按外匯局要求做好相關(guān)準(zhǔn)備工作。
第四十九條 外匯局根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)核查情況，確定企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果。
第五十條 在非現(xiàn)場(chǎng)核查或?qū)ζ髽I(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查的過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)存在涉嫌不按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)或報(bào)送相關(guān)信息行為的，外匯局可采取下列一種或多種方式，對(duì)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查：
（一） 要求被核查金融機(jī)構(gòu)提交相關(guān)書(shū)面材料；
（二） 約見(jiàn)被核查金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人；
（三） 現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)資料；
（四） 外匯局認(rèn)為必要的其他現(xiàn)場(chǎng)核查方式。
被核查金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按外匯局要求如實(shí)說(shuō)明情況，提供有關(guān)文件、資料。
第五十一條 需現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)相關(guān)資料的，外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查人員不得少于2人，并出示證件。現(xiàn)場(chǎng)核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕。
第七章 分類(lèi)管理
第五十二條 核查期內(nèi)企業(yè)遵守外匯管理相關(guān)規(guī)定，且貿(mào)易外匯收支經(jīng)外匯局非現(xiàn)場(chǎng)或現(xiàn)場(chǎng)核查情況正常的，可被列為A類(lèi)企業(yè)。
第五十三條 存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可將其列為B類(lèi)企業(yè)：
（一） 存在本細(xì)則第四十六條規(guī)定情況之一且經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)無(wú)合理解釋?zhuān)?br> （二） 未按規(guī)定履行報(bào)告義務(wù)；
（三） 未按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記；
（四） 外匯局實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)，未按規(guī)定的時(shí)間和方式向外匯局報(bào)告或提供資料；
（五） 應(yīng)國(guó)家相關(guān)主管部門(mén)要求實(shí)施聯(lián)合監(jiān)管的；
（六） 外匯局認(rèn)定的其他情況。
第五十四條 存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可將其列為C類(lèi)企業(yè)：
（一） 最近12個(gè)月內(nèi)因嚴(yán)重違反外匯管理規(guī)定受到外匯局處罰或被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查；
（二） 阻撓或拒不接受外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查，或向外匯局提供虛假資料；
（三） B類(lèi)企業(yè)在分類(lèi)監(jiān)管有效期屆滿經(jīng)外匯局綜合評(píng)估，相關(guān)情況仍符合列入B類(lèi)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；
（四） 因存在與外匯管理相關(guān)的嚴(yán)重違規(guī)行為被國(guó)家相關(guān)主管部門(mén)處罰；
（五） 外匯局認(rèn)定的其他情況。
第五十五條 國(guó)際收支出現(xiàn)或可能出現(xiàn)嚴(yán)重失衡時(shí)，外匯局可直接將資金流與貨物流規(guī)模與結(jié)構(gòu)等存在異常或可疑情況的重點(diǎn)監(jiān)測(cè)企業(yè)列為B類(lèi)或C類(lèi)企業(yè)。
第五十六條 外匯局在確定B類(lèi)企業(yè)和C類(lèi)企業(yè)前，將《分類(lèi)結(jié)論告知書(shū)》（見(jiàn)附8）通知相關(guān)企業(yè)。如有異議，企業(yè)可自收到通知之日起7個(gè)工作日內(nèi)向外匯局提交書(shū)面情況說(shuō)明及相關(guān)證明材料進(jìn)行申述。
企業(yè)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出異議的，外匯局應(yīng)當(dāng)對(duì)其分類(lèi)情況進(jìn)行復(fù)核，并根據(jù)復(fù)核情況確定其分類(lèi)結(jié)果。
第五十七條 外匯局向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類(lèi)信息，并可將企業(yè)分類(lèi)信息向相關(guān)管理部門(mén)通報(bào)，必要時(shí)可向社會(huì)公開(kāi)披露。
第五十八條 B、C類(lèi)企業(yè)的分類(lèi)監(jiān)管有效期為一年。
第五十九條 B、C類(lèi)企業(yè)分類(lèi)監(jiān)管有效期屆滿時(shí)，外匯局應(yīng)當(dāng)對(duì)其在監(jiān)管有效期內(nèi)遵守相關(guān)外匯管理規(guī)定情況進(jìn)行綜合評(píng)估，根據(jù)其資金流與貨物流偏離的程度、變化以及是否發(fā)生違規(guī)行為等調(diào)整分類(lèi)結(jié)果。
在分類(lèi)監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒(méi)有發(fā)生違規(guī)行為的B類(lèi)企業(yè)，自列入B類(lèi)之日起6個(gè)月后，可經(jīng)外匯局登記辦理本細(xì)則第六十條第（五）、（六）項(xiàng)所限制的業(yè)務(wù)。
外匯局在日常管理中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在本細(xì)則第五十三條、第五十四條規(guī)定行為的，可隨時(shí)降低其分類(lèi)等級(jí)，將A類(lèi)企業(yè)列入B類(lèi)或C類(lèi)，或?qū)�B類(lèi)企業(yè)列入C類(lèi)。
第六十條 B類(lèi)企業(yè)在分類(lèi)監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照以下規(guī)定辦理：
（一） 對(duì)于以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款、預(yù)收貨款除外），金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核相應(yīng)的進(jìn)、出口貨物報(bào)關(guān)單和進(jìn)、出口合同；對(duì)于以信用證、托收方式結(jié)算的，除按國(guó)際結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)外，還應(yīng)當(dāng)審核相應(yīng)的進(jìn)、出口合同；對(duì)于以預(yù)付貨款、預(yù)收貨款結(jié)算的，應(yīng)當(dāng)審核進(jìn)、出口合同和發(fā)票；
（二） 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)其貿(mào)易外匯收支進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查；超過(guò)可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑《登記表》辦理；
（三） 對(duì)于轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核買(mǎi)賣(mài)合同、支出申報(bào)憑證及相關(guān)貨權(quán)憑證；同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入金額超過(guò)相應(yīng)支出金額20%（不含）的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑《登記表》辦理；
（四） 對(duì)于預(yù)收貨款、預(yù)付貨款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企業(yè)須按照本細(xì)則規(guī)定向所在地外匯局報(bào)送信息；
（五） 企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)、不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同；
（六） 企業(yè)不得辦理收支日期間隔超過(guò)90天（不含）的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)；
（七） 其他貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，按照本細(xì)則第二章有關(guān)規(guī)定辦理；
（八） 外匯局規(guī)定的其他管理措施。
第六十一條 C類(lèi)企業(yè)在分類(lèi)監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照以下規(guī)定辦理：
（一） 逐筆到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。
外匯局辦理登記手續(xù)時(shí)，對(duì)于企業(yè)以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款、預(yù)收貨款除外），審核相應(yīng)的進(jìn)、出口貨物報(bào)關(guān)單和進(jìn)、出口合同；以信用證、托收方式結(jié)算的，審核進(jìn)、出口合同；以預(yù)付、預(yù)收貨款方式結(jié)算的，審核進(jìn)、出口合同和發(fā)票；對(duì)于單筆預(yù)付貨款金額超過(guò)等值5萬(wàn)美元的，還須審核經(jīng)金融機(jī)構(gòu)核對(duì)密押的外方金融機(jī)構(gòu)出具的預(yù)付貨款保函；
（二） 對(duì)于預(yù)收貨款、預(yù)付貨款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企業(yè)須按本細(xì)則規(guī)定向所在地外匯局報(bào)送信息；
（三） 企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的遠(yuǎn)期信用證（含展期）、海外代付等進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)；不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務(wù)；不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同；
（四） 企業(yè)不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支;
（五） 企業(yè)為跨國(guó)集團(tuán)集中收付匯成員公司的，該企業(yè)不得繼續(xù)辦理集中收付匯業(yè)務(wù)；企業(yè)為跨國(guó)集團(tuán)集中收付匯主辦企業(yè)的，停止整個(gè)集團(tuán)的集中收付匯業(yè)務(wù)；
（六） 外匯局規(guī)定的其他管理措施。
第六十二條 已開(kāi)辦出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)被列為B類(lèi)的，在分類(lèi)監(jiān)管有效期內(nèi)，企業(yè)出口收入不得存放境外賬戶，不得使用境外賬戶對(duì)外支付。外匯局可要求其調(diào)回境外賬戶資金余額。
被列為C類(lèi)的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)于列入之日起30日內(nèi)關(guān)閉境外賬戶并調(diào)回境外賬戶資金余額。
第八章 電子數(shù)據(jù)核查
第六十三條 外匯局建立貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機(jī)制，對(duì)B類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收支實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查管理。外匯局根據(jù)企業(yè)貿(mào)易進(jìn)出口的實(shí)際情況確定其可收、付匯額度。
B類(lèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)在其可收付匯額度內(nèi)辦理貿(mào)易外匯收支。
第六十四條 外匯局按下列方式確定B類(lèi)企業(yè)的可收付匯額度：
（一） 外匯局根據(jù)企業(yè)實(shí)際發(fā)生的進(jìn)出口貿(mào)易類(lèi)別，結(jié)合非現(xiàn)場(chǎng)核查和現(xiàn)場(chǎng)核查情況，確定相應(yīng)的收付匯比率。企業(yè)貿(mào)易進(jìn)出口可收、付匯額度，按對(duì)應(yīng)收付匯日期在分類(lèi)監(jiān)管有效期內(nèi)的進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單成交總價(jià)與相應(yīng)收付匯比率的乘積累加之和確定；
（二） 預(yù)收貨款可收匯額度和預(yù)付貨款可付匯額度，由外匯局根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)核查和現(xiàn)場(chǎng)核查情況，結(jié)合企業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)確定。
第六十五條 金融機(jī)構(gòu)在辦理B類(lèi)企業(yè)付匯、開(kāi)證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)扣減其對(duì)應(yīng)的可收付匯額度。
第六十六條 B類(lèi)企業(yè)超過(guò)可收付匯額度的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)。
第六十七條 B類(lèi)企業(yè)代理其他企業(yè)進(jìn)出口對(duì)應(yīng)的外匯收支納入電子數(shù)據(jù)核查范圍。
第九章 罰則
第六十八條 企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則及其他相關(guān)規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，對(duì)違反規(guī)定的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《條例》）等相關(guān)規(guī)定處罰。
第六十九條 企業(yè)有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十三條規(guī)定，由外匯局給予警告，處違法金額30%以下的罰款：
（一） 辦理貿(mào)易外匯收支違反外債管理規(guī)定；
（二） 代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，代理方未付匯，且違反外債管理規(guī)定。
第七十條 金融機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十七條規(guī)定，由外匯局責(zé)令限期改正，沒(méi)收違法所得，并處20萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或逾期不改的，由外匯局責(zé)令停止經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)：
（一） 未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定審核貿(mào)易進(jìn)出口交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性，辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)；
（二） 未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定，辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。
第七十一條 有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十八條規(guī)定，由外匯局責(zé)令改正，給予警告，處30萬(wàn)元以下的罰款:
（一） 未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)和貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)；
（二） 未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定提交有效單證、資料或者提交的單證、資料不真實(shí)；
（三） 未按本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定將貿(mào)易外匯收入納入待核查賬戶，待核查賬戶收支超范圍、待核查賬戶之間資金相互劃轉(zhuǎn)等違反外匯賬戶管理規(guī)定；
（四） 未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記（含報(bào)告）手續(xù)；
（五） 拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行檢查或核查；
（六） 未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定留存相關(guān)資料或留存不全。
第十章 附則
第七十二條 本細(xì)則所列核查指標(biāo)含義如下：
（一） 總量差額是指企業(yè)最近12個(gè)月內(nèi)被外匯局納入核查的貿(mào)易收支累計(jì)差額與貨物進(jìn)出口累計(jì)差額之間的偏差；
（二） 總量差額比率是指總量差額與該企業(yè)同期被外匯局納入核查的進(jìn)出口和貿(mào)易外匯收支累計(jì)規(guī)模之間的比率；
（三） 資金貨物比率是指企業(yè)最近12個(gè)月內(nèi)被外匯局納入核查的貿(mào)易外匯收支累計(jì)規(guī)模與同期進(jìn)出口累計(jì)規(guī)模之間的比率；
（四） 貿(mào)易信貸報(bào)告余額比率是指企業(yè)根據(jù)本細(xì)則第三十七條第一款第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行貿(mào)易信貸報(bào)告的月末余額合計(jì)與企業(yè)最近12個(gè)月內(nèi)進(jìn)出口和貿(mào)易外匯收支累計(jì)規(guī)模之間的比率；
（五） 一年期貿(mào)易信貸發(fā)生額比率是指企業(yè)根據(jù)本細(xì)則第三十七條第一款第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行的一年期以上預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款、延期付款各項(xiàng)貿(mào)易信貸報(bào)告發(fā)生額與企業(yè)最近12個(gè)月內(nèi)相應(yīng)的收匯、付匯、出口及進(jìn)口規(guī)模之間的比率。
第七十三條 本細(xì)則所稱(chēng)離岸賬戶，是指境外機(jī)構(gòu)按規(guī)定在依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的境內(nèi)銀行離岸業(yè)務(wù)部開(kāi)立的境外機(jī)構(gòu)OSA賬戶。
依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的境內(nèi)銀行離岸業(yè)務(wù)部適用于本細(xì)則第三章中境外銀行的管理內(nèi)容。離岸銀行業(yè)務(wù)部按照本細(xì)則規(guī)定辦理的企業(yè)出口收入，納入外債統(tǒng)計(jì)，不納入規(guī)模管理；非居民離岸賬戶與境內(nèi)居民賬戶之間資金往來(lái)，應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。
第七十四條 本細(xì)則所稱(chēng)關(guān)聯(lián)企業(yè)交易是指存在直接或間接控制關(guān)系或重大影響關(guān)系的企業(yè)間貿(mào)易行為。關(guān)聯(lián)關(guān)系主要包括以下類(lèi)型：
（一） 母子公司關(guān)系；
（二） 直接或間接同為第三方所控制或同時(shí)控制第三方；
（三） 一方對(duì)另一方財(cái)務(wù)或經(jīng)營(yíng)決策過(guò)程具有參與權(quán)利并可施加一定影響。
第七十五條 本細(xì)則涉及的紙質(zhì)文件資料，包括商業(yè)單據(jù)、有效憑證、證明材料的原件或復(fù)印件，以及申請(qǐng)書(shū)、《登記表》、《協(xié)議》、《出口收入存放境外登記表》、《出口收入存放境外資格登記表》、《分類(lèi)結(jié)論告知書(shū)》以及《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū)》的原件，均應(yīng)作為重要業(yè)務(wù)檔案留存?zhèn)洳�。企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)以及外匯局應(yīng)當(dāng)妥善保管相關(guān)業(yè)務(wù)檔案，留存5年備查。
第七十六條 本細(xì)則規(guī)定的比率、金額、期限均含本值，明確規(guī)定不含本值的除外。
本細(xì)則規(guī)定的日期均為自然日，明確規(guī)定為工作日的除外。
第七十七條 本細(xì)則由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋?zhuān)��?012年8月1日起施行。

附1：
貨物貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請(qǐng)書(shū)
國(guó)家外匯管理局XX分(支)局：
本公司因業(yè)務(wù)需要，申請(qǐng)加入“貨物貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”�，F(xiàn)根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引》及實(shí)施細(xì)則要求填寫(xiě)相關(guān)信息并提交以下資料，請(qǐng)予以登記。本公司保證所提供的信息和資料真實(shí)無(wú)訛。
□《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照》副本
□《中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證》
□《對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表》/《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》/《中華人民共和國(guó)臺(tái)、港、澳投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》
（注：以上資料均需提供原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件。）
企業(yè)代碼 企業(yè)名稱(chēng)
經(jīng)濟(jì)類(lèi)型代碼及名稱(chēng) 行業(yè)類(lèi)型代碼及名稱(chēng)
是否保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè) 　是 　否 保稅監(jiān)管區(qū)域類(lèi)型
法定代表人姓名 法定代表人身份證/護(hù)照號(hào)碼
海關(guān)注冊(cè)號(hào) 工商注冊(cè)號(hào)
外幣注冊(cè)幣種 外幣注冊(cè)資金
人民幣注冊(cè)資金 最初設(shè)立日期
經(jīng)營(yíng)范圍
企業(yè)地址
郵編 電話
傳真 電子郵箱
企業(yè)聯(lián)系人 聯(lián)系人移動(dòng)電話
法定代表人簽字： 單位公章：
申請(qǐng)日期： 年 月 日

注意事項(xiàng)及填表說(shuō)明：
請(qǐng)認(rèn)真閱讀以下填表說(shuō)明，按要求填寫(xiě)相關(guān)事項(xiàng)，因填寫(xiě)不準(zhǔn)確造成的后果自行承擔(dān)：
1. 企業(yè)代碼：應(yīng)為“組織機(jī)構(gòu)代碼證”的代碼，共9位；
2. 經(jīng)濟(jì)類(lèi)型代碼及名稱(chēng)：按照“經(jīng)濟(jì)類(lèi)型代碼及名稱(chēng)表”內(nèi)容選擇其中一項(xiàng)填寫(xiě)（可現(xiàn)場(chǎng)對(duì)照填寫(xiě)）；
3. 行業(yè)類(lèi)型代碼及名稱(chēng)：按照“行業(yè)類(lèi)型代碼及名稱(chēng)表”內(nèi)容選擇其中一項(xiàng)填寫(xiě)（可現(xiàn)場(chǎng)對(duì)照填寫(xiě)）；
4. 是否保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)：是否為“保稅區(qū)”、“出口加工區(qū)”、“保稅物流園區(qū)”、“保稅港區(qū)”、“綜合保稅區(qū)”企業(yè)，填寫(xiě)是或否；
5. 海關(guān)注冊(cè)號(hào)：應(yīng)為“海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)關(guān)注冊(cè)登記證書(shū)”中“海關(guān)注冊(cè)登記編號(hào)”，共10位；
6. 工商注冊(cè)號(hào)：應(yīng)為營(yíng)業(yè)執(zhí)照中的“注冊(cè)號(hào)”，共15位；
7. 最初設(shè)立日期：應(yīng)為營(yíng)業(yè)執(zhí)照中的“成立日期”；
8. 經(jīng)營(yíng)范圍：應(yīng)為營(yíng)業(yè)執(zhí)照中的經(jīng)營(yíng)范圍。




附2：

貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書(shū)


