[ 吳恒勇 ]——(2009-9-18) / 已閱8762次
公司為股東借款提供擔(dān)保的法律效力及責(zé)任的承擔(dān)
吳恒勇
在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中貨幣的融通與流動(dòng)已趨成熟，然而實(shí)踐當(dāng)中公司為股東借款提供擔(dān)保的情形時(shí)有發(fā)生。一旦發(fā)生公司為股東的借款提供擔(dān)保的，其法律效力如何認(rèn)定，如果出現(xiàn)無(wú)效擔(dān)保，責(zé)任如何承擔(dān)？本文對(duì)此逐一分析如下：
一、未經(jīng)公司股東會(huì)或股東大會(huì)決議或事后追認(rèn)，公司為股東借款提供擔(dān)保的，其擔(dān)保行為無(wú)效
根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》第16條第2款規(guī)定，“公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議”。《 最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》若干問(wèn)題的解釋》第4條規(guī)定，“董事、經(jīng)理違反＜中華人民共和國(guó)公司法＞的規(guī)定，以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保的，擔(dān)保合同無(wú)效”。因此，未經(jīng)公司股東會(huì)或者股東大會(huì)決議，公司為其股東借款提供擔(dān)保的行為不具備法律效力。
二、經(jīng)公司股東會(huì)或股東大會(huì)決議后為股東借款提供擔(dān)保的行為合法有效
根據(jù)公司法的規(guī)定，經(jīng)過(guò)公司股東會(huì)或者股東大會(huì)決議，通過(guò)了為股東提供擔(dān)保的決議，該擔(dān)保行為才合法有效。因此，有限責(zé)任公司經(jīng)股東會(huì)表決，股份有限責(zé)任公司經(jīng)股東大會(huì)表決，通過(guò)了為股東借款提供擔(dān)保的決議時(shí)，所形成的擔(dān)保行為當(dāng)然合法有效。
三、未經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議，公司為股東借款提供擔(dān)保，形成了無(wú)效擔(dān)保的法律責(zé)任承擔(dān)
1、債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道債務(wù)人是擔(dān)保人的股東，且又未經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議的，則作為擔(dān)保人的公司最多承擔(dān)借款人不能清償部分二分之一的民事賠償責(zé)任。根據(jù)《 最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》若干問(wèn)題的解釋》第7條的規(guī)定，主合同有效而擔(dān)保合同無(wú)效，債權(quán)人、擔(dān)保人有過(guò)錯(cuò)的，擔(dān)保人承擔(dān)民事責(zé)任的部分，不應(yīng)超過(guò)債務(wù)人不能清償部分的二分之一。當(dāng)然作為公司股東要求公司為其借款提供擔(dān)保，又未經(jīng)公司股東會(huì)或者股東大會(huì)決議，明顯具有過(guò)錯(cuò)。而作為債權(quán)人知道或應(yīng)當(dāng)知道借款人是擔(dān)保人的股東，擔(dān)保人為借款人提供擔(dān)保又未經(jīng)其股東會(huì)或者股東大會(huì)決議的，當(dāng)然具有過(guò)錯(cuò)。
2、債權(quán)人不知債務(wù)人是擔(dān)保人公司的股東，則債權(quán)人無(wú)過(guò)錯(cuò)，債務(wù)人與擔(dān)保人對(duì)債權(quán)人的損失承擔(dān)連帶責(zé)任。根據(jù)《 最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》若干問(wèn)題的解釋》第7條的規(guī)定，主合同有效而擔(dān)保合同無(wú)效，債權(quán)人無(wú)過(guò)錯(cuò)的，擔(dān)保人與債務(wù)人對(duì)主合同債權(quán)人的經(jīng)濟(jì)損失，承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
據(jù)此，確定擔(dān)保人的責(zé)任范圍的關(guān)鍵就在于如何認(rèn)定債權(quán)人是否知道或者應(yīng)當(dāng)知道債務(wù)人是擔(dān)保人的股東。實(shí)踐中，應(yīng)當(dāng)以債權(quán)人是否盡到合理、謹(jǐn)慎的注意義務(wù)為衡量標(biāo)準(zhǔn)。由于擔(dān)保行為發(fā)生在金融貸款領(lǐng)域較多，因此金融監(jiān)管部門和各銀行發(fā)布的有關(guān)貸款審查的規(guī)范性文件可作為重要的判斷依據(jù)。還應(yīng)當(dāng)審核擔(dān)保人的公司章程，以此了解擔(dān)保人決定擔(dān)保事項(xiàng)的權(quán)限。最后還要審核擔(dān)保人的股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)同意擔(dān)保的承諾性文件。若上市公司為擔(dān)保人的，債權(quán)人一般可通過(guò)公開彼露的信息，結(jié)合其他資料審核其擔(dān)保行為的合法性。
吳恒勇律師
二00九年八月三十日
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