關(guān)于構(gòu)建商業(yè)銀行大額存款被騙案件防控體系的思考/張?jiān)诘?/title> <meta name="Description" content=""> <meta name="Keywords" content=""> <link rel="stylesheet" href="/wstyle/css/style.css" type="text/css"> <script type="text/javascript" src="/wstyle/js/jquery1.42.min.js"></script> <script type="text/javascript" src="/wstyle/js/TouchSlide.1.1.js"></script> <script type="text/javascript" src="/wstyle/js/TouchSlide.1.1.source.js"></script> <script async src="http://pagead2.googlesyndication.com/pagead/js/adsbygoogle.js"></script> <script> (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({ google_ad_client: "ca-pub-0482434302070489", enable_page_level_ads: true }); </script> <meta http-equiv="Cache-Control" content="no-transform" /> <meta http-equiv="Cache-Control" content="no-siteapp" /> <script>var V_PATH="/";window.onerror=function(){ return true; };</script> </head>  <body> <h1><a href="http://cehavas.com/">色一情一乱一伦一视频免费看,国产无码黄色网站,小泽玛莉亚一区二区视频在线,久久精品亚洲视频</a></h1> <div id="nptvx" class="pl_css_ganrao" 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　　1997年針對(duì)當(dāng)時(shí)存在大量“以存單為表現(xiàn)形式的違法借貸”案件的情況，最高人民法院發(fā)布的《關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》明確：“在出資人直接將款項(xiàng)交與用資人使用，或通過金融機(jī)構(gòu)將款項(xiàng)交與用資人使用，金融機(jī)構(gòu)向出資人出具存單或進(jìn)賬單、對(duì)賬單或與出資人簽訂存款合同，出資人從用資人或從金融機(jī)構(gòu)取得或約定取得高額利差的行為中發(fā)生的存單糾紛案件，為以存單為表現(xiàn)形式的借貸糾紛案件�！币源鎲螢楸憩F(xiàn)形式的借貸，屬于違法借貸，出資人收取的高額利差應(yīng)充抵本金，出資人、金融機(jī)構(gòu)與用資人因參與違法借貸，分四幾種情況分別承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。其中，第三種情況是出資人將資金交付給金融機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)給出資人出具存單或進(jìn)賬單、對(duì)賬單或與出資人簽訂存款合同，出資人再指定金融機(jī)構(gòu)將資金轉(zhuǎn)給用資人的，首先由用資人返還出資人本金和利息。金融機(jī)構(gòu)因其幫助違法借貸的過錯(cuò)，應(yīng)當(dāng)對(duì)用資人不能償還出資人本金部分承擔(dān)賠償責(zé)任，但不超過不能償還本金部分的百分之四十；第四種情況是出資人未將資金交付給金融機(jī)構(gòu)，而是自行將資金直接轉(zhuǎn)給用資人，金融機(jī)構(gòu)給出資人出具存單或進(jìn)賬單、對(duì)賬單或與出資人簽訂存款合同的，首先由用資人返還出資人本金和利息。金融機(jī)構(gòu)因其幫助違法借貸的過錯(cuò)，應(yīng)當(dāng)對(duì)用資人不能償還出資人本金部分承擔(dān)賠償責(zé)任，但不超過不能償還本金部分的百分之二十。顯然，用資人都不可能全部?jī)斶€，而銀行只承擔(dān)部分責(zé)任，出資人（存款人）的損失必然發(fā)生。