本企業(yè)已知曉、理解《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》以及貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)規(guī)定，并已仔細(xì)閱讀、知曉、理解本確認(rèn)書(shū)告知和提示的外匯局監(jiān)管職責(zé)。
一、依法從事對(duì)外貿(mào)易。對(duì)于本企業(yè)具有真實(shí)、合法交易基礎(chǔ)的貨物貿(mào)易外匯收支，在按規(guī)定提交有關(guān)真實(shí)有效單證的前提下，享有根據(jù)外匯管理法規(guī)規(guī)定便利辦理貨物貿(mào)易外匯收支的權(quán)利。
二、對(duì)外匯局的具體行政行為包括行政處罰等，享有依法進(jìn)行申訴、提起行政復(fù)議和行政訴訟等法定權(quán)利。
三、接受并配合外匯局對(duì)本企業(yè)貨物貿(mào)易外匯收支進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)、如實(shí)說(shuō)明情況并提供相關(guān)單證資料；按規(guī)定進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)登記與報(bào)告；按照外匯局分類(lèi)管理要求辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。
四、若違反外匯管理法規(guī)規(guī)定，接受外匯局依法實(shí)施的包括罰款、列入負(fù)面信息名單、限制貿(mào)易信貸規(guī)模和結(jié)構(gòu)、限制結(jié)算方式、對(duì)外公布相關(guān)處罰決定等在內(nèi)的處理措施。
五、知曉并確認(rèn)本確認(rèn)書(shū)適用于貨物貿(mào)易外匯收支。本企業(yè)資本項(xiàng)目、服務(wù)貿(mào)易等其他項(xiàng)目外匯收支按照相關(guān)項(xiàng)目的外匯管理法規(guī)規(guī)定依法辦理。本確認(rèn)書(shū)未盡事項(xiàng)，按照有關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定執(zhí)行；相關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定發(fā)生變化的，以新的外匯管理法規(guī)規(guī)定為準(zhǔn)。
六、本確認(rèn)書(shū)自本企業(yè)簽署時(shí)生效。本企業(yè)將認(rèn)真學(xué)習(xí)并遵守貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)規(guī)定，積極支持配合外匯局對(duì)貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的管理。

企業(yè)（公章）：
法定代表人（簽字）：
年　　月　　日












附3：
貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表
編號(hào)：
所屬外匯局代碼 所屬外匯局名稱(chēng)
企業(yè)名稱(chēng) 企業(yè)代碼
聯(lián)系人 聯(lián)系電話
登記類(lèi)別 □B類(lèi)企業(yè)超額度□C類(lèi)企業(yè)□其他
業(yè)務(wù)類(lèi)別 □收匯□結(jié)匯□付匯□售匯□其他
結(jié)算方式 □信用證□托收□匯款□其他
金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼
金融機(jī)構(gòu)名稱(chēng)
幣種 小寫(xiě) 大寫(xiě)

外匯局登記情況



國(guó)家外匯管理局 分（支）局
年 月 日

金融機(jī)構(gòu)辦理情況 幣種: 金額: 申報(bào)號(hào)碼： 經(jīng)辦人 年 月 日
幣種: 金額: 申報(bào)號(hào)碼： 經(jīng)辦人 年 月 日






（本登記表截至 年 月 日有效）

附4：
賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議
協(xié)議編號(hào)：

本協(xié)議由下列雙方簽署：

甲方：[ （境外開(kāi)戶行） ]，一家根據(jù)[ ]法律正式成立并有效存續(xù)的銀行，其注冊(cè)地址為[ ]，銀行代碼（指SWIFT CODE或金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼）為[ ]；
乙方：[ （境內(nèi)企業(yè)全名） ]，組織機(jī)構(gòu)代碼[ ]，一家根據(jù)中華人民共和國(guó)法律正式成立并有效存續(xù)的公司，其注冊(cè)地址為[ ]，注冊(cè)所在地國(guó)家外匯管理局分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)所在地外匯局）為[ ]。
鑒于：
乙方要求按照中華人民共和國(guó)國(guó)家外匯管理局于[日期]頒布的[《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《實(shí)施細(xì)則》）]在甲方開(kāi)立[出口收入存放境外專(zhuān)用]賬戶（以下簡(jiǎn)稱(chēng)專(zhuān)用賬戶），根據(jù)《實(shí)施細(xì)則》相關(guān)規(guī)定，乙方須在與甲方簽訂協(xié)議以授權(quán)甲方定期向乙方指定的地址報(bào)送其專(zhuān)用賬戶收支信息后，方可在甲方開(kāi)立此類(lèi)專(zhuān)用賬戶。
1. 授權(quán)
乙方同意并授權(quán)甲方按照《實(shí)施細(xì)則》和本協(xié)議要求的內(nèi)容和方式向乙方指定的地址報(bào)送乙方在甲方開(kāi)立的專(zhuān)用賬戶的所有相關(guān)信息。甲方特此同意按乙方授權(quán)報(bào)送信息。
2. 開(kāi)戶
2.1 乙方根據(jù)《實(shí)施細(xì)則》及甲方所在國(guó)家或地區(qū)相關(guān)法律規(guī)定，在甲方開(kāi)立專(zhuān)用賬戶，此賬戶經(jīng)乙方在所在地外匯局辦理境外開(kāi)戶登記后生效。
2.2 乙方擬在甲方開(kāi)戶戶名為：
3. 賬戶信息報(bào)送
甲方應(yīng)于每月結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)將乙方專(zhuān)用賬戶對(duì)賬單郵寄給乙方所在地外匯局[收件人名稱(chēng) ，地址 ，郵政編碼 ]。
4. 有效期
4.1 本協(xié)議由甲方負(fù)責(zé)人或其授權(quán)簽字人簽署并加蓋業(yè)務(wù)專(zhuān)用章、乙方法定代表人或其授權(quán)簽字人簽署并加蓋公章，并自簽署之日起生效。
4.2 若甲方未按照本協(xié)議約定郵寄乙方專(zhuān)用賬戶對(duì)賬單，乙方有權(quán)主動(dòng)停止在甲方專(zhuān)用賬戶的所有交易活動(dòng)并關(guān)閉賬戶，甲方應(yīng)承擔(dān)乙方因此蒙受的相應(yīng)損失。乙方關(guān)閉本協(xié)議約定的所有專(zhuān)用賬戶時(shí)，本協(xié)議終止。
4.3 由于不可抗力或乙方原因?qū)е录追綗o(wú)法履行本協(xié)議的，免除甲方相應(yīng)責(zé)任。甲方應(yīng)于影響履約事件發(fā)生之日起10個(gè)工作日內(nèi)通知乙方。
4.4 本協(xié)議生效后，若乙方未經(jīng)所在地外匯局登記開(kāi)立專(zhuān)用賬戶，本協(xié)議終止。
5. 管轄法律和爭(zhēng)議解決
由甲、乙雙方協(xié)商確定。
6. 其他
本協(xié)議是甲方與乙方所達(dá)成的有關(guān)乙方在甲方所開(kāi)立專(zhuān)用賬戶的條款和條件的組成部分。就本協(xié)議所述事項(xiàng)，若本協(xié)議與任何其他條款或條件出現(xiàn)任何不一致，應(yīng)以本協(xié)議為準(zhǔn)。

甲方： 乙方：
蓋章
蓋章

負(fù)責(zé)人
（授權(quán)簽字人）
姓名： 負(fù)責(zé)人
（授權(quán)簽字人）
姓名：
職務(wù)：
日期： 日期：







附5：
出口收入存放境外登記表

企業(yè)名稱(chēng)
（加蓋企業(yè)公章） 組織機(jī)構(gòu)代碼
擬開(kāi)戶情況（企業(yè)填寫(xiě)）
境外開(kāi)戶銀行名稱(chēng)
（中文或英文）
境外開(kāi)戶銀行代碼（SWIFT CODE或
金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼）
境外開(kāi)戶戶名
（中文或英文）
境外開(kāi)戶
國(guó)別或地區(qū)
境外開(kāi)戶銀行地址
（中文或英文）
賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議或其補(bǔ)充協(xié)議編號(hào)
外匯局登記情況
□年度累計(jì)出口收入存放境外規(guī)模為 。
□成員公司組織機(jī)構(gòu)代碼：
。
□同意企業(yè)在上述銀行開(kāi)立出口收入存放境外賬戶。
□其他： 。

外匯局（蓋章）
經(jīng)辦人： 復(fù)核人：
聯(lián)系電話：
年 月 日
（一式兩聯(lián) 第一聯(lián)：企業(yè)留存聯(lián) 第二聯(lián)：外匯局留存聯(lián)）

附6：
出口收入存放境外資格登記表

企業(yè)名稱(chēng)
（加蓋企業(yè)公章） 組織機(jī)構(gòu)代碼
地 址
聯(lián) 系 人 聯(lián) 系 電 話
情況說(shuō)明（企業(yè)填寫(xiě)）






外匯局審核情況
□近兩年無(wú)違反外匯管理規(guī)定行為。
□同意該企業(yè)出口收入存放境外。
□其他： 。

外匯局（蓋章）
外匯局代碼：
經(jīng)辦人： 復(fù)核人：
聯(lián)系電話：
年 月 日
（一式三聯(lián) 第一聯(lián)：企業(yè)留存聯(lián)
第二聯(lián)：主辦企業(yè)所在地外匯局留存聯(lián) 第三聯(lián)：簽發(fā)外匯局留存聯(lián) ）
附7：
國(guó)家外匯管理局XX分（支）局
現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū)
編號(hào)：
： （企業(yè)名稱(chēng)）
根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引》及相關(guān)規(guī)定，因 （原因），現(xiàn)對(duì)你單位 年 月 日至 年 月 日期間發(fā)生的業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，核查方式為：
□企業(yè)報(bào)告
□約見(jiàn)企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人
□現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查
□其他
收到本通知后，請(qǐng)將回執(zhí)聯(lián)反饋外匯局，并于 個(gè)工作日內(nèi)準(zhǔn)備好相關(guān)資料，接受外匯局的核查。
特此通知。


國(guó)家外匯管理局XX分（支）局
年 月 日
--------------------------------------------------------------------現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū)回執(zhí)聯(lián)

國(guó)家外匯管理局XX分（支）局：
（企業(yè)名稱(chēng)）已收到編號(hào)為 的現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū)。

法人代表或其授權(quán)人簽字：
企業(yè)公章：
年 月 日

附8：
國(guó)家外匯管理局XX分（支）局
分類(lèi)結(jié)論告知書(shū)
編號(hào)：

： （企業(yè)名稱(chēng)）
根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引》及相關(guān)規(guī)定，依據(jù)對(duì)你單位 年 月 日至 年 月 日期間業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查的結(jié)果，以及你單位遵守外匯管理等相關(guān)規(guī)定的情況，擬作出如下分類(lèi)結(jié)論：
□將你單位分類(lèi)結(jié)果定為：□A類(lèi) □B類(lèi) □C類(lèi)，B/C類(lèi)管理期限自分類(lèi)結(jié)論發(fā)布之日起一年。
□注銷(xiāo)名錄。
收到本通知后，請(qǐng)將回執(zhí)聯(lián)反饋外匯局。如對(duì)分類(lèi)結(jié)論有異議，請(qǐng)于 個(gè)工作日內(nèi)向外匯局申述。
特此通知。

國(guó)家外匯管理局XX分（支）局
年 月 日
--------------------------------------------------------------------
分類(lèi)結(jié)論告知書(shū)回執(zhí)聯(lián)

國(guó)家外匯管理局XX分（支）局：
（企業(yè)名稱(chēng)）已收到編號(hào)為 的分類(lèi)結(jié)論告知書(shū)。
法人代表或其授權(quán)人簽字：
企業(yè)公章：
年 月 日



附件3 貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）


依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指引》)、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《細(xì)則》），制定本操作規(guī)程。
一、企業(yè)主體管理
項(xiàng)目名稱(chēng) 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項(xiàng)
名錄登記 1.企業(yè)依法取得對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)后，需持《細(xì)則》第三、四條規(guī)定的材料，到所在地國(guó)家外匯管理局分支局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)外匯局）辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)名錄）登記手續(xù)。
2.外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后，通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)）為企業(yè)登記名錄，并設(shè)置輔導(dǎo)期標(biāo)識(shí)。完成名錄登記后，外匯局為企業(yè)辦理監(jiān)測(cè)系統(tǒng)網(wǎng)上業(yè)務(wù)開(kāi)戶。
3.外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布全國(guó)企業(yè)名錄信息。

1.屬地管理原則，即企業(yè)受注冊(cè)所在地外匯局監(jiān)管，應(yīng)當(dāng)?shù)阶��?cè)所在地外匯局辦理相關(guān)業(yè)務(wù)（下同）。
2.相關(guān)材料是否完整、真實(shí)。 1.名錄登記的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.金融機(jī)構(gòu)不得為不在名錄企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。
3.已辦理外匯登記手續(xù)的保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)區(qū)內(nèi)企業(yè)）需要從事對(duì)外貿(mào)易的，應(yīng)憑保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記證明和《貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《確認(rèn)書(shū)》），到所在地外匯局完成名錄登記手續(xù)。
4.個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者名錄登記比照具有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)企業(yè)辦理。
5.外匯局對(duì)新列入名錄企業(yè)實(shí)施輔導(dǎo)期管理。輔導(dǎo)期起始日期為名錄登記當(dāng)日，截止日期為企業(yè)列入名錄后發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)之日起第90天。
6.外匯局長(zhǎng)期留存《確認(rèn)書(shū)》, 留存《貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請(qǐng)書(shū)》原件以及其他材料復(fù)印件5年備查。
名錄變更 1.名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱(chēng)、注冊(cè)地址、法定代表人、注冊(cè)資本、公司類(lèi)型、經(jīng)營(yíng)范圍或聯(lián)系方式發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)在變更事項(xiàng)發(fā)生之日起30天內(nèi)，持相應(yīng)變更文件或證明的原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理名錄變更手續(xù)。
2.外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)變更企業(yè)的名錄登記信息。
3.企業(yè)因注冊(cè)地址變更導(dǎo)致所屬外匯局發(fā)生變化的，外匯局還應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)進(jìn)行企業(yè)所屬外匯局代碼變更操作，并遷移該企業(yè)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。
4.發(fā)生外匯局機(jī)構(gòu)撤并或增加時(shí)，外匯局應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行企業(yè)所屬外匯局代碼的變更操作。 1.屬地管理原則。
2.相關(guān)材料是否完整、真實(shí)。 1.監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中企業(yè)所屬外匯局代碼變更操作權(quán)限在外匯局各分局。中心支局、支局轄內(nèi)企業(yè)需變更所屬外匯局代碼的，由所在地外匯局逐級(jí)上報(bào)至分局，再由分局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)進(jìn)行變更操作。
2.因機(jī)構(gòu)撤并或增加等原因?qū)е滦璐笈�量變更企業(yè)所屬外匯局代碼的，分局可上報(bào)國(guó)家外匯管理局（簡(jiǎn)稱(chēng)總局），由總局統(tǒng)一后臺(tái)處理。
3.外匯局留存相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。
名錄注銷(xiāo) 1.外匯局可根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)、現(xiàn)場(chǎng)核查等情況或定期通過(guò)下列方式，將符合《細(xì)則》第七、八條規(guī)定情況的企業(yè)從名錄中注銷(xiāo)：
(1)通過(guò)工商、商務(wù)管理部門(mén)網(wǎng)站或其他方式獲取被工商管理部門(mén)注銷(xiāo)或吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的企業(yè)以及被商務(wù)管理部門(mén)取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)信息；
(2)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)查詢連續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的企業(yè)信息。
2.外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)注銷(xiāo)企業(yè)名錄，并撤銷(xiāo)該企業(yè)網(wǎng)上業(yè)務(wù)開(kāi)戶。 屬地管理原則 1.注銷(xiāo)名錄后，經(jīng)申請(qǐng)?jiān)俅伪涣腥朊�錄的企業(yè)，視為新列入名錄企業(yè)納入輔導(dǎo)期管理。
2.企業(yè)主動(dòng)申請(qǐng)注銷(xiāo)名錄的，外匯局留存相關(guān)材料復(fù)印件5年備查；外匯局強(qiáng)制注銷(xiāo)企業(yè)名錄的，留存外匯局確定企業(yè)存在規(guī)定情況的相關(guān)材料5年備查。

二、錯(cuò)誤數(shù)據(jù)處理
項(xiàng)目名稱(chēng) 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項(xiàng)
進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)修正 1.進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)指因核心要素為空或代碼類(lèi)數(shù)據(jù)項(xiàng)在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)基礎(chǔ)代碼表中不存在，無(wú)法正確入庫(kù)而被自動(dòng)存入錯(cuò)誤數(shù)據(jù)表的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)。
2.企業(yè)可通過(guò)下列方式修正報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)：
(1)提交下列材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，到外匯局辦理手工修正；
①進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單或出口貨物報(bào)關(guān)單；
②外匯局要求的其他材料。
(2)到海關(guān)辦理相應(yīng)數(shù)據(jù)的修改或刪除手續(xù)，通過(guò)部門(mén)間數(shù)據(jù)交換自動(dòng)完成監(jiān)測(cè)系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。
3.對(duì)于已正確入庫(kù)的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)，企業(yè)如需修改或刪除，應(yīng)當(dāng)?shù)胶ｊP(guān)辦理相應(yīng)數(shù)據(jù)的修改或刪除手續(xù)后，再通過(guò)部門(mén)間數(shù)據(jù)交換自動(dòng)完成監(jiān)測(cè)系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。 1.屬地管理原則。
2.外匯局按下列原則對(duì)報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)進(jìn)行手工修正：
(1)報(bào)關(guān)單核心要素不全的，修改補(bǔ)全相關(guān)數(shù)據(jù)；
(2)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)基礎(chǔ)代碼表缺失的，可由分局以書(shū)面形式向總局申請(qǐng)，由總局審核并在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中增加相應(yīng)代碼后，再修改相關(guān)數(shù)據(jù)。 1.核心要素包括企業(yè)代碼、進(jìn)出口日期、貿(mào)易方式、成交幣種和成交總價(jià)；代碼類(lèi)數(shù)據(jù)項(xiàng)包括貿(mào)易方式和幣種。
2.報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)類(lèi)型包括：
(1)企業(yè)代碼為空；(2)進(jìn)口日期為空；(3)出口日期為空；(4)貿(mào)易方式為空；(5)幣種為空；(6)成交總價(jià)為空或零；(7)超代碼范圍。
3.外匯局應(yīng)定期清理監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中的報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)。對(duì)于企業(yè)代碼為空的，外匯局可根據(jù)管理需要，按照企業(yè)名稱(chēng)等進(jìn)行判斷并處理。
4.可修改的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)要素包括企業(yè)代碼、進(jìn)出口日期、貿(mào)易方式、商品明細(xì)記錄的成交幣種和成交總價(jià)。
5.外匯局留存相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。
貿(mào)易收付匯錯(cuò)誤數(shù)據(jù)修正 1.貿(mào)易收付匯錯(cuò)誤數(shù)據(jù)指外匯局在日常管理或現(xiàn)場(chǎng)核查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中與企業(yè)貿(mào)易收付匯實(shí)際業(yè)務(wù)情況不符的收付匯數(shù)據(jù)。
2.外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，將錯(cuò)誤數(shù)據(jù)及錯(cuò)誤原因告知相關(guān)金融機(jī)構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通知企業(yè)進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除，再將修正后的信息及時(shí)報(bào)送外匯局。 1.屬地管理原則。
2.外匯局按下列原則對(duì)收付匯錯(cuò)誤數(shù)據(jù)進(jìn)行處理：
(1)屬于貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)范圍的，通過(guò)金融機(jī)構(gòu)從源頭修改并重新報(bào)送；
(2)不屬于貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)范圍的，在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中直接刪除。 貿(mào)易收付匯數(shù)據(jù)錯(cuò)誤原因主要包括企業(yè)代碼、收付匯日期、幣種、金額、交易編碼、收付匯性質(zhì)等信息與實(shí)際業(yè)務(wù)情況不符。
三、出口收入待核查賬戶管理
項(xiàng)目名稱(chēng) 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項(xiàng)
待核查賬戶開(kāi)立管理 1.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)開(kāi)立出口收入待核查賬戶（以下簡(jiǎn)稱(chēng)待核查賬戶）時(shí)，應(yīng)通過(guò)外匯賬戶信息交互平臺(tái)，查詢?cè)撈髽I(yè)是否已在開(kāi)戶地外匯局進(jìn)行基本信息登記；基本信息已登記的，金融機(jī)構(gòu)可直接為其開(kāi)立待核查賬戶。
2.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)開(kāi)戶后，應(yīng)于次日按照外匯賬戶管理信息系統(tǒng)報(bào)送數(shù)據(jù)的要求將相關(guān)數(shù)據(jù)及時(shí)報(bào)送外匯局。 1．金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定為企業(yè)開(kāi)立待核查賬戶。
2.待核查賬戶按活期存款計(jì)息。 待核查賬戶納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)，代碼為1101。
待核查賬戶收支管理 1.金融機(jī)構(gòu)在為企業(yè)辦理外匯資金入賬前，應(yīng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)，確定收匯資金性質(zhì)，無(wú)法確定的要及時(shí)與企業(yè)聯(lián)系，要求企業(yè)說(shuō)明，并將企業(yè)貿(mào)易外匯收入劃入待核查賬戶。
2.企業(yè)一筆收匯既有貨物貿(mào)易也有服務(wù)貿(mào)易的，其中貨物貿(mào)易部分應(yīng)當(dāng)進(jìn)入待核查賬戶，服務(wù)貿(mào)易部分金融機(jī)構(gòu)在審核相應(yīng)合同、發(fā)票后可根據(jù)企業(yè)要求直接結(jié)匯或進(jìn)入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。企業(yè)暫無(wú)法區(qū)分資金性質(zhì)和相應(yīng)金額或無(wú)法提供服務(wù)貿(mào)易相應(yīng)單證的，整筆資金應(yīng)一并進(jìn)入待核查賬戶。
3.代理出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方收匯。代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方；委托方收取代理方外匯劃出款項(xiàng)時(shí)，無(wú)需進(jìn)入其待核查賬戶。
4.轉(zhuǎn)讓信用證項(xiàng)下貿(mào)易收匯，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)轉(zhuǎn)讓信用證相關(guān)約定判斷款項(xiàng)歸屬，并按照“誰(shuí)出口誰(shuí)收匯”的原則進(jìn)行解付，其中屬于第二受益人的出口收匯應(yīng)直接劃入第二受益人的待核查賬戶。
5.貨物貿(mào)易項(xiàng)下人民幣收入不進(jìn)入待核查賬戶，可直接劃入企業(yè)的人民幣賬戶。
6.出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)項(xiàng)下資金，在金融機(jī)構(gòu)放款及企業(yè)實(shí)際收回出口貨款時(shí)，均無(wú)需進(jìn)入企業(yè)待核查賬戶，可直接劃入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。
7.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)，應(yīng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類(lèi)狀態(tài)，并按規(guī)定對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。 1.待核查賬戶的收支應(yīng)當(dāng)符合《細(xì)則》第十三條規(guī)定的范圍。
2.待核查賬戶之間資金不得相互劃轉(zhuǎn)。
3.待核查賬戶中的外匯資金必須先劃入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶后方可用于對(duì)外支付貨款、還貸等支出。
4.待核查賬戶資金直接結(jié)匯的，相應(yīng)人民幣可按實(shí)際支付需要使用。 1.由于企業(yè)錯(cuò)誤說(shuō)明或金融機(jī)構(gòu)工作失誤導(dǎo)致資金誤入待核查賬戶的，應(yīng)區(qū)分下列情況處理：
(1)屬于待核查賬戶收入范圍的資金誤入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)企業(yè)說(shuō)明，為其辦理該筆收匯劃入待核查賬戶手續(xù)；
(2)服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下收匯誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)企業(yè)說(shuō)明及相關(guān)合同、發(fā)票等有關(guān)單證，直接為其辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)；
(3)出口貿(mào)易融資款誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)可直接為企業(yè)辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)；
(4)資本項(xiàng)目項(xiàng)下收匯誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局出具的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《登記表》）為企業(yè)辦理從待核查賬戶劃出手續(xù)。
2.待核查賬戶中的外匯不能用于質(zhì)押人民幣貸款、外匯融資或理財(cái)業(yè)務(wù)。
3.公檢法等執(zhí)法部門(mén)可以依法憑強(qiáng)制執(zhí)行證明文件等直接從待核查賬戶劃款。

四、企業(yè)報(bào)告管理
項(xiàng)目名稱(chēng) 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項(xiàng)
貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告 1.A類(lèi)企業(yè)30天以上（不含）的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款、B類(lèi)和C類(lèi)企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收款或付款之日起30天內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)出口或進(jìn)口日期、預(yù)計(jì)出口或進(jìn)口對(duì)應(yīng)的預(yù)收或預(yù)付金額、關(guān)聯(lián)關(guān)系類(lèi)型等信息。
2.A類(lèi)企業(yè)90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B類(lèi)或C類(lèi)企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的30天以上（不含）的延期收款或延期付款，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在出口或進(jìn)口之日起30天內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)收款或付款日期、延期收款或延期付款對(duì)應(yīng)的報(bào)關(guān)金額、關(guān)聯(lián)關(guān)系類(lèi)型等信息。
3.對(duì)于按上述1、2規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)，企業(yè)未在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告的，應(yīng)提交下列材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告：
(1)情況說(shuō)明（說(shuō)明未能及時(shí)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）；
(2)外匯局要求的相關(guān)證明材料。
4.對(duì)于上述1、2規(guī)定范圍以外的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)可在貨物進(jìn)出口或收付款之日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告，或在進(jìn)出口或收付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告的，外匯局可按下列原則處理：
(1)對(duì)于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告而未報(bào)告的，若因企業(yè)自身原因造成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門(mén)或?qū)⑵淞袨锽類(lèi)企業(yè)；
(2)對(duì)于因逾期到現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告的，外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后將報(bào)告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。對(duì)于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的業(yè)務(wù)，若因企業(yè)自身原因造成逾期，可按規(guī)定移交外匯檢查部門(mén)或?qū)⑵淞袨锽類(lèi)企業(yè)；
(3)對(duì)于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且嚴(yán)重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門(mén)或?qū)⑵淞袨锽類(lèi)企業(yè)。
3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行已報(bào)告數(shù)據(jù)的修改或刪除操作且涉及金額較大的，外匯局要嚴(yán)格審核，并可根據(jù)報(bào)告數(shù)據(jù)變動(dòng)對(duì)總量核查結(jié)果的影響程度進(jìn)行評(píng)估，將存在異常的企業(yè)列入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。 1.對(duì)于已報(bào)告貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)信息，在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天后（不含），企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端對(duì)截止上月末貿(mào)易信貸未到期部分信息進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)的修改或刪除。
2.對(duì)于已報(bào)告的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。
3.區(qū)內(nèi)企業(yè)的保稅和非保稅業(yè)務(wù)均應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告。如用于報(bào)告的報(bào)關(guān)單或收付款數(shù)據(jù)在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中不存在，則無(wú)需報(bào)告。
4.外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。
貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告 1.對(duì)于90天以上（不含）的遠(yuǎn)期信用證、海外代付以及其他進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，預(yù)計(jì)付款日期在貨物進(jìn)口日期之后的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)口之日起30天內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告預(yù)計(jì)付款日期、對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)等信息。
2.對(duì)于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的遠(yuǎn)期信用證、海外代付以及其他進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，企業(yè)未在貨物進(jìn)口之日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告的，應(yīng)提交下列材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告：
(1)情況說(shuō)明（說(shuō)明未能及時(shí)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）；
(2)外匯局要求的相關(guān)證明材料。
3.對(duì)于90天以內(nèi)的遠(yuǎn)期信用證、海外代付以及其他進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)可在貨物進(jìn)口之日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告，或在貨物進(jìn)口之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告的，外匯局可按下列原則處理：
(1)對(duì)于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告而未報(bào)告的，若因企業(yè)自身原因造成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門(mén)或?qū)⑵淞袨锽類(lèi)企業(yè)；
(2)對(duì)于因逾期到現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告的，外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后將報(bào)告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。對(duì)于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的業(yè)務(wù)，若因企業(yè)自身原因造成逾期，可按規(guī)定移交外匯檢查部門(mén)或?qū)⑵淞袨锽類(lèi)企業(yè)；
(3)對(duì)于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且嚴(yán)重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門(mén)或?qū)⑵淞袨锽類(lèi)企業(yè)。
3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行已報(bào)告數(shù)據(jù)的修改或刪除操作且涉及金額較大的，外匯局要嚴(yán)格審核，并可根據(jù)報(bào)告數(shù)據(jù)變動(dòng)對(duì)總量核查結(jié)果的影響程度進(jìn)行評(píng)估，將存在異常的企業(yè)列入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。 1.按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，系指企業(yè)通過(guò)銀行表外貿(mào)易融資產(chǎn)品（如遠(yuǎn)期信用證、海外代付）導(dǎo)致實(shí)際對(duì)外付款日期遲于貨物進(jìn)口日期超過(guò)90天的業(yè)務(wù)，不包括進(jìn)口押匯、國(guó)內(nèi)外匯貸款等表內(nèi)貿(mào)易融資。
其中：貨物進(jìn)口日期以進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單上標(biāo)明的進(jìn)口日期為準(zhǔn)；實(shí)際對(duì)外付款日期以國(guó)際收支申報(bào)單證上標(biāo)明的付款日期為準(zhǔn)。
2.對(duì)于已報(bào)告的進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信息，若企業(yè)擬通過(guò)表外貿(mào)易融資展期或續(xù)辦新的表外貿(mào)易融資產(chǎn)品延遲對(duì)外付款日期，或特殊情況下需要提前償付的，在貨物進(jìn)口之日起30天內(nèi)，可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)口之日起30天后（不含），可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端對(duì)截止上月末未到期部分信息進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。
3.對(duì)于已報(bào)告的進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)進(jìn)口報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。
4.區(qū)內(nèi)企業(yè)的保稅和非保稅業(yè)務(wù)均應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告。如用于報(bào)告的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中不存在，則無(wú)需報(bào)告。
5.外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。
轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報(bào)告 1.對(duì)于單筆合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過(guò)90天（不含）且先收后支項(xiàng)下收匯金額超過(guò)等值50萬(wàn)美元（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收款之日起30天內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)付款日期、付款金額等信息。
2.對(duì)于單筆合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過(guò)90天（不含）且先支后收項(xiàng)下付匯金額超過(guò)等值50萬(wàn)美元（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在付款之日起30天內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)收款日期、收款金額等信息。
3.對(duì)于按上述1、2規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，企業(yè)未在收款或付款后30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告的，應(yīng)提交下列材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告：
(1)情況說(shuō)明（說(shuō)明未能及時(shí)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）；
(2)外匯局要求的相關(guān)證明材料。
4.對(duì)于上述1、2規(guī)定范圍以外的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)可在收款或付款之日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告，或在收款或付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告的，外匯局可按下列原則處理：
(1)對(duì)于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告而未報(bào)告的，若因企業(yè)自身原因造成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門(mén)或?qū)⑵淞袨锽類(lèi)企業(yè)；
(2)對(duì)于因逾期到現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告的，外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后將報(bào)告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。對(duì)于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的業(yè)務(wù)，若因企業(yè)自身原因造成逾期，可按規(guī)定移交外匯檢查部門(mén)或?qū)⑵淞袨锽類(lèi)企業(yè)；
(3)對(duì)于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且嚴(yán)重影響外匯收支與進(jìn)出口的匹配情況的，可移交外匯檢查部門(mén)或?qū)⑵淞袨锽類(lèi)企業(yè)。
3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行已報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除操作且涉及金額較大的，外匯局要加大對(duì)其數(shù)據(jù)修改和刪除操作的審核力度，并可根據(jù)報(bào)告數(shù)據(jù)變動(dòng)對(duì)總量核查結(jié)果的影響程度，
將存在異常的列入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。 1.對(duì)于已報(bào)告轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)信息，在收款或付款之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在收款或付款之日起30天后（不含），企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端對(duì)截止上月末未到期部分信息進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。
2.對(duì)于已報(bào)告的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。
3.區(qū)內(nèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報(bào)告。
4.外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。
差額業(yè)務(wù)報(bào)告 1.對(duì)于單筆進(jìn)口報(bào)關(guān)金額與相應(yīng)付匯金額、單筆出口報(bào)關(guān)金額與相應(yīng)收匯金額存在差額的，企業(yè)可根據(jù)該筆差額對(duì)其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告差額金額及差額原因等信息。
2.對(duì)于存在多收匯差額或多付匯差額的，企業(yè)可在收款或付款之日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告，或在收款或付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。
對(duì)于存在多出口差額或多進(jìn)口差額的，企業(yè)可在出口或進(jìn)口之日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告，或在出口或進(jìn)口之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告的，外匯局可按下列原則處理：
(1)對(duì)于因逾期到現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告的，外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后，將報(bào)告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測(cè)系統(tǒng)；
(2)對(duì)于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且嚴(yán)重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門(mén)或?qū)⑵淞袨锽類(lèi)企業(yè)。
3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行已報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除操作且涉及金額較大的，外匯局要加大對(duì)其數(shù)據(jù)修改和刪除操作的審核力度，并可根據(jù)報(bào)告數(shù)據(jù)變動(dòng)對(duì)總量核查結(jié)果的影響程度，
將存在異常的列入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。 1.對(duì)于已報(bào)告的差額業(yè)務(wù)信息，在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天后（不含），企業(yè)可攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料，到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。
2.對(duì)于已報(bào)告的差額業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。
3.外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。
貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告 1.對(duì)于下列業(yè)務(wù)，收匯或進(jìn)口企業(yè)可向所在地外匯局報(bào)告，并辦理收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)：
(1)因企業(yè)分立、合并等原因?qū)е逻M(jìn)出口與收付匯主體不一致；
(2)捐贈(zèng)進(jìn)口項(xiàng)下進(jìn)口與付匯主體不一致；
(3)經(jīng)外匯局認(rèn)定的其他進(jìn)出口與收付匯主體不一致的情況。
2.對(duì)于上述貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)應(yīng)在收匯或進(jìn)口業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，提交下列材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告：
(1)情況說(shuō)明（說(shuō)明貿(mào)易主體不一致的原因、需報(bào)告的收匯申報(bào)號(hào)或進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單號(hào)、相應(yīng)的收匯金額或進(jìn)口金額及其變更后的企業(yè)代碼和名稱(chēng)、企業(yè)所屬外匯局）；
(2)出口合同或進(jìn)口合同；
(3)收入申報(bào)單或進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單；
(4)捐贈(zèng)協(xié)議（僅捐贈(zèng)業(yè)務(wù)提供）；
(5)相關(guān)部門(mén)出具的分立、合并證明文件（僅企業(yè)分立、合并的提供）；
(6)外匯局要求的其他材料。
企業(yè)超過(guò)規(guī)定期限報(bào)告的，還應(yīng)說(shuō)明未能及時(shí)報(bào)告的原因。
3.已報(bào)告的貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)信息有誤的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)提交下列材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)申請(qǐng)撤銷(xiāo)變更：
(1)情況說(shuō)明（說(shuō)明撤銷(xiāo)原因和原報(bào)告事項(xiàng)及具體內(nèi)容）；
(2)外匯局要求的其他材料。
4.外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)為企業(yè)辦理數(shù)據(jù)主體變更或變更撤銷(xiāo)操作。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告的，外匯局可按下列原則處理：
(1)對(duì)于逾期報(bào)告的，外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后，將報(bào)告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測(cè)系統(tǒng)；
(2)對(duì)于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且嚴(yán)重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門(mén)或?qū)⑵淞袨锽類(lèi)企業(yè)。 1.已報(bào)告的貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)只能由原報(bào)告企業(yè)向所在地外匯局申請(qǐng)撤銷(xiāo)變更。
2.對(duì)于已進(jìn)行貿(mào)易信貸、貿(mào)易融資、轉(zhuǎn)口貿(mào)易或差額等業(yè)務(wù)報(bào)告的收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)，不得再進(jìn)行貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告。
3.外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。
輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告 1.企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)輔導(dǎo)期內(nèi)實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生情況，逐筆對(duì)應(yīng)貨物進(jìn)出口與貿(mào)易外匯收支或轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入與支出數(shù)據(jù)，如實(shí)填寫(xiě)《進(jìn)出口收付匯信息報(bào)告表》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《報(bào)告表》），并在輔導(dǎo)期結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)將加蓋企業(yè)公章的《報(bào)告表》報(bào)送所在地外匯局。
2.《報(bào)告表》應(yīng)當(dāng)包括但不限于下列內(nèi)容：
(1)出口/付款與相應(yīng)收款/進(jìn)口的逐筆匹配情況；
(2)轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入與相應(yīng)支出的逐筆匹配情況。 1.屬地管理原則。
2.外匯局應(yīng)對(duì)企業(yè)報(bào)告的輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)信息進(jìn)行抽查，必要時(shí)可要求企業(yè)提供相關(guān)有效憑證、商業(yè)單據(jù)或其他證明材料。
3.對(duì)于抽查范圍內(nèi)的企業(yè)，外匯局可按下列原則處理：
(1)報(bào)告數(shù)據(jù)逐筆對(duì)應(yīng)的，進(jìn)一步審查企業(yè)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)情況與報(bào)告數(shù)據(jù)是否相符。若不相符可將其列為重點(diǎn)監(jiān)測(cè)企業(yè)；
(2)報(bào)告數(shù)據(jù)無(wú)法逐筆對(duì)應(yīng)的，進(jìn)一步審查企業(yè)已報(bào)告的貿(mào)易信貸等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，與無(wú)法對(duì)應(yīng)的輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告數(shù)據(jù)是否相符，以及不相符是否存在合理性等。若不相符且不具合理性，可將其列為重點(diǎn)監(jiān)測(cè)企業(yè)；
(3)企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且情況嚴(yán)重的，可移交外匯檢查部門(mén)或?qū)⑵淞袨锽類(lèi)企業(yè)。
4.對(duì)于未按規(guī)定報(bào)告的企業(yè)，可移交外匯檢查部門(mén)或?qū)⑵淞袨锽類(lèi)企業(yè)。 1．外匯局可結(jié)合實(shí)際情況按一定比例進(jìn)行抽查。
2.外匯局自行確定《報(bào)告表》格式。
3.外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存《報(bào)告表》原件及其他相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。
其他特殊交易報(bào)告 對(duì)于貨物進(jìn)出口與貿(mào)易收付款業(yè)務(wù)中發(fā)生的其他特殊交易，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)可在進(jìn)出口或收付款之日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告，或在進(jìn)出口或收付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)報(bào)告的其他特殊交易業(yè)務(wù)不納入非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)。
3.外匯局可定期查看企業(yè)報(bào)告的其他特殊交易業(yè)務(wù)信息，若企業(yè)報(bào)告金額較大或顯著影響其外匯收支與進(jìn)出口的匹配情況，外匯局可進(jìn)一步審查相關(guān)業(yè)務(wù)具體情況及其合理性，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)“監(jiān)測(cè)記錄”模塊記錄備查。 1.對(duì)于已報(bào)告的其他特殊交易業(yè)務(wù)信息，在進(jìn)出口或收付款之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在進(jìn)出口或收付款之日起30天后（不含），企業(yè)可到外匯局現(xiàn)場(chǎng)申請(qǐng)數(shù)據(jù)修改或刪除。
2.對(duì)于已報(bào)告的其他特殊交易業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)進(jìn)出口或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。
3.外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。









五、登記管理
項(xiàng)目名稱(chēng) 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項(xiàng)
C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記 1.企業(yè)辦理進(jìn)口付匯或開(kāi)證手續(xù)前，應(yīng)當(dāng)持書(shū)面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：
(1)以信用證、托收方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同；
(2)以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款除外），提交進(jìn)口合同、進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單；
(3)以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同、發(fā)票；單筆預(yù)付貨款金額超過(guò)等值5萬(wàn)美元的，還須提交經(jīng)金融機(jī)構(gòu)核對(duì)密押的外方金融機(jī)構(gòu)出具的預(yù)付貨款保函；
(4)對(duì)于進(jìn)口與支出主體不一致的業(yè)務(wù)，除按不同結(jié)算方式提交相關(guān)材料外，還應(yīng)區(qū)分下列情況提交證明材料：
①屬于捐贈(zèng)進(jìn)口業(yè)務(wù)的，提交捐贈(zèng)協(xié)議；
②因企業(yè)分立、合并原因?qū)е碌�，提交相關(guān)部門(mén)出具的分立、合并證明文件；
③對(duì)外匯局認(rèn)定的其他業(yè)務(wù)，提交相關(guān)證明材料。
(5)對(duì)于貿(mào)易收匯的退匯支付，應(yīng)在書(shū)面申請(qǐng)中具體說(shuō)明退匯原因以及退匯同時(shí)是否發(fā)生貨物退運(yùn)。因錯(cuò)誤匯入產(chǎn)生的，提交原收匯憑證；因錯(cuò)誤匯入以外的其他原因產(chǎn)生的，提交原收入申報(bào)單、原出口合同；發(fā)生貨物退運(yùn)的，還應(yīng)提交對(duì)應(yīng)的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單。
外匯局按照真實(shí)性審核原則，可要求企業(yè)補(bǔ)充提供其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。
2.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。
3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.外匯局遵循屬地管理和分級(jí)授權(quán)原則，對(duì)C類(lèi)企業(yè)全部貿(mào)易外匯支出業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理。
2.審核原則：
(1)提交材料是否完整、真實(shí)；
(2)擬登記的支出要素與提交材料之間是否具有一致性。對(duì)于合同中付款條款規(guī)定需對(duì)外支付貨款的，可以辦理登記；對(duì)于合同規(guī)定以付款以外其他形式抵償進(jìn)口貨物的，不得辦理登記；
(3)交易是否合規(guī)：C類(lèi)企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的遠(yuǎn)期信用證（含展期）、海外代付等進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)；不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯支出；
(4)出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。
3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò)1個(gè)月�！兜怯洷怼诽顚�(xiě)要求：
(1)登記類(lèi)別為“C類(lèi)企業(yè)”；
(2)業(yè)務(wù)類(lèi)別為“付匯”；
(3)指定一種結(jié)算方式；
(4)指定一家金融機(jī)構(gòu)。
4.對(duì)于代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，代理方為C類(lèi)企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯支出登記。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用，可分次使用，可簽注多筆付匯信息。
3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)提交的《登記表》，在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端查詢并核對(duì)相應(yīng)《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內(nèi)，按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類(lèi)別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端簽注《登記表》使用情況。對(duì)于業(yè)務(wù)類(lèi)別為“付匯”的《登記表》，結(jié)算方式為“信用證”的，在開(kāi)證時(shí)簽注付款金額，在信用證實(shí)際付款時(shí)補(bǔ)簽注申報(bào)單號(hào)；結(jié)算方式非“信用證”的，在付款時(shí)同步完成申報(bào)單號(hào)和金額的簽注。
4.外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)?jiān)�件及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。
C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記 1.貿(mào)易外匯收入從待核查賬戶結(jié)匯、劃出或金融機(jī)構(gòu)向企業(yè)發(fā)放出口貿(mào)易融資款項(xiàng)前，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書(shū)面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：
(1)以信用證、托收方式結(jié)算的，提交收入申報(bào)單、出口合同；
(2)以匯款方式結(jié)算的（預(yù)收貨款除外），提交收入申報(bào)單、出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單；
(3)以預(yù)收貨款方式結(jié)算的，提交收入申報(bào)單、出口合同、發(fā)票；
(4)對(duì)于出口貿(mào)易融資放款，提交與金融機(jī)構(gòu)簽訂的融資協(xié)議、出口合同、發(fā)票；
(5)對(duì)于出口與收入主體不一致的業(yè)務(wù)，除按不同結(jié)算方式提交相關(guān)材料外，還應(yīng)區(qū)分情況提交證明材料：因企業(yè)分立、合并原因?qū)е碌�，提交相關(guān)部門(mén)出具的分立、合并證明文件；對(duì)于外匯局認(rèn)定的其他情況，提交相關(guān)材料；
(6)對(duì)于貿(mào)易付匯的退匯收入，應(yīng)在書(shū)面申請(qǐng)中具體說(shuō)明退匯原因以及退匯同時(shí)是否發(fā)生貨物退運(yùn)。因錯(cuò)誤匯出產(chǎn)生的，提交原支出申報(bào)單、收入申報(bào)單；因錯(cuò)誤匯出以外的其他原因產(chǎn)生的，還應(yīng)提交原進(jìn)口合同；發(fā)生貨物退運(yùn)的，還應(yīng)提交對(duì)應(yīng)的出口貨物報(bào)關(guān)單；
(7)因匯路不暢需要使用外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的，辦理外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù)登記時(shí)應(yīng)提交出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單；結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達(dá)到規(guī)定入境申報(bào)金額的，還應(yīng)提交經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單。
　 外匯局按照真實(shí)性審核原則，可要求企業(yè)補(bǔ)充提供其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。
2.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。
3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.外匯局遵循屬地管理和分級(jí)授權(quán)原則，對(duì)C類(lèi)企業(yè)全部貿(mào)易外匯收入業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理。
2.審核原則：
(1)提交材料是否完整、真實(shí)；
(2)擬登記的收入要素與提交材料之間是否具有一致性；
(3)交易是否合規(guī)：C類(lèi)企業(yè)不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同，不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入；
(4)進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。
3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò)1個(gè)月�！兜怯洷怼诽顚�(xiě)要求：
(1)登記類(lèi)別為“C類(lèi)企業(yè)”；
(2)貿(mào)易外匯資金從待核查賬戶結(jié)匯、劃出以及出口貿(mào)易融資放款，業(yè)務(wù)類(lèi)別均為“收匯”；
(3)指定一種結(jié)算方式；
(4)指定一家金融機(jī)構(gòu)；
(5)在“外匯局登記情況”欄中注明“待核查賬戶結(jié)匯、劃出”或“出口貿(mào)易融資放款”字樣。
4.對(duì)于代理出口業(yè)務(wù)，代理方為C類(lèi)企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收入登記。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用，可分次使用，可簽注多筆收匯信息。
3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)提交的《登記表》，在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端查詢并核對(duì)相應(yīng)《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內(nèi)，按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類(lèi)別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端簽注《登記表》使用情況。對(duì)于業(yè)務(wù)類(lèi)別為“收匯”的《登記表》，屬于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的，在金融機(jī)構(gòu)放款時(shí)按對(duì)應(yīng)的境外回款總額簽注收款金額，待企業(yè)從境外實(shí)際收回貨款時(shí)補(bǔ)簽注申報(bào)單號(hào)；對(duì)于貿(mào)易融資以外的其他貿(mào)易收款，在資金從待核查賬戶結(jié)匯或劃出時(shí)同步完成申報(bào)單號(hào)和金額的簽注。
4.外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)?jiān)�件及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。
B類(lèi)企業(yè)超可收/付匯額度的貿(mào)易外匯收支登記 1.由于下列原因造成可收/付匯額度不足的，企業(yè)可經(jīng)外匯局登記后辦理相應(yīng)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)：
(1)無(wú)貨物退運(yùn)的退匯；
(2)錯(cuò)匯款退匯；
(3)海關(guān)審價(jià)；
(4)大宗散裝商品溢短裝；
(5)市場(chǎng)行情變動(dòng)；
(6)外匯局認(rèn)定的其他情況。
2.企業(yè)可收/付匯額度不足的，在辦理付匯、開(kāi)證、待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)或向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)出口貿(mào)易融資款項(xiàng)前，應(yīng)當(dāng)持本規(guī)程C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收支登記規(guī)定的相關(guān)材料以及額度不足證明材料，到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。
3.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。
4.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.外匯局遵循屬地管理和分級(jí)授權(quán)原則，對(duì)B類(lèi)企業(yè)超可收/付匯額度的全部貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理。
2.審核原則：
(1)提交材料是否完整、真實(shí)；
(2)擬登記的收支要素與提交材料之間是否具有一致性。對(duì)于合同中付款條款規(guī)定需對(duì)外支付貨款的，可以辦理支出登記；對(duì)于合同規(guī)定以付款以外其他形式抵償進(jìn)口貨物的，不得辦理支出登記；
(3)交易是否合規(guī)：B類(lèi)企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)、不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同。在分類(lèi)監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒(méi)有發(fā)生違規(guī)行為的，自列入B類(lèi)之日起6個(gè)月后，經(jīng)登記可辦理上述業(yè)務(wù)；
(4)進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人；出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。
3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò)1個(gè)月�！兜怯洷怼诽顚�(xiě)要求：
(1)登記類(lèi)別為“B類(lèi)企業(yè)超額度”；
(2)貿(mào)易外匯資金從待核查賬戶結(jié)匯、劃出以及出口貿(mào)易融資放款，業(yè)務(wù)類(lèi)別均為“收匯”；付匯或開(kāi)證的業(yè)務(wù)類(lèi)別為“付匯”；
(3)指定一種結(jié)算方式；
(4)指定一家金融機(jī)構(gòu)；
(5) 在“外匯局登記情況”欄注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣；對(duì)于收入業(yè)務(wù)，相應(yīng)注明“待核查賬戶結(jié)匯、劃出”或“出口貿(mào)易融資放款”字樣。
4.對(duì)于代理業(yè)務(wù)，代理方為B類(lèi)企業(yè)且可收/付匯額度不足的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支登記。
1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”或“C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。
3.外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)?jiān)�件及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。
B類(lèi)企業(yè)超比例或超期限轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支登記 1.B類(lèi)企業(yè)同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入超過(guò)相應(yīng)支出金額20%（不含）的，支出和從待核查賬戶結(jié)匯或劃出前，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書(shū)面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：
(1)收入和支出申報(bào)單（收入登記時(shí)提供）；
(2)買(mǎi)賣(mài)合同；
(3)提單、倉(cāng)單或其他貨權(quán)憑證；
(4)其他相關(guān)證明材料。
2.分類(lèi)監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒(méi)有發(fā)生違規(guī)行為的B類(lèi)企業(yè)，自列入B類(lèi)之日起6個(gè)月后，經(jīng)登記可以辦理同一合同項(xiàng)下收支日期間隔超過(guò)90天（不含）的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書(shū)面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和“管理內(nèi)容1”所列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。
3.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。
4.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.外匯局遵循屬地管理和分級(jí)授權(quán)原則，對(duì)同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入超過(guò)相應(yīng)支出金額20%（不含）的業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理。
2.審核原則：
(1)提交材料是否完整、真實(shí)；
(2)擬登記的收入或支出要素與提交材料之間是否具有一致性；
(3)交易是否合規(guī)： B類(lèi)企業(yè)不得辦理同一合同項(xiàng)下收支日期間隔超過(guò)90天（不含）的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。
3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò)1個(gè)月�！兜怯洷怼诽顚�(xiě)要求：
(1)登記類(lèi)別為“其他”；
(2)業(yè)務(wù)類(lèi)別為“其他”；
(3)指定一種結(jié)算方式；
(4)指定一家金融機(jī)構(gòu)；
(5)在“外匯局登記情況”欄注明“B類(lèi)企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易超比例收入”或“B類(lèi)企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易超期限收支”字樣，同時(shí)注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記” 或“C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。
3.外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)?jiān)�件及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。
B類(lèi)企業(yè)90天以上延期付款登記 1.企業(yè)辦理90天以上（不含）的延期付款前，應(yīng)當(dāng)持書(shū)面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：
(1)進(jìn)口合同；
(2)進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單；
(3)其他相關(guān)證明材料。
2.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。
3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1．在分類(lèi)監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒(méi)有發(fā)生違規(guī)行為的B類(lèi)企業(yè)，自列入B類(lèi)之日起6個(gè)月后，可經(jīng)外匯局事前逐筆登記后辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)，登記管理遵循屬地管理和分級(jí)授權(quán)原則。
2.審核原則：
(1)提交材料是否完整、真實(shí)；
(2)擬登記的付匯要素與提交材料之間是否具有一致性。
3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò)1個(gè)月。《登記表》填寫(xiě)要求：
(1)登記類(lèi)別為“其他”；
(2)業(yè)務(wù)類(lèi)別為“其他”；
(3)指定一種結(jié)算方式；
(4)指定一家金融機(jī)構(gòu)；
(5)在“外匯局登記情況”欄注明“B類(lèi)企業(yè)90天以上延期付款”和“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。
3.外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。
B類(lèi)企業(yè)90天以上延期收款登記 1.企業(yè)辦理90天以上（不含）的延期收款前，應(yīng)當(dāng)持書(shū)面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：
(1)出口合同；
(2)出口貨物報(bào)關(guān)單；
(3)其他相關(guān)證明材料。
2.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。
3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1．在分類(lèi)監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒(méi)有發(fā)生違規(guī)行為的B類(lèi)企業(yè)，自列入B類(lèi)之日起6個(gè)月后，可經(jīng)外匯局事前逐筆登記后辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)，登記管理遵循屬地管理和分級(jí)授權(quán)原則。
2.審核原則：
(1)提交材料是否完整、真實(shí)；
(2)擬登記的收匯要素與提交材料之間是否具有一致性。
3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò)1個(gè)月。《登記表》填寫(xiě)要求：
(1)登記類(lèi)別為“其他”；
(2)業(yè)務(wù)類(lèi)別為“其他”；
(3)指定一種結(jié)算方式；
(4)指定一家金融機(jī)構(gòu)；
(5)在“外匯局登記情況”欄注明“B類(lèi)企業(yè)90天以上延期收款” 和“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同 “C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。
3.外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。
超期限或無(wú)法原路退匯登記 1.對(duì)于超期限或無(wú)法按照《細(xì)則》第十六條規(guī)定辦理的退匯業(yè)務(wù)，企業(yè)除按本規(guī)程C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收支登記有關(guān)退匯規(guī)定提交材料外，還應(yīng)當(dāng)在書(shū)面申請(qǐng)中說(shuō)明造成超期限或無(wú)法原路退匯的原因，并提供有關(guān)證明材料。
2.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。
3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.外匯局遵循屬地管理和分級(jí)授權(quán)原則，對(duì)下列退匯業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理：
(1)退匯日期與原收（付）款日期間隔在180天（不含）以上且存在合理原因的；
(2)特殊情況導(dǎo)致進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人不為原收款人、境內(nèi)收款人不為原付款人，或出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人不為原收款人、境外收款人不為原付款人。
2.審核原則：
(1)提交材料是否完整、真實(shí)；
(2)擬登記的收匯或付匯要素與提交材料之間是否具有一致性。
3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò)1個(gè)月�！兜怯洷怼诽顚�(xiě)要求：
(1)登記類(lèi)別為“其他”；
(2)業(yè)務(wù)類(lèi)別為“收匯”或“付匯”；
(3)指定一種結(jié)算方式；
(4)指定一家金融機(jī)構(gòu)；
(5) 在“外匯局登記情況”欄注明“超期限或無(wú)法原路退匯”字樣；對(duì)于B類(lèi)企業(yè)，退匯同時(shí)發(fā)生貨物退運(yùn)的，應(yīng)注明“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣；屬錯(cuò)匯或無(wú)貨物退運(yùn)的，應(yīng)注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”或“C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。
3.外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。
待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出登記 1.待核查賬戶的資本項(xiàng)目資金從待核查賬戶劃出前，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書(shū)面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容以及資本項(xiàng)目外匯賬戶賬號(hào)）、收匯憑證和相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。
2.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。
3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.資本項(xiàng)目資金誤入待核查賬戶的，不得直接結(jié)匯。外匯局遵循屬地管理和分級(jí)授權(quán)原則，對(duì)誤入待核查賬戶的資本項(xiàng)目資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理。
2.審核原則：
(1)提交材料是否完整、真實(shí)；
(2)擬登記的資金劃出要素與提交材料之間是否具有一致性。
3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò)1個(gè)月�！兜怯洷怼诽顚�(xiě)要求：
(1)登記類(lèi)別為“其他”；
(2)業(yè)務(wù)類(lèi)別為“其他”；
(3)指定一種結(jié)算方式；
(4)指定一家金融機(jī)構(gòu)；
(5)在“外匯局登記情況”欄注明擬劃轉(zhuǎn)的資本項(xiàng)目外匯賬戶賬號(hào)；對(duì)于B類(lèi)企業(yè)，還需注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《登記表》上注明的賬號(hào)，在登記金額范圍內(nèi)將資金劃轉(zhuǎn)入賬，不得直接結(jié)匯。
3.外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。
其他業(yè)務(wù)登記 1.對(duì)于外匯局認(rèn)定其他需要登記的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書(shū)面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。
2.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。
3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1.登記管理遵循屬地管理和分級(jí)授權(quán)原則。
2.審核原則：
(1)登記業(yè)務(wù)是否具有合理性；
(2)提交材料是否完整、真實(shí)；
(3)擬登記的收匯或付匯要素與提交材料之間是否具有一致性。
3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò)1個(gè)月。《登記表》填寫(xiě)要求：
(1)登記類(lèi)別為“其他”；
(2)依據(jù)登記業(yè)務(wù)的具體情況，確定業(yè)務(wù)類(lèi)別；
(3)指定一種結(jié)算方式；
(4)指定一家金融機(jī)構(gòu)；
(5)對(duì)于B類(lèi)企業(yè)，根據(jù)實(shí)際情況判斷是否需要進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查，并在“外匯局登記情況”欄注明相應(yīng)字樣。 1.登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。
2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”或“C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。
3.外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。



六、電子數(shù)據(jù)核查
項(xiàng)目名稱(chēng) 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項(xiàng)
電子數(shù)據(jù)核查額度調(diào)整 1.對(duì)于下列原因造成出口可收匯額度或進(jìn)口可付匯額度與實(shí)際業(yè)務(wù)需要存在較大偏差的，企業(yè)可向所在地外匯局申請(qǐng)調(diào)增或調(diào)減額度：
(1)業(yè)務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)超過(guò)預(yù)期；
(2)結(jié)算方式發(fā)生結(jié)構(gòu)性變化；
(3)貿(mào)易信貸結(jié)構(gòu)發(fā)生重大調(diào)整；
(4)貿(mào)易融資結(jié)構(gòu)發(fā)生重大調(diào)整；
(5)貿(mào)易收付款模式發(fā)生重大調(diào)整；
(6)行業(yè)類(lèi)型或主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍發(fā)生重大調(diào)整；
(7)外匯局認(rèn)定的其他情況。
2.企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書(shū)面申請(qǐng)（說(shuō)明具體的調(diào)整原因、調(diào)整金額）和相關(guān)證明材料到所在地外匯局辦理申請(qǐng)手續(xù)。
3.外匯局審核企業(yè)提交材料無(wú)誤后，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)增加或扣減相應(yīng)金額的出口可收匯額度或進(jìn)口可付匯額度。 1.屬地管理原則。
2.外匯局根據(jù)B類(lèi)企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展變化特點(diǎn)，結(jié)合非現(xiàn)場(chǎng)核查和現(xiàn)場(chǎng)核查情況，確定額度調(diào)整金額。 1.對(duì)于已通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)增加出口可收匯額度或進(jìn)口可付匯額度的，外匯局不再向企業(yè)出具《登記表》。
2.外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。
進(jìn)口付匯電子數(shù)據(jù)核查 1.對(duì)B類(lèi)企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查并按本規(guī)程規(guī)定審核相關(guān)單證后，方可為其辦理付匯或開(kāi)證手續(xù)。
2.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)B類(lèi)企業(yè)填寫(xiě)的支出申報(bào)單，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端查詢企業(yè)的進(jìn)口可付匯余額，并在進(jìn)口付匯核查界面的“本次核注金額”和“本次核注幣種”欄錄入企業(yè)實(shí)際付匯或開(kāi)證金額與相應(yīng)幣種，供監(jiān)測(cè)系統(tǒng)自動(dòng)扣減對(duì)應(yīng)進(jìn)口可付匯額度。
3.B類(lèi)企業(yè)代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，委托方如需將外匯資金原幣劃轉(zhuǎn)給代理方，劃轉(zhuǎn)時(shí)無(wú)需實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。代理方收到的相應(yīng)外匯資金不進(jìn)入其待核查賬戶。金融機(jī)構(gòu)為代理方開(kāi)證或付匯時(shí)，應(yīng)當(dāng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。
4.B類(lèi)企業(yè)進(jìn)口可付匯額度不足的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局出具的《登記表》辦理付匯或開(kāi)證手續(xù)。 1.進(jìn)口付匯電子數(shù)據(jù)核查的本次核注金額不得大于進(jìn)口可付匯余額。
2.B類(lèi)企業(yè)代理進(jìn)口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方付匯，相應(yīng)付匯納入電子數(shù)據(jù)核查范圍。 1.核注發(fā)生錯(cuò)誤的，金融機(jī)構(gòu)可自核注之日起15日（含）內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端進(jìn)行撤銷(xiāo)操作，系統(tǒng)自動(dòng)記錄備查。
2.金融機(jī)構(gòu)憑“登記類(lèi)別”為“B類(lèi)企業(yè)超額度”的《登記表》為企業(yè)辦理付匯、開(kāi)證或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出時(shí)，無(wú)需實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。
3.B類(lèi)企業(yè)在貿(mào)易退匯同時(shí)發(fā)生貨物退運(yùn)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在辦理相應(yīng)貿(mào)易退匯的付匯或待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)，實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查；
B類(lèi)企業(yè)的無(wú)貨物退運(yùn)退匯和錯(cuò)匯款退匯，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)憑外匯局出具的《登記表》辦理相關(guān)手續(xù)。
出口收匯電子數(shù)據(jù)核查 1.對(duì)B類(lèi)企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查并按本規(guī)程規(guī)定審核相關(guān)單證后，方可為其辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)。
2.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)B類(lèi)企業(yè)填寫(xiě)的收入申報(bào)單，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端查詢企業(yè)的出口可收匯余額，并在出口收匯核查界面的“本次核注金額”和“本次核注幣種”欄錄入企業(yè)實(shí)際結(jié)匯或劃出金額與相應(yīng)幣種，供監(jiān)測(cè)系統(tǒng)自動(dòng)扣減對(duì)應(yīng)的出口可收匯額度。
3.B類(lèi)企業(yè)代理出口收入應(yīng)當(dāng)先進(jìn)入其待核查賬戶，經(jīng)電子數(shù)據(jù)核查后方可結(jié)匯或劃出。需原幣劃轉(zhuǎn)給委托方的，應(yīng)當(dāng)先劃入代理方經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶后再劃轉(zhuǎn)給委托方，相應(yīng)外匯資金無(wú)需進(jìn)入委托方待核查賬戶。
4.B類(lèi)企業(yè)出口可收匯額度不足的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局出具的《登記表》辦理待核查賬戶資金的結(jié)匯或劃出手續(xù)。 1.出口收匯電子數(shù)據(jù)核查的本次核注金額不得大于出口可收匯額度。
2.B類(lèi)企業(yè)代理出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方收匯，相應(yīng)收匯納入電子數(shù)據(jù)核查范圍。
出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查 1.金融機(jī)構(gòu)為B類(lèi)企業(yè)辦理出口押匯、福費(fèi)廷、出口保理等出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，放款時(shí)融資款無(wú)需進(jìn)入企業(yè)待核查賬戶，但應(yīng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查，并按對(duì)應(yīng)的境外回款總額錄入“本次核注金額”和“本次核注幣種”；從境外回款時(shí)無(wú)需轉(zhuǎn)入待核查賬戶和實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。
2.B類(lèi)企業(yè)出口可收匯額度不足的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局出具的《登記表》辦理出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。 出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查的本次核注金額不得大于出口可收匯額度�？墒諈R額度不足的，未經(jīng)外匯局登記，金融機(jī)構(gòu)不得向B類(lèi)企業(yè)發(fā)放出口貿(mào)易融資款。
其他業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查 1.金融機(jī)構(gòu)為B類(lèi)企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下付匯、開(kāi)證或待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)，無(wú)需實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。
2.B類(lèi)企業(yè)出口項(xiàng)下外幣現(xiàn)鈔收入無(wú)需進(jìn)待核查賬戶。外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。
3.金融機(jī)構(gòu)憑《登記表》為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于《登記表》“外匯局登記情況”欄注明“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣的，應(yīng)當(dāng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。 電子數(shù)據(jù)核查的本次核注金額不得大于相應(yīng)的出口可收匯額度或進(jìn)口可付匯額度。 核注發(fā)生錯(cuò)誤的，金融機(jī)構(gòu)可自核注之日起15日（含）內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端進(jìn)行撤銷(xiāo)操作，系統(tǒng)自動(dòng)記錄備查。



七、現(xiàn)場(chǎng)核查與分類(lèi)管理
（一）企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)核查
項(xiàng)目名稱(chēng) 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項(xiàng)
現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)通知 1.外匯局對(duì)需現(xiàn)場(chǎng)核查的企業(yè)，按照下列程序制發(fā)《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知書(shū)》）：
(1)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)發(fā)放電子《通知書(shū)》。企業(yè)接到《通知書(shū)》后，應(yīng)在《通知書(shū)》發(fā)放之日起3個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端簽收反饋外匯局；確有必要時(shí)，也可到外匯局現(xiàn)場(chǎng)簽收。
《通知書(shū)》發(fā)放并簽收反饋外匯局后，監(jiān)測(cè)系統(tǒng)自動(dòng)向現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)發(fā)送貨物流與資金流數(shù)據(jù)包（以下簡(jiǎn)稱(chēng)數(shù)據(jù)包），供企業(yè)下載開(kāi)展自查。
(2)企業(yè)到外匯局現(xiàn)場(chǎng)辦理簽收手續(xù)的，外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)打印《通知書(shū)》并加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”后交與企業(yè)；企業(yè)在《通知書(shū)》回執(zhí)聯(lián)簽字并加蓋企業(yè)公章后反饋外匯局；外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)手工將《通知書(shū)》企業(yè)反饋狀態(tài)標(biāo)識(shí)為“已反饋”。
(3)企業(yè)未在規(guī)定期限內(nèi)簽收反饋的，外匯局通過(guò)電話督促其盡快簽收反饋。電話無(wú)法聯(lián)系的，外匯局可根據(jù)實(shí)際情況，采取其他聯(lián)系方式通知企業(yè)，或通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)打印《通知書(shū)》并加蓋業(yè)務(wù)章后，將紙質(zhì)《通知書(shū)》郵寄企業(yè)。
(4)通過(guò)電子和紙質(zhì)兩種方式均未收到企業(yè)簽收反饋信息且通過(guò)企業(yè)名錄登記信息所列聯(lián)系方式無(wú)法與企業(yè)取得聯(lián)系的，外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)手工將《通知書(shū)》反饋狀態(tài)標(biāo)識(shí)為“無(wú)法聯(lián)系”，同時(shí)在企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)核查預(yù)分類(lèi)結(jié)果中記錄“注銷(xiāo)名錄”，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)名錄管理功能注銷(xiāo)該企業(yè)名錄，撤銷(xiāo)該企業(yè)網(wǎng)上業(yè)務(wù)開(kāi)戶。
2.企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《通知書(shū)》要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整準(zhǔn)備相關(guān)材料，主動(dòng)配合外匯局開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)核查工作。 1.屬地管理原則。
2.外匯局實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查前，應(yīng)向企業(yè)制發(fā)《通知書(shū)》，告知核查原因、核查方式及時(shí)限要求等。
3.企業(yè)應(yīng)及時(shí)簽收《通知書(shū)》，并反饋外匯局。
1.電子和紙質(zhì)《通知書(shū)》具有同等效力。
2.企業(yè)簽收反饋《通知書(shū)》后，可在電子《通知書(shū)》發(fā)放次日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端下載本企業(yè)數(shù)據(jù)包；超過(guò)30天的，企業(yè)可在現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)束前到外匯局獲取相關(guān)數(shù)據(jù)包。數(shù)據(jù)包內(nèi)容包括企業(yè)在《通知書(shū)》所列核查期內(nèi)發(fā)生的貨物進(jìn)出口與貿(mào)易收支逐筆數(shù)據(jù)。
3.外匯局郵寄紙質(zhì)《通知書(shū)》應(yīng)選擇掛號(hào)、特快專(zhuān)遞等可確認(rèn)送達(dá)的方式。
4.外匯局留存企業(yè)簽字蓋章的《通知書(shū)》回執(zhí)聯(lián)5年備查。
現(xiàn)場(chǎng)核查實(shí)施 企業(yè)報(bào)告 1.企業(yè)提交的書(shū)面報(bào)告應(yīng)重點(diǎn)圍繞導(dǎo)致監(jiān)測(cè)指標(biāo)異常的業(yè)務(wù)進(jìn)行說(shuō)明，包括合同履行情況、交易商品特點(diǎn)、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力狀況、與交易對(duì)手的關(guān)系、相關(guān)融資情況、是否涉及貿(mào)易糾紛或索賠等。
企業(yè)提交的證明材料應(yīng)能充分說(shuō)明導(dǎo)致指標(biāo)異常或可疑業(yè)務(wù)的合規(guī)性和合理性，可包括但不限于：有關(guān)商業(yè)合同、各類(lèi)批準(zhǔn)文件、進(jìn)出口報(bào)關(guān)單、國(guó)際收支申報(bào)單證、金融機(jī)構(gòu)收付款憑證、第三方機(jī)構(gòu)有關(guān)審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表、會(huì)計(jì)賬務(wù)有關(guān)科目和會(huì)計(jì)分錄、各類(lèi)納稅記錄。其中，有效憑證和商業(yè)單據(jù)應(yīng)為原件或加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，相關(guān)部門(mén)出具的各類(lèi)批準(zhǔn)文件應(yīng)為原件。證明材料應(yīng)按順序編號(hào)并提交證明材料清單。
2.外匯局可從下列方面對(duì)企業(yè)報(bào)告進(jìn)行審核：
(1)審核報(bào)告內(nèi)容是否準(zhǔn)確。重點(diǎn)審核企業(yè)報(bào)告的各類(lèi)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與監(jiān)測(cè)系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù)的一致程度。
(2)審核報(bào)告內(nèi)容是否真實(shí)。根據(jù)企業(yè)提交的證明資料，通過(guò)交叉比對(duì)分析，挖掘?qū)е庐惓：涂梢蓸I(yè)務(wù)的深層次原因，判斷報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)程度。
(3)審核關(guān)于監(jiān)測(cè)指標(biāo)異常原因的解釋是否合理。結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、所處行業(yè)、經(jīng)濟(jì)類(lèi)型等，評(píng)估企業(yè)解釋的合理程度。
3.外匯局應(yīng)及時(shí)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)核查情況。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收到《通知書(shū)》之日起10個(gè)工作日內(nèi)，向外匯局提交由法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書(shū)面報(bào)告及相關(guān)證明材料。
3.企業(yè)報(bào)告應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。
4.現(xiàn)場(chǎng)核查記錄應(yīng)當(dāng)充分、明確，文字簡(jiǎn)明扼要，結(jié)論清晰明了。 1.現(xiàn)場(chǎng)核查工作應(yīng)講求時(shí)效，結(jié)合企業(yè)規(guī)模大小、業(yè)務(wù)類(lèi)型復(fù)雜程度、企業(yè)影響力大小等因素，實(shí)事求是、合理安排核查時(shí)間。
2.如非確有必要，企業(yè)無(wú)需在書(shū)面報(bào)告中就核查期內(nèi)發(fā)生的貨物進(jìn)出口與貿(mào)易收支數(shù)據(jù)進(jìn)行逐筆比對(duì)。
3.外匯局可在審核企業(yè)報(bào)告的基礎(chǔ)上，要求企業(yè)就特定的業(yè)務(wù)或交易事項(xiàng)提交相關(guān)證明材料，無(wú)須要求企業(yè)事先提供核查期內(nèi)所有業(yè)務(wù)的證明材料。
4.外匯局留存企業(yè)書(shū)面報(bào)告原件、證明材料原件或復(fù)印件5年備查。
5.外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查人員應(yīng)嚴(yán)格遵守信息保密原則，除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得以任何形式向任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人提供被核查企業(yè)的具體數(shù)據(jù)及文件資料。
約見(jiàn)談話 1.企業(yè)報(bào)告過(guò)程中，存在報(bào)告內(nèi)容可疑、證明材料提交不齊全、關(guān)于異常原因的解釋不合理或與證明材料不一致等情況的，外匯局可通知企業(yè)，采用“約見(jiàn)企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人”的核查方式，進(jìn)一步了解情況、確認(rèn)問(wèn)題，分析判斷導(dǎo)致異常的原因。
2.約見(jiàn)談話工作按照下列要求，循序漸進(jìn)：
(1)充分準(zhǔn)備。在約談實(shí)施前，應(yīng)根據(jù)企業(yè)報(bào)告審核情況，梳理疑點(diǎn)，明確談話要點(diǎn)和內(nèi)容，準(zhǔn)備好相關(guān)單證資料；確定需要約談對(duì)象的范圍和級(jí)別，并及時(shí)告知企業(yè)。
(2)分級(jí)約談。原則上約談對(duì)象的級(jí)別要從低到高，根據(jù)監(jiān)管需要逐級(jí)遞進(jìn)。要根據(jù)約談對(duì)象的層次，有針對(duì)性地準(zhǔn)備約談的要點(diǎn)和內(nèi)容。對(duì)于特殊業(yè)務(wù)或具有特殊情況的企業(yè)，可適當(dāng)擴(kuò)大約談對(duì)象范圍，或直接約談高級(jí)管理人員。需要多級(jí)人員共同確認(rèn)的情況下，可采取集體約談的方式進(jìn)行。
(3)注重實(shí)效。分級(jí)約談要注意把握節(jié)奏，迅速遞進(jìn)，嚴(yán)格控制時(shí)間間隔。對(duì)確認(rèn)存在問(wèn)題的企業(yè)，可進(jìn)一步約見(jiàn)高級(jí)管理人員警示談話，通報(bào)問(wèn)題和處理意見(jiàn)。
3.約見(jiàn)談話應(yīng)形成經(jīng)雙方簽字確認(rèn)的約見(jiàn)談話筆錄材料。筆錄材料應(yīng)交被核查企業(yè)當(dāng)事人核對(duì)，由企業(yè)當(dāng)事人和外匯局核查人員簽名，并加蓋企業(yè)公章。企業(yè)當(dāng)事人拒絕簽名或蓋章的，外匯局核查人員應(yīng)在筆錄材料上注明。
4.外匯局應(yīng)及時(shí)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)核查情況。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收到《通知書(shū)》或外匯局約談通知之日起10個(gè)工作日內(nèi)，授權(quán)相關(guān)人員到外匯局現(xiàn)場(chǎng)說(shuō)明相關(guān)情況。
3.現(xiàn)場(chǎng)核查記錄應(yīng)當(dāng)充分、明確，文字簡(jiǎn)明扼要，結(jié)論清晰明了。 1.現(xiàn)場(chǎng)核查工作應(yīng)講求時(shí)效，結(jié)合企業(yè)規(guī)模大小、業(yè)務(wù)類(lèi)型復(fù)雜程度、企業(yè)影響力大小等因素，實(shí)事求是、合理安排核查時(shí)間。
2.外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查人員不得少于2人�，F(xiàn)場(chǎng)核查人員少于2人的，被核查企業(yè)有權(quán)拒絕。
3.外匯局留存約見(jiàn)談話筆錄材料原件5年備查。
4.外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查人員應(yīng)嚴(yán)格遵守信息保密原則，除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得以任何形式向任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人提供被核查企業(yè)的具體數(shù)據(jù)及文件資料。
現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查 1.對(duì)存在下列情況之一，且通過(guò)企業(yè)報(bào)告和約見(jiàn)談話，企業(yè)無(wú)法提供合理解釋的，外匯局可通知企業(yè)，進(jìn)一步采取“現(xiàn)場(chǎng)查閱和復(fù)制被核查企業(yè)相關(guān)資料”的核查方式，核實(shí)企業(yè)核查期內(nèi)貨物貿(mào)易的真實(shí)性：
(1)異�；蚩梢蓸I(yè)務(wù)規(guī)模較大，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)偏離情況嚴(yán)重的；
(2)在企業(yè)報(bào)告或約見(jiàn)談話過(guò)程中存在態(tài)度抗拒或砌詞推諉行為的；
(3)企業(yè)報(bào)告或約見(jiàn)談話過(guò)程中發(fā)現(xiàn)有重大違規(guī)嫌疑的。
2.在進(jìn)場(chǎng)調(diào)查前，應(yīng)充分準(zhǔn)備，根據(jù)企業(yè)報(bào)告和約見(jiàn)談話情況，確定需要進(jìn)一步調(diào)查核實(shí)的問(wèn)題，明確需要現(xiàn)場(chǎng)查閱的單證資料。
3.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查工作應(yīng)講求時(shí)效，嚴(yán)格控制調(diào)查時(shí)間，盡快完成查閱和復(fù)制工作，及時(shí)離場(chǎng)，保證調(diào)查效率。如非必要，避免在現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查階段進(jìn)行分析判斷、約見(jiàn)談話、解釋說(shuō)明等工作，避免形成全面審計(jì)的局面。
4.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查應(yīng)形成經(jīng)雙方簽字確認(rèn)的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查記錄材料，記錄現(xiàn)場(chǎng)查閱并復(fù)制的單證資料清單。記錄材料應(yīng)交被核查企業(yè)當(dāng)事人核對(duì)，由企業(yè)當(dāng)事人和外匯局核查人員簽名，并加蓋企業(yè)公章�，F(xiàn)場(chǎng)復(fù)制的單證資料上應(yīng)加蓋企業(yè)公章。企業(yè)當(dāng)事人拒絕簽名或蓋章的，外匯局核查人員應(yīng)在記錄材料上注明。
5.外匯局應(yīng)及時(shí)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)核查情況。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收到《通知書(shū)》或外匯局現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查通知之日起10個(gè)工作日內(nèi)準(zhǔn)備好相關(guān)資料，配合外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查人員工作。
3.現(xiàn)場(chǎng)核查記錄應(yīng)當(dāng)充分、明確，文字簡(jiǎn)明扼要，結(jié)論清晰明了。 1.如非確有必要，現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查方式要謹(jǐn)慎使用。
2.外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查人員不得少于2人，并出示證件�，F(xiàn)場(chǎng)核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查企業(yè)有權(quán)拒絕。
3.外匯局留存現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查記錄材料原件、復(fù)制的單證資料5年備查。
4.外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查人員應(yīng)嚴(yán)格遵守信息保密原則，除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得以任何形式向任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人提供被核查企業(yè)的具體數(shù)據(jù)及文件資料。
企業(yè)分類(lèi) 確定預(yù)分類(lèi)結(jié)果 1.外匯局根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)、現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果，結(jié)合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，確定企業(yè)預(yù)分類(lèi)結(jié)果。預(yù)分類(lèi)結(jié)果包括：A類(lèi)企業(yè)、B類(lèi)企業(yè)、C類(lèi)企業(yè)。
(1)核查期內(nèi)遵守外匯管理相關(guān)規(guī)定，且貿(mào)易外匯收支經(jīng)外匯局非現(xiàn)場(chǎng)或現(xiàn)場(chǎng)核查情況正常的企業(yè)，可被列為A類(lèi)企業(yè)；
(2)存在《細(xì)則》第五十三條規(guī)定情況之一的企業(yè)，可被列為B類(lèi)企業(yè)；
(3)存在《細(xì)則》第五十四條規(guī)定情況之一的企業(yè)，可被列為C類(lèi)企業(yè)。
2.現(xiàn)場(chǎng)核查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍或貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)具有顯著特點(diǎn)造成監(jiān)測(cè)指標(biāo)異常，且符合加貼特殊標(biāo)識(shí)條件的，可將預(yù)分類(lèi)結(jié)果確定為A類(lèi)，并設(shè)置相應(yīng)特殊標(biāo)識(shí)。 1.屬地管理原則。
2.外匯局對(duì)企業(yè)預(yù)分類(lèi)結(jié)果的確定實(shí)行分級(jí)授權(quán)管理。 1.非現(xiàn)場(chǎng)、現(xiàn)場(chǎng)核查中發(fā)現(xiàn)的涉嫌違規(guī)業(yè)務(wù)應(yīng)及時(shí)移交外匯檢查部門(mén)。
2.外匯局留存分級(jí)授權(quán)內(nèi)部審批材料5年備查。
分類(lèi)結(jié)論告知 1.外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)發(fā)放電子《分類(lèi)結(jié)論告知書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《告知書(shū)》）。企業(yè)接到《告知書(shū)》后，應(yīng)在《告知書(shū)》發(fā)放之日起3個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端簽收反饋外匯局；確有必要時(shí)，也可到外匯局現(xiàn)場(chǎng)簽收。
企業(yè)到外匯局現(xiàn)場(chǎng)辦理簽收手續(xù)的，外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)打印《告知書(shū)》并加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”后交與企業(yè)；企業(yè)在《告知書(shū)》回執(zhí)聯(lián)簽字并加蓋企業(yè)公章后反饋外匯局；外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)手工將《告知書(shū)》企業(yè)反饋狀態(tài)標(biāo)識(shí)為“已反饋”。
2.企業(yè)未在規(guī)定期限內(nèi)簽收反饋的，外匯局通過(guò)電話督促其盡快簽收反饋。電話無(wú)法聯(lián)系的，外匯局可根據(jù)實(shí)際情況，采取其他聯(lián)系方式通知企業(yè)，或通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)打印《告知書(shū)》并加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”后，將紙質(zhì)《告知書(shū)》郵寄企業(yè)。 1.屬地管理原則。
2.外匯局確定企業(yè)預(yù)分類(lèi)結(jié)果后，應(yīng)向企業(yè)發(fā)放《告知書(shū)》，告知其預(yù)分類(lèi)結(jié)果。
3.企業(yè)應(yīng)及時(shí)簽收《告知書(shū)》，并反饋外匯局。 1.電子和紙質(zhì)《告知書(shū)》具有同等效力。
2.外匯局郵寄紙質(zhì)《告知書(shū)》應(yīng)選擇掛號(hào)、特快專(zhuān)遞等可確認(rèn)送達(dá)的方式。
3.外匯局留存企業(yè)簽字蓋章的《告知書(shū)》回執(zhí)聯(lián)5年備查。
異議
處理 1.企業(yè)對(duì)預(yù)分類(lèi)結(jié)果有異議的，可自收到《告知書(shū)》之日起7個(gè)工作日內(nèi)向外匯局提交加蓋企業(yè)公章的書(shū)面情況說(shuō)明及相關(guān)證明材料進(jìn)行申述。超過(guò)規(guī)定期限提出申述的，外匯局不予受理。
2.企業(yè)在規(guī)定期限內(nèi)提出申述的，外匯局根據(jù)其提交材料進(jìn)行復(fù)核，并于企業(yè)申述之日起20個(gè)工作日內(nèi)確定是否對(duì)預(yù)分類(lèi)結(jié)果進(jìn)行調(diào)整。復(fù)核后確定進(jìn)行調(diào)整的，外匯局應(yīng)及時(shí)調(diào)整企業(yè)預(yù)分類(lèi)結(jié)果。 1.屬地管理原則。
2.外匯局對(duì)異議處理實(shí)行分級(jí)授權(quán)管理。 1.預(yù)分類(lèi)結(jié)果調(diào)整遵循“調(diào)輕”原則，包括：(1)將C類(lèi)調(diào)整為B類(lèi)或A類(lèi)；(2)將B類(lèi)調(diào)整為A類(lèi)。
2.外匯局留存企業(yè)提交的書(shū)面情況說(shuō)明及相關(guān)證明材料、分級(jí)授權(quán)內(nèi)部審批材料5年備查。
分類(lèi)信息
發(fā)布 1.《告知書(shū)》發(fā)放后，出現(xiàn)下列情況之一的企業(yè)，外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類(lèi)信息:
(1)在規(guī)定期限內(nèi)簽收反饋《告知書(shū)》的；
(2)未簽收反饋但未在規(guī)定期限內(nèi)提出異議的；
(3)在規(guī)定期限內(nèi)提出申述，經(jīng)復(fù)核不對(duì)預(yù)分類(lèi)結(jié)果進(jìn)行調(diào)整的；
(4)在規(guī)定期限內(nèi)提出申述，經(jīng)復(fù)核已對(duì)預(yù)分類(lèi)結(jié)果進(jìn)行調(diào)整的。
2.外匯局可將企業(yè)分類(lèi)信息向相關(guān)管理部門(mén)通報(bào)，必要時(shí)可向社會(huì)公開(kāi)披露。 1.屬地管理原則。
2.分類(lèi)結(jié)果自發(fā)布次日起生效。B類(lèi)和C類(lèi)企業(yè)的分類(lèi)監(jiān)管有效期為一年。
3.外匯局可根據(jù)國(guó)際收支形勢(shì)和外匯管理需要，對(duì)分類(lèi)監(jiān)管期進(jìn)行調(diào)整。 分類(lèi)結(jié)果發(fā)布前，外匯局應(yīng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)為B類(lèi)企業(yè)逐家設(shè)置出口可收匯比率、進(jìn)口可付匯比率以及預(yù)收貨款和預(yù)付貨款額度；分類(lèi)結(jié)果發(fā)布當(dāng)日由監(jiān)測(cè)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算B類(lèi)企業(yè)可收匯額度和可付匯額度。
分類(lèi)結(jié)果直接調(diào)整和到期評(píng)估 1. 外匯局可根據(jù)國(guó)際收支形勢(shì)和外匯管理需要，對(duì)企業(yè)分類(lèi)結(jié)果進(jìn)行直接調(diào)整。直接調(diào)整包括但不限于以下情形：
(1)在日常管理中發(fā)現(xiàn)A類(lèi)企業(yè)存在符合列為B類(lèi)條件的行為的，必要情況下可不經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)核查，直接將其分類(lèi)結(jié)果調(diào)整為B類(lèi)；
(2)在日常管理中發(fā)現(xiàn)A類(lèi)或B類(lèi)企業(yè)存在符合列為C類(lèi)條件的行為的，必要情況下可不經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)核查，直接將其分類(lèi)結(jié)果調(diào)整為C類(lèi)；
(3)國(guó)際收支出現(xiàn)或可能出現(xiàn)嚴(yán)重失衡時(shí)，可直接將資金流與貨物流規(guī)模與結(jié)構(gòu)等存在異�；蚩梢汕闆r的重點(diǎn)監(jiān)測(cè)企業(yè)列為B類(lèi)或C類(lèi)企業(yè)。
2.外匯局應(yīng)在B、C類(lèi)企業(yè)分類(lèi)監(jiān)管有效期屆滿前1個(gè)月內(nèi)，對(duì)其監(jiān)管期內(nèi)的情況進(jìn)行綜合評(píng)估:
(1)對(duì)于監(jiān)管期內(nèi)遵守外匯管理規(guī)定、指標(biāo)恢復(fù)正常的B、C類(lèi)企業(yè)，在監(jiān)管期屆滿時(shí)分類(lèi)結(jié)果自動(dòng)恢復(fù)為A類(lèi)；
(2)對(duì)于監(jiān)管期內(nèi)指標(biāo)未見(jiàn)好轉(zhuǎn)或存在涉嫌違規(guī)行為的B類(lèi)企業(yè)，可將B類(lèi)監(jiān)管期限延長(zhǎng)一年，或直接將其分類(lèi)結(jié)果調(diào)整為C類(lèi)；
(3)對(duì)于監(jiān)管期內(nèi)依然存在符合列為C類(lèi)條件的行為的C類(lèi)企業(yè)，可將C類(lèi)監(jiān)管期限延長(zhǎng)一年。
3.外匯局直接將企業(yè)分類(lèi)結(jié)果調(diào)整為B類(lèi)或C類(lèi)，或延長(zhǎng)B、C類(lèi)監(jiān)管期限的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定程序向企業(yè)發(fā)放《告知書(shū)》，并直接通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類(lèi)信息。 1.屬地管理原則。
2.外匯局對(duì)分類(lèi)結(jié)果直接調(diào)整實(shí)行分級(jí)授權(quán)管理。
3.直接調(diào)整的分類(lèi)結(jié)果自發(fā)布次日起生效。B類(lèi)和C類(lèi)企業(yè)的分類(lèi)監(jiān)管有效期為一年。 1.對(duì)處于現(xiàn)場(chǎng)核查過(guò)程中的企業(yè)，不能直接調(diào)整其分類(lèi)結(jié)果。
2.外匯局留存分級(jí)授權(quán)內(nèi)部審批材料5年備查。
3.企業(yè)對(duì)直接調(diào)整的分類(lèi)結(jié)果有異議的，可向外匯局提出申述。

（二）金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)核查
項(xiàng)目名稱(chēng) 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項(xiàng)
現(xiàn)場(chǎng)核查金融機(jī)構(gòu)確定 1.在非現(xiàn)場(chǎng)核查和對(duì)企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查的過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)存在涉嫌不按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)或報(bào)送相關(guān)信息行為的，外匯局可對(duì)其實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查。
2.外匯局對(duì)需現(xiàn)場(chǎng)核查的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)事前通知相關(guān)金融機(jī)構(gòu)，并告知核查原因、核查方式及業(yè)務(wù)范圍等情況。 1.屬地管理原則。
2.外匯局對(duì)現(xiàn)場(chǎng)核查金融機(jī)構(gòu)確定實(shí)行分級(jí)授權(quán)管理。 分級(jí)授權(quán)內(nèi)部審批材料留存5年備查。
現(xiàn)場(chǎng)核查
實(shí)施 1.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)外匯局告知的現(xiàn)場(chǎng)核查方式，在告知的時(shí)限內(nèi)準(zhǔn)備好被核查金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人簽字并加蓋業(yè)務(wù)公章的書(shū)面情況說(shuō)明、相關(guān)文件和材料，主動(dòng)配合外匯局開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)核查工作。
2.外匯局以“約見(jiàn)被核查金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人” 、“現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查金融機(jī)構(gòu)相關(guān)資料”方式進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)，應(yīng)形成經(jīng)雙方簽字確認(rèn)的現(xiàn)場(chǎng)核查筆錄材料。現(xiàn)場(chǎng)核查筆錄材料應(yīng)交被核查金融機(jī)構(gòu)當(dāng)事人核對(duì)，由金融機(jī)構(gòu)當(dāng)事人和外匯局核查人員簽名，并加蓋業(yè)務(wù)公章。金融機(jī)構(gòu)當(dāng)事人拒絕簽名或蓋章的，外匯局核查人員應(yīng)在核查記錄上注明。
3.現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)束后，外匯局將現(xiàn)場(chǎng)核查情況及相關(guān)處理意見(jiàn)反饋金融機(jī)構(gòu)。 1.外匯局可采取《細(xì)則》第五十條規(guī)定的一種或多種方式實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查。
2.被核查金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按外匯局要求如實(shí)說(shuō)明情況，提供有關(guān)文件、材料。
3.外匯局核查人員應(yīng)嚴(yán)格遵守信息保密原則，除法律另有規(guī)定外，不得以任何形式向任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人提供被核查金融機(jī)構(gòu)的具體數(shù)據(jù)及材料。 1.外匯局以“約見(jiàn)被核查金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人”、“現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查金融機(jī)構(gòu)相關(guān)資料”方式進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查的，現(xiàn)場(chǎng)核查人員不得少于2人；“現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查金融機(jī)構(gòu)相關(guān)資料”的，需出示介紹信或現(xiàn)場(chǎng)核查證等有效證件�，F(xiàn)場(chǎng)核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕。
2.現(xiàn)場(chǎng)核查中發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)存在涉嫌違規(guī)業(yè)務(wù)的，可移交外匯檢查部門(mén)。
3.外匯局留存金融機(jī)構(gòu)書(shū)面情況說(shuō)明原件、相關(guān)文件和材料原件或復(fù)印件，以及現(xiàn)場(chǎng)核查筆錄材料原件5年備查。


八、出口收入存放境外管理
項(xiàng)目名稱(chēng) 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項(xiàng)
業(yè)務(wù)資格管理與首次開(kāi)戶登記 1.企業(yè)開(kāi)立用于存放出口收入的境外賬戶前，應(yīng)當(dāng)選定境外開(kāi)戶行，與其簽訂《賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《協(xié)議》）。
2.企業(yè)應(yīng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)送境外開(kāi)戶登記信息，并持《細(xì)則》第二十五條規(guī)定的材料到外匯局辦理開(kāi)戶登記手續(xù)。
外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)為企業(yè)登記存放境外業(yè)務(wù)類(lèi)型與存放境外規(guī)模，并辦理境外開(kāi)戶登記。
對(duì)于登記業(yè)務(wù)類(lèi)型為“集團(tuán)型主辦”的，還需登記成員公司信息。
3.對(duì)于集團(tuán)型業(yè)務(wù)，主辦企業(yè)與成員公司屬不同外匯局管轄的，成員公司應(yīng)當(dāng)先持加蓋企業(yè)公章的《出口收入存放境外資格登記表》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《資格登記表》，一式三聯(lián)）、情況說(shuō)明、內(nèi)控制度、債權(quán)債務(wù)及相應(yīng)會(huì)計(jì)記賬管理辦法或規(guī)章等資料，到所在地外匯局辦理資格登記。
外匯局審核通過(guò)后，在《資格登記表》相應(yīng)欄目中填寫(xiě)相關(guān)情況和簽章，并將《資格登記表》企業(yè)留存聯(lián)和主辦企業(yè)所在地外匯局留存聯(lián)退成員公司。 1.屬地管理原則：
(1)單一型業(yè)務(wù)企業(yè)應(yīng)到所在地外匯局辦理開(kāi)戶登記。
(2)集團(tuán)型業(yè)務(wù)應(yīng)由主辦企業(yè)到所在地外匯局辦理開(kāi)戶登記。
2.企業(yè)將出口收入存放境外，應(yīng)當(dāng)具備《細(xì)則》第二十二條規(guī)定的條件。
企業(yè)集團(tuán)開(kāi)展出口收入存放境外業(yè)務(wù)的，其參與成員公司均應(yīng)具備上述條件。
3.企業(yè)可以根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)需要選擇境外開(kāi)戶行。
1.存放境外業(yè)務(wù)類(lèi)型包括：?jiǎn)我恍�、集團(tuán)型主辦、集團(tuán)型成員。
單一型業(yè)務(wù)指企業(yè)出口收入存放境外業(yè)務(wù)不涉及其他境內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)。
集團(tuán)型業(yè)務(wù)指企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部有多個(gè)境內(nèi)成員公司參與出口收入存放境外業(yè)務(wù)。此類(lèi)業(yè)務(wù)可由集團(tuán)總部或指定一家參與成員公司作為主辦企業(yè)，負(fù)責(zé)對(duì)所有參與成員公司的存放境外出口收入實(shí)行集中收付。主辦企業(yè)的業(yè)務(wù)類(lèi)型為“集團(tuán)型主辦”，主辦企業(yè)以外其他成員公司的業(yè)務(wù)類(lèi)型為“集團(tuán)型成員”。
2.企業(yè)選擇的境外開(kāi)戶行，原則上應(yīng)當(dāng)是中資金融機(jī)構(gòu)的境外分支機(jī)構(gòu)，或與境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境外金融機(jī)構(gòu)。關(guān)聯(lián)關(guān)系是指該境外金融機(jī)構(gòu)與境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)之間為母子關(guān)系、總分關(guān)系，或?qū)儆谕�一家金融機(jī)構(gòu)的子行或分行。
境外開(kāi)戶行所在國(guó)家（地區(qū)）應(yīng)當(dāng)是對(duì)賬戶資金劃轉(zhuǎn)及賬戶信息披露無(wú)嚴(yán)格限制且經(jīng)濟(jì)政治比較穩(wěn)定的國(guó)家（地區(qū)）。
3.企業(yè)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端報(bào)送的境外開(kāi)戶登記信息包括：境外開(kāi)戶金融機(jī)構(gòu)代碼（SWIFT CODE或金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼）、境外開(kāi)戶金融機(jī)構(gòu)名稱(chēng)、境外賬戶戶名、境外開(kāi)戶國(guó)別或地區(qū)、境外開(kāi)戶金融機(jī)構(gòu)地址、賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議或其補(bǔ)充協(xié)議編號(hào)。
4.首次開(kāi)戶登記審核材料的內(nèi)容：
(1)企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：出口收入存放境外用途、上年度進(jìn)出口及其收付資金規(guī)模、近兩年內(nèi)有無(wú)違反外匯管理規(guī)定行為；首次申請(qǐng)時(shí)，還應(yīng)說(shuō)明企業(yè)根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要確定的年度累計(jì)出口收入存放境外規(guī)模。
(2)企業(yè)實(shí)施出口收入存放境外運(yùn)作的內(nèi)控制度包括但不限于：境外賬戶管理、存放境外資金使用管理、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)部權(quán)限管理、信息報(bào)送及檔案管理。
(3)成員公司情況說(shuō)明的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：成員公司名稱(chēng)、注冊(cè)地址、與主辦企業(yè)的關(guān)系、上年度進(jìn)出口及其收付資金規(guī)模以及近兩年內(nèi)有無(wú)違反外匯管理規(guī)定行為。
5.外匯局為企業(yè)辦理境外開(kāi)戶登記后，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)打印《出口收入存放境外登記表》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《業(yè)務(wù)登記表》，一式二聯(lián)），在相應(yīng)欄目中加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”后，將《業(yè)務(wù)登記表》（企業(yè)留存聯(lián)）退企業(yè)留存。
6.企業(yè)應(yīng)在開(kāi)戶后10個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端將境外賬戶賬號(hào)和幣種信息報(bào)所在地外匯局備案。
7.依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)離岸業(yè)務(wù)部適用出口收入存放境外關(guān)于境外金融機(jī)構(gòu)的管理內(nèi)容。
8.外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)或情況說(shuō)明原件、相關(guān)單證外匯局留存聯(lián)以及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。
后續(xù)開(kāi)戶登記與信息變更 1.后續(xù)開(kāi)戶前，企業(yè)應(yīng)持下列材料到所在地外匯局辦理登記：
(1)法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書(shū)面申請(qǐng)；
(2)境內(nèi)企業(yè)與境外開(kāi)戶行新簽訂的《協(xié)議》或原有《協(xié)議》的補(bǔ)充協(xié)議；
(3)外匯局要求的其他材料。
2.境外賬戶信息發(fā)生變更的，企業(yè)應(yīng)在獲知相關(guān)信息后10個(gè)工作日內(nèi)將變更信息報(bào)外匯局備案。 1.屬地管理原則。
2.同一企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）存放出口收入的境外賬戶數(shù)量不得超過(guò)5個(gè)。確有需要的，經(jīng)所在地外匯局批準(zhǔn)，企業(yè)可增加境外賬戶數(shù)量。
3.企業(yè)可在不同國(guó)家（地區(qū)）金融機(jī)構(gòu)開(kāi)戶，在同一國(guó)家（地區(qū)）可選擇多家金融機(jī)構(gòu)開(kāi)戶，在同一國(guó)家（地區(qū)）的同一金融機(jī)構(gòu)只能開(kāi)立一個(gè)賬戶，多幣種賬戶視為一個(gè)賬戶。 1．境外開(kāi)戶行與之前開(kāi)戶提交的《協(xié)議》簽訂主體不一致的，企業(yè)應(yīng)提交新簽訂的《協(xié)議》。境外開(kāi)戶行未發(fā)生變更的，企業(yè)可提交原《協(xié)議》的補(bǔ)充協(xié)議，明確新開(kāi)賬戶適用原《協(xié)議》。
2.企業(yè)應(yīng)在開(kāi)戶后10個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端將境外賬戶賬號(hào)和幣種信息報(bào)所在地外匯局備案。
3.境外開(kāi)戶金融機(jī)構(gòu)代碼或名稱(chēng)、境外賬戶戶名發(fā)生變更的，外匯局在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中重新登記境外賬戶信息；境外開(kāi)戶金融機(jī)構(gòu)地址、賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議或其補(bǔ)充協(xié)議編號(hào)發(fā)生變更的，外匯局在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中修改原境外賬戶登記信息。
4.外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)?jiān)�件以及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。
境外賬戶收支范圍 1.境外賬戶收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)，符合中國(guó)及開(kāi)戶行所在國(guó)家和地區(qū)相關(guān)法律規(guī)定。
2.企業(yè)可根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)需要確定出口收入存放境外期限，或?qū)⒋娣啪惩赓Y金調(diào)回境內(nèi)。對(duì)于集團(tuán)型業(yè)務(wù)，需將存放境外資金調(diào)回境內(nèi)的，應(yīng)按照資金歸屬情況相應(yīng)劃入成員公司的境內(nèi)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。
3.資金調(diào)回時(shí)，企業(yè)應(yīng)向金融機(jī)構(gòu)書(shū)面說(shuō)明該筆收入為從其境外賬戶調(diào)回的資金。在同一金融機(jī)構(gòu)首次辦理資金調(diào)回入賬時(shí)，還須提供其所在地外匯局或主辦企業(yè)所在地外匯局簽章的《業(yè)務(wù)登記表》。 1.境外賬戶的收支范圍應(yīng)當(dāng)符合《細(xì)則》第二十九條規(guī)定。
2.企業(yè)同名出口收入存放境外賬戶之間資金可以相互劃轉(zhuǎn)。企業(yè)不得將境內(nèi)賬戶資金劃轉(zhuǎn)至用于存放出口收入的境外賬戶；確有合理需求的，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)所在地外匯局批準(zhǔn)。
3.企業(yè)境外賬戶資金可以進(jìn)行幣種轉(zhuǎn)換。 1.境外賬戶出口收入具體包括從境外收到的：(1)出口貨款，包括預(yù)收貨款；(2)與貿(mào)易融資相關(guān)的收入；(3)出口保險(xiǎn)理賠款。
境外賬戶貨物貿(mào)易項(xiàng)下支出具體包括支付到境外的：(1)進(jìn)口貨款，包括預(yù)付貨款；(2)與貿(mào)易融資相關(guān)的支出。
2. 存放境外資金調(diào)回境內(nèi)無(wú)需進(jìn)入出口收入待核查賬戶，可直接入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。金融機(jī)構(gòu)審核企業(yè)境外賬戶資金調(diào)回入賬時(shí)，應(yīng)在入賬憑證中簽注“存放境外資金調(diào)回”，并留存企業(yè)書(shū)面說(shuō)明、《業(yè)務(wù)登記表》復(fù)印件等相關(guān)材料5年備查。
3.已開(kāi)辦出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)被列為B類(lèi)的，在分類(lèi)監(jiān)管有效期內(nèi)，出口收入不得存放境外賬戶，不得使用境外賬戶對(duì)外支付。外匯局可要求其調(diào)回境外賬戶余額。
4.企業(yè)應(yīng)當(dāng)留存與境外賬戶收支相關(guān)的文件資料5年備查，包括但不限于：境外開(kāi)戶行對(duì)賬單、交易合同、金融機(jī)構(gòu)融資協(xié)議、保險(xiǎn)理賠協(xié)議、進(jìn)出口報(bào)關(guān)單、外匯局登記證明或核準(zhǔn)文件、主管部門(mén)批準(zhǔn)文件、相關(guān)證明材料。
存放境外業(yè)務(wù)變更 1.集團(tuán)型業(yè)務(wù)需要增加參與成員公司的，應(yīng)由主辦企業(yè)持下列材料到所在地外匯局辦理變更登記：
(1)加蓋企業(yè)公章的書(shū)面申請(qǐng)；
(2) 成員公司所在地外匯局出具的《資格登記表》（新增成員公司與主辦企業(yè)屬不同外匯局管轄時(shí)）；
(3)外匯局要求的其他材料。
外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)為主辦企業(yè)登記新增成員公司信息。
2.集團(tuán)型業(yè)務(wù)需減少參與成員公司的，應(yīng)由主辦企業(yè)持加蓋企業(yè)公章的書(shū)面申請(qǐng)到所在地外匯局辦理變更登記；外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)為主辦企業(yè)刪除相關(guān)成員公司信息。 1.屬地管理原則。
2.新增成員公司應(yīng)當(dāng)具備《細(xì)則》第二十二條規(guī)定的條件。 1.書(shū)面申請(qǐng)的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：新增或減少的成員公司名稱(chēng)；對(duì)于增加參與成員公司的，還需說(shuō)明新增成員公司的注冊(cè)地址、與主辦企業(yè)的關(guān)系、上年度進(jìn)出口及其收付資金規(guī)模以及近兩年內(nèi)有無(wú)違反外匯管理規(guī)定行為。
2.企業(yè)注冊(cè)地址發(fā)生變更且變更后屬不同外匯局管轄的，應(yīng)在變更后10個(gè)工作日內(nèi)向變更后所在地外匯局備案。
3.新增成員公司與主辦企業(yè)屬不同外匯局管轄的，新增成員公司應(yīng)按前述規(guī)定事先辦理資格登記。
4.外匯局留存企業(yè)情況說(shuō)明原件、相關(guān)單證外匯局留存聯(lián)以及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。

存放境外規(guī)模變更登記 1.企業(yè)需提高存放境外規(guī)模的，應(yīng)當(dāng)持法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書(shū)面申請(qǐng)，以及外匯局要求的其它資料，到所在地外匯局辦理存放境外規(guī)模變更登記。
2.外匯局根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況和企業(yè)申請(qǐng)，審核相關(guān)材料無(wú)誤后，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)為企業(yè)變更存放境外規(guī)模。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)可根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)需要，確定存放境外規(guī)模。
3.企業(yè)年度累計(jì)存放境外資金不得超出已登記的存放境外規(guī)模。 1.企業(yè)應(yīng)在進(jìn)行首次開(kāi)戶登記同時(shí)辦理存放境外規(guī)模登記。
2.企業(yè)年度累計(jì)存放境外資金指自然年度內(nèi)企業(yè)境外賬戶收入發(fā)生額（境外同名賬戶劃入的資金除外）合計(jì)。
3.企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：出口收入存放境外用途、上年度進(jìn)出口及其收付資金規(guī)模、擬存放境外規(guī)模。
4.外匯局留存企業(yè)書(shū)面申請(qǐng)?jiān)�件以及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。
境外賬戶關(guān)閉 1.企業(yè)應(yīng)在關(guān)閉境外賬戶后10個(gè)工作日內(nèi)，持下列材料向所在地外匯局備案：
(1)加蓋企業(yè)公章的情況說(shuō)明；
(2)境外開(kāi)戶行的銷(xiāo)戶通知書(shū)及其中文翻譯件。
2.外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)辦理境外賬戶注銷(xiāo)。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)可以根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)需要關(guān)閉境外賬戶。境外賬戶關(guān)閉前留有余額的，應(yīng)當(dāng)調(diào)回境內(nèi)。
3.企業(yè)存在違規(guī)行為的，外匯局可責(zé)令其限期關(guān)閉境外賬戶，并調(diào)回賬戶資金余額。 1.企業(yè)存在下列行為的，所在地外匯局可責(zé)令其限期關(guān)閉境外賬戶，并調(diào)回賬戶資金余額：
(1)未經(jīng)外匯局登記擅自在境外開(kāi)戶存放資金的；
(2)提供虛假材料開(kāi)立境外賬戶的；
(3)超出《細(xì)則》規(guī)定的境外賬戶收支范圍或違反《細(xì)則》其他規(guī)定使用境外賬戶的；
(4)未按規(guī)定報(bào)送境外賬戶相關(guān)情況和數(shù)據(jù)的。
2.已開(kāi)辦出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)被列為C類(lèi)的，應(yīng)當(dāng)于列入之日起30日內(nèi)關(guān)閉境外賬戶并調(diào)回賬戶資金余額。
3.外匯局留存企業(yè)情況說(shuō)明原件以及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。
企業(yè)境外賬戶收支報(bào)告 1.企業(yè)應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告境外賬戶收支情況。
境外賬戶收支報(bào)告具體內(nèi)容包括：賬戶收入（分交易性質(zhì)）、賬戶支出（分交易性質(zhì)）、同名劃入、同名劃出、調(diào)回境內(nèi)、月末賬戶余額、月末對(duì)賬單余額、對(duì)賬單日期以及其他情況說(shuō)明。
同一賬戶內(nèi)部不同幣種轉(zhuǎn)換視同境外同名賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)。
月末對(duì)賬單余額和對(duì)賬單日期按境外開(kāi)戶行寄送的對(duì)賬單填寫(xiě)。
2.集團(tuán)型業(yè)務(wù)應(yīng)由主辦企業(yè)和各成員公司分別通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端，報(bào)告自身通過(guò)主辦企業(yè)境外賬戶發(fā)生的月度收支信息。 1.屬地管理原則。
2.企業(yè)應(yīng)當(dāng)區(qū)分不同開(kāi)戶行、賬號(hào)和幣種，如實(shí)向外匯局報(bào)告各境外賬戶上月的收支匯總情況。 1.企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)際收支申報(bào)和貿(mào)易外匯核查信息申報(bào)規(guī)定，辦理境外賬戶收支信息申報(bào)。
2.企業(yè)應(yīng)當(dāng)要求境外開(kāi)戶行按照《協(xié)議》約定，按月向所在地外匯局指定的地址郵寄境外賬戶對(duì)賬單。所在地外匯局地址變更的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知境外開(kāi)戶行。
3.企業(yè)境外賬戶當(dāng)月未發(fā)生收支但月末余額大于零的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告境外賬戶月末余額情況。
4.主辦企業(yè)應(yīng)當(dāng)做好各成員公司債權(quán)債務(wù)的管理及相應(yīng)的會(huì)計(jì)記賬工作，清晰記錄各成員公司通過(guò)境外賬戶的代墊代付形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系及相應(yīng)金額。
5.存放境外資金運(yùn)用損失累計(jì)超過(guò)1000萬(wàn)美元的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面報(bào)告所在地外匯局。
6.境外賬戶收支涉及貿(mào)易信貸等業(yè)務(wù)的，企業(yè)應(yīng)按照《細(xì)則》及本規(guī)程的相關(guān)要求進(jìn)行貿(mào)易信貸等業(yè)務(wù)報(bào)告。
7.外匯局留存境外開(kāi)戶行寄送的對(duì)賬單原件5年備查。


九、檔案與公告信息管理
項(xiàng)目名稱(chēng) 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項(xiàng)
貿(mào)易企業(yè)檔案信息管理 檔案新增 1.外匯局為從事對(duì)外貿(mào)易的機(jī)構(gòu)建立貿(mào)易企業(yè)檔案。
2.外匯局根據(jù)企業(yè)辦理名錄登記時(shí)提交的材料補(bǔ)充完善監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中的貿(mào)易企業(yè)檔案信息。 屬地管理原則 1.監(jiān)測(cè)系統(tǒng)自動(dòng)從公共檔案庫(kù)提取貿(mào)易企業(yè)檔案信息；外匯局可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)新增貿(mào)易企業(yè)檔案。對(duì)于監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中缺少檔案的企業(yè)，外匯局應(yīng)當(dāng)在確認(rèn)其為本外匯局所轄企業(yè)后進(jìn)行檔案信息的補(bǔ)充完善。
2.已建立貿(mào)易企業(yè)檔案的企業(yè)納入非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)。
檔案修改 外匯局根據(jù)企業(yè)辦理名錄變更時(shí)提交的材料修改相關(guān)貿(mào)易企業(yè)檔案信息。 外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)進(jìn)行企業(yè)檔案修改操作。
檔案注銷(xiāo) 企業(yè)因終止經(jīng)營(yíng)、被工商管理部門(mén)注銷(xiāo)或吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照而被注銷(xiāo)名錄的，外匯局可注銷(xiāo)該企業(yè)的貿(mào)易企業(yè)檔案。 1.外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)進(jìn)行企業(yè)檔案注銷(xiāo)操作。
2.外匯局注銷(xiāo)企業(yè)名錄后，方可注銷(xiāo)該企業(yè)檔案。
3.注銷(xiāo)企業(yè)檔案時(shí)，監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將同步刪除該企業(yè)的特殊標(biāo)識(shí)和聯(lián)合監(jiān)管專(zhuān)用標(biāo)識(shí)。
4.對(duì)于已注銷(xiāo)名錄的企業(yè)，自名錄注銷(xiāo)之日起一年內(nèi)未再辦理名錄登記的，監(jiān)測(cè)系統(tǒng)自動(dòng)注銷(xiāo)其檔案信息。
金融機(jī)構(gòu)檔案信息管理 網(wǎng)上開(kāi)戶 需網(wǎng)上開(kāi)戶的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向所在地外匯局提交情況說(shuō)明。 屬地管理原則 1.外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)進(jìn)行金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)上開(kāi)戶操作。
2.外匯局留存金融機(jī)構(gòu)情況說(shuō)明5年備查。
撤銷(xiāo)開(kāi)戶 需撤銷(xiāo)網(wǎng)上開(kāi)戶的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向所在地外匯局提交情況說(shuō)明。 1.外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)進(jìn)行金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)上開(kāi)戶撤銷(xiāo)操作。
2.外匯局留存金融機(jī)構(gòu)情況說(shuō)明5年備查。
公告發(fā)布 外匯局需對(duì)外發(fā)布的材料或信息。 屬地管理原則 1.外匯局通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)發(fā)布公告。
2.發(fā)布對(duì)象限于轄內(nèi)企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和下屬外匯局。
留言管理 金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端和企業(yè)端向外匯局咨詢業(yè)務(wù)和反饋意見(jiàn)。 屬地管理原則 外匯局應(yīng)指定專(zhuān)人定期查看并處理企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的留言。




附件4：

貨物貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)管理規(guī)定


為規(guī)范貨物貿(mào)易外匯收支（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“貿(mào)易收支”）信息申報(bào)業(yè)務(wù)，根據(jù)《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》及《貨物貿(mào)易外匯管理指引》，特制定本規(guī)定。
第一條 貿(mào)易收支信息申報(bào)憑證包括《境外匯款申請(qǐng)書(shū)》、《對(duì)外付款/承兌通知書(shū)》、《境內(nèi)匯款申請(qǐng)書(shū)》、《境內(nèi)付款/承兌通知書(shū)》、《涉外收入申報(bào)單》和《境內(nèi)收入申報(bào)單》。
第二條 企業(yè)通過(guò)境內(nèi)銀行發(fā)生貿(mào)易收支的，應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定填寫(xiě)申報(bào)憑證，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行貿(mào)易收付款核查專(zhuān)用信息申報(bào)。企業(yè)通過(guò)“國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（企業(yè)版）”完成申報(bào)的，可不填寫(xiě)相關(guān)紙質(zhì)申報(bào)單證。
第三條 對(duì)于企業(yè)向境內(nèi)銀行提交的收付款申報(bào)憑證中的貿(mào)易收付款核查專(zhuān)用信息以及《境內(nèi)匯款申請(qǐng)書(shū)》、《境內(nèi)付款/承兌通知書(shū)》和《境內(nèi)收入申報(bào)單》中基礎(chǔ)信息和申報(bào)信息，有關(guān)的填寫(xiě)、報(bào)送、留存、審核要求參照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程〉的通知》（匯發(fā)[2010]22號(hào)）和《國(guó)家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報(bào)送準(zhǔn)備工作的通知》（匯發(fā)[2011]49號(hào)）等規(guī)定執(zhí)行。
第四條 以匯款結(jié)算的貿(mào)易付款核查專(zhuān)用信息包括：本筆款項(xiàng)是否為保稅貨物項(xiàng)下付款、合同號(hào)、發(fā)票號(hào)、外匯局批件號(hào)/備案表號(hào)/業(yè)務(wù)編號(hào)等；以信用證、保函、托收等結(jié)算的貿(mào)易付款核查專(zhuān)用信息包括：本筆款項(xiàng)是否為保稅貨物項(xiàng)下付款、合同號(hào)、發(fā)票號(hào)、提運(yùn)單號(hào)、合同金額、外匯局批件號(hào)/備案表號(hào)/業(yè)務(wù)編號(hào)等。
第五條 貿(mào)易收款的核查專(zhuān)用信息包括：本筆款項(xiàng)是否為保稅貨物項(xiàng)下收入、收入類(lèi)型（僅限境外收款項(xiàng)下）、外匯局批件號(hào)/備案表號(hào)/業(yè)務(wù)編號(hào)等。
第六條 對(duì)于企業(yè)貿(mào)易項(xiàng)下的境內(nèi)外收付款，境內(nèi)銀行應(yīng)于收付款后五個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地通過(guò)國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）向外匯局報(bào)送貿(mào)易收支信息。
第七條 境內(nèi)銀行對(duì)已申報(bào)和傳送成功的信息進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除的，應(yīng)詳細(xì)記錄修改或者刪除原因，并留存相關(guān)憑證，以備外匯局對(duì)該類(lèi)數(shù)據(jù)的現(xiàn)場(chǎng)核查。
第八條 對(duì)于企業(yè)境外賬戶的收入、支出和余額信息，應(yīng)按照《貨物貿(mào)易外匯管理指引》及《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》等有關(guān)規(guī)定向國(guó)家外匯管理局報(bào)送數(shù)據(jù)。
第九條 本規(guī)定由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。
本規(guī)定自2012年8月1日起施行。以前規(guī)定與本規(guī)定相抵觸的，按照本規(guī)定執(zhí)行。


附件5:

貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）
訪問(wèn)設(shè)置手冊(cè)

各銀行應(yīng)根據(jù)下述配置說(shuō)明，結(jié)合本行實(shí)際情況制定本行的配置方案并下發(fā)各網(wǎng)點(diǎn)。
一、網(wǎng)絡(luò)設(shè)置
國(guó)家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)”）服務(wù)器IP地址為100.1.95.1，使用9101端口對(duì)外提供服務(wù)；國(guó)家外匯管理局貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）服務(wù)器IP地址為100.1.95.7，使用80端口對(duì)外提供服務(wù)。
各銀行需要開(kāi)通本銀行網(wǎng)絡(luò)相關(guān)網(wǎng)絡(luò)端口，允許各銀行分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)可以訪問(wèn)應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)服務(wù)器（IP地址為100.1.95.1）的9101端口和貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）服務(wù)器（IP地址為100.1.95.7）的80端口。
網(wǎng)絡(luò)設(shè)置工作應(yīng)首先完成，網(wǎng)絡(luò)設(shè)置工作由各銀行總行信息科技部門(mén)負(fù)責(zé)，以確保本銀行辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)的銀行網(wǎng)點(diǎn)均能訪問(wèn)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）。
二、域名配置
各銀行網(wǎng)點(diǎn)通過(guò)應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)訪問(wèn)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版），為此需根據(jù)本行的實(shí)際情況進(jìn)行域名設(shè)置。具體如下：
（一）銀行網(wǎng)點(diǎn)不通過(guò)代理服務(wù)器的方式訪問(wèn)應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)
1、打開(kāi)目錄C:\WINDOWS\system32\drivers\etc，可以看到hosts文件，如圖2-1所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖2-1
2、用記事本打開(kāi)hosts文件，在hosts文件中添加如下內(nèi)容：
100.1.95.1 asone.safe
100.1.95.7 trademis.safe
添加完成后，如圖2-2所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖2-2
3、保存并關(guān)閉文件后，再次打開(kāi)IE瀏覽器，在瀏覽器的地址欄中輸入http://asone.safe:9101/asone，回車(chē)后，即可正常訪問(wèn)應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)。
（二）銀行網(wǎng)點(diǎn)通過(guò)代理服務(wù)器的方式訪問(wèn)應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)
此種訪問(wèn)方式的銀行，由總行信息科技部門(mén)負(fù)責(zé)設(shè)置代理服務(wù)器和訪問(wèn)客戶端，使各銀行網(wǎng)點(diǎn)能夠通過(guò)域名正確的訪問(wèn)應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)。
三、瀏覽器設(shè)置
通過(guò)應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)登錄和使用貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版），首先需要對(duì)用戶客戶端的瀏覽器進(jìn)行必要的設(shè)置。瀏覽器版本要求為IE6.0及以上，以下操作均以WINDOWS XP操作系統(tǒng)，瀏覽器IE8.0為例。
（一）受信站點(diǎn)設(shè)置
1、打開(kāi)IE瀏覽器，選擇菜單“工具”，點(diǎn)擊“Internet 選項(xiàng)”，如圖3-1所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-1
2、在“Internet 選項(xiàng)”彈出窗口中，選擇“安全”頁(yè)，單擊選中“可信站點(diǎn)”，然后點(diǎn)擊右下“默認(rèn)級(jí)別(D)”按鈕，設(shè)置受信任站點(diǎn)的安全級(jí)別為“低”。如圖3-2所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-2
3、點(diǎn)擊“站點(diǎn)(S)”按鈕，在可信站點(diǎn)維護(hù)窗口中添加應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)域名http://asone.safe和貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)域名http://trademis.safe（如果銀行通過(guò)代理服務(wù)器訪問(wèn)，還需要添加有關(guān)的映射地址）。具體操作參見(jiàn)圖3-3和圖3-4。點(diǎn)擊確定保存設(shè)置并返回“Internet 選項(xiàng)”窗口。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-3
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-4
4、最后在“Internet 選項(xiàng)”窗口點(diǎn)擊確定按鈕保存所有設(shè)置。
（二）兼容性視圖設(shè)置
如果瀏覽器是IE8版本，還應(yīng)設(shè)置兼容模式，具體如下：
1、打開(kāi)IE 8瀏覽器后，點(diǎn)擊瀏覽器“工具（T）”菜單，勾選“兼容性視圖”，如圖3-5所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-5
2、然后點(diǎn)擊“兼容性視圖設(shè)置”，在設(shè)置窗口中勾選“在兼容性視圖中顯示所有網(wǎng)站”。如圖3-6所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-6
（三）彈出窗口設(shè)置
打開(kāi)IE瀏覽器，點(diǎn)擊“工具”—“彈出窗口阻止程序”，在下一級(jí)菜單中選擇“關(guān)閉彈出窗口阻止程序”，如圖3-7所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-7
（四）cookie設(shè)置
1、打開(kāi)IE瀏覽器，選擇菜單“工具”，點(diǎn)擊“Internet 選項(xiàng)”。
2、在“Internet 選項(xiàng)”彈出窗口中，選擇“隱私”頁(yè)，點(diǎn)擊“高級(jí)”，以打開(kāi)“高級(jí)隱私策略設(shè)置”窗口。如圖3-8所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-8
2、在“高級(jí)隱私策略設(shè)置”窗口中，勾選“替代自動(dòng)cookie處理”和“總是允許會(huì)話cookie”，如圖3-9所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-9
四、Java運(yùn)行環(huán)境（JRE）安裝
要正常使用貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中的打印功能，需要在用戶計(jì)算機(jī)上安裝Java運(yùn)行環(huán)境�？梢赃x擇第一次使用系統(tǒng)打印功能時(shí)安裝，或者事先手工下載并安裝。Java運(yùn)行環(huán)境只需要安裝一次，打印功能即可以使用。
如果選擇第一次使用系統(tǒng)打印功能時(shí)安裝，具體方法如下：
1、在使用本系統(tǒng)中的任意一個(gè)打印功能時(shí)，如果沒(méi)有安裝Java運(yùn)行環(huán)境，會(huì)出現(xiàn)如圖4-1所示窗口。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖4-1
2、在圖3-1所示窗口點(diǎn)擊【確定】按鈕后，在IE頂部的提示框中，右鍵選擇“下載文件”，如圖4-2所示。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖4-2
3、出現(xiàn)圖4-3所示窗口，點(diǎn)擊【重試】按鈕。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖4-3
4、此時(shí)系統(tǒng)會(huì)出現(xiàn)一個(gè)空白頁(yè)。重新通過(guò)系統(tǒng)菜單進(jìn)入需要使用的功能，再次打印，系統(tǒng)會(huì)出現(xiàn)如圖4-1所示窗口，點(diǎn)擊【確定】按鈕后，將出現(xiàn)如圖4-4所示窗口。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖4-4
5、在圖4-4所示窗口中點(diǎn)擊【運(yùn)行】按鈕，直接安裝java運(yùn)行環(huán)境；或者點(diǎn)擊【保存】按鈕，將安裝程序下載到本地，然后再執(zhí)行安裝。
6、安裝java運(yùn)行環(huán)境后，在系統(tǒng)中第一次使用打印功能時(shí)，系統(tǒng)將提示以下信息，如圖4-5所示窗口：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖4-5
選中“始終信任此發(fā)行者的內(nèi)容”，點(diǎn)擊【運(yùn)行】按鈕，系統(tǒng)將打開(kāi)打印預(yù)覽界面。今后再次使用打印功能時(shí)，將不再出現(xiàn)上述提示信息。
五、用戶管理及權(quán)限分配
（一）登錄應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)
銀行網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)管理員用戶（ba）在IE瀏覽器中輸入應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)的訪問(wèn)地址http://asone.safe:9101/asone/，輸入本網(wǎng)點(diǎn)的機(jī)構(gòu)代碼（金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼），用戶代碼（ba）和用戶密碼，登錄系統(tǒng)，如圖5-1所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖5-1
業(yè)務(wù)管理員用戶（ba）登錄到系統(tǒng)中后，在選擇應(yīng)用的界面中選擇“國(guó)家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)”，將進(jìn)入用戶角色管理界面。
（二）添加業(yè)務(wù)操作員并分配權(quán)限
在如圖5-2所示用戶角色管理界面中，點(diǎn)擊“業(yè)務(wù)操作員維護(hù)”菜單，進(jìn)入業(yè)務(wù)操作員維護(hù)操作界面。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖5-2
在如圖5-3界面中，點(diǎn)擊“增加（A）”按鈕，進(jìn)入添加業(yè)務(wù)操作員界面。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖5-3
在如圖5-4所示的添加業(yè)務(wù)員操作界面中，輸入用戶代碼、用戶名稱(chēng)、聯(lián)系電話、郵箱地址、初始密碼，其中用戶代碼、用戶名稱(chēng)、初始密碼為必填項(xiàng)，用戶代碼不能重復(fù)，在角色分配區(qū)域的“未分配的角色列表”中選擇“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，然后選擇“>”將該角色添加到“已經(jīng)分配的角色列表”中，再點(diǎn)擊“保存（S）”按鈕，系統(tǒng)提示“業(yè)務(wù)操作員增加成功”。至此，成功添加了業(yè)務(wù)操作員并為其分配了業(yè)務(wù)操作權(quán)限，該業(yè)務(wù)操作員可以訪問(wèn)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）并使用相關(guān)功能。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖5-4
說(shuō)明：對(duì)于業(yè)務(wù)操作員用戶已經(jīng)存在的，若需要使用貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版），則只需要由業(yè)務(wù)管理員用戶（ba）通過(guò)“用戶角色管理->業(yè)務(wù)操作員維護(hù)->權(quán)限修改”功能為該業(yè)務(wù)操作員分配“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”角色即可。
六、訪問(wèn)系統(tǒng)
（一）登錄貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)
銀行網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)操作員用戶在IE瀏覽器中輸入應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)的訪問(wèn)地址http://asone.safe:9101/asone/，輸入本網(wǎng)點(diǎn)的機(jī)構(gòu)代碼（金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼），業(yè)務(wù)操作員用戶代碼和用戶密碼，點(diǎn)擊“登錄”。
用戶第一次登錄應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)后，系統(tǒng)會(huì)提示“用戶初始登錄，必須修改密碼才能登錄”，在修改用戶密碼界面中，輸入原密碼和新密碼后修改用戶密碼，成功后提示“密碼修改成功”，確定后進(jìn)入選擇應(yīng)用界面。如圖6-1所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖6-1
在如圖6-1所示的選擇應(yīng)用界面中，選擇“貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（銀行版）”，進(jìn)入如圖6-2所示的業(yè)務(wù)操作界面，
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖6-2
（二）訪問(wèn)測(cè)試
在如圖6-2所示的銀行業(yè)務(wù)操作界面中，選擇“企業(yè)信息查詢”，如圖6-3所示，出現(xiàn)該功能的初始頁(yè)面，則說(shuō)明系統(tǒng)能夠正常訪問(wèn)。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖6-3