此規(guī)一出，此類案件即可銷聲匿跡，卻又以更加惡毒的形式再現(xiàn)。<br> <br> （二）嚴(yán)加防范惡意存款風(fēng)險(xiǎn)<br> 　　只要了解了上述“以存單為表現(xiàn)形式的違法借貸”案件，就不難理解近幾年中國(guó)銀行業(yè)爆發(fā)的眾多大額存款被騙案件的一個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)：存款人（出資人）將款項(xiàng)存入銀行又故意讓銀行失誤流出銀行。這樣，出資人收取高額利差，把用資人送入大牢或送上斷頭臺(tái)，讓銀行承擔(dān)百分之百的存單兌付責(zé)任。何其毒也！不妨略加分析銀行大額存款被騙案件：僅從犯罪分子（用資人）使用假章盜劃存款企業(yè)在銀行的存款這一基本事實(shí)看，在現(xiàn)行法律框架下國(guó)家機(jī)關(guān)啟動(dòng)刑事偵查、起訴、審判等司法程序，就是必須的；在銀行存款業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)非常激烈，銀企雙方事前互不相識(shí)，幾個(gè)神色緊張、匆匆忙忙憑幾張名片就算表明“銀行員工”或“行長(zhǎng)”身份的人，在資金掮客的引導(dǎo)下，到存款企業(yè)辦公場(chǎng)所簽幾個(gè)字、蓋幾個(gè)章，連同開戶手續(xù)辦理和幾千萬(wàn)甚至上億元存款合同簽署在內(nèi)的程序，僅用十幾分鐘就完成，是完全不符合銀企營(yíng)銷常理的；僅用名片作為銀行員工或高管的身份證明，是沒有任何法律依據(jù)的；存款企業(yè)的高管或財(cái)務(wù)人員明知是將款項(xiàng)存入銀行，在存款前后卻從用資人處收到幾百萬(wàn)甚至上千萬(wàn)高額利差，是無(wú)法解釋的；明知道用資人會(huì)通過不合法合規(guī)的手段從銀行劃走自己企業(yè)的存款而裝聾作啞地放任自流，是有明顯過錯(cuò)的；企業(yè)的銀行存款信息作為非常重要的商業(yè)機(jī)密，故意直接泄露或通過資金掮客間接泄露給用資人，這一過錯(cuò)與資金損失是有必然因果關(guān)系的；拿了高額利差、放任用資人劃取銀行存款、借口銀行驗(yàn)印失誤推卸責(zé)任，是有加害銀行惡意的；庭審證明，凡是具有惡意存款情況的“受害人”，是不敢出庭進(jìn)行對(duì)質(zhì)的；“當(dāng)你對(duì)自己誠(chéng)實(shí)的時(shí)候，世界上沒有人能夠欺騙得了你”，這句話對(duì)惡意存款企業(yè)而言，是非常適用的。綜上所述，銀行員工盡可能了解存款企業(yè)的情況，識(shí)破個(gè)別存款企業(yè)“惡意存款”陷阱，是防控大額存款詐騙案件的基礎(chǔ)。<br> <br> （三）銀企聯(lián)動(dòng)防控存款被騙<br> 　　“顧客是上帝”的服務(wù)理念早已深入銀行人心。現(xiàn)代管理學(xué)之父彼得•德魯克說過：“顧客是企業(yè)的基石，是企業(yè)存活的命脈�！钡珮O少數(shù)的罪犯就是以客戶身份進(jìn)入銀行的。可謂“成也客戶，敗也客戶”。偉大領(lǐng)袖毛澤東早就告訴過我們：“誰(shuí)是我們的敵人？誰(shuí)是我們的朋友？這個(gè)問題是革命的首要問題�！贝箢~存款被騙案件表明，確有存款企業(yè)高管或財(cái)務(wù)人員貪圖犯罪分子的高息，將企業(yè)閑置資金存入指定銀行，并按犯罪分子要求在一定時(shí)間內(nèi)不提款，給詐騙犯提供方便等情況。歸根結(jié)底，絕大部分存款企業(yè)都非常關(guān)注存款安全，有的存款企業(yè)還主動(dòng)到銀行對(duì)賬，不管是由于企業(yè)內(nèi)部人事變動(dòng)等什么原因，但愿企業(yè)將對(duì)賬作為內(nèi)部控制的主要措施，制度化、經(jīng)�；�；更有甚者在辦理票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)還要銀行出具承諾書，以明確銀企雙方的法律責(zé)任；可否進(jìn)一步探索銀企聯(lián)網(wǎng)控制機(jī)制？今年財(cái)政部制定了18部《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》。其中，《第6號(hào)——資金活動(dòng)》規(guī)定至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注的四大風(fēng)險(xiǎn)之一，就是“資金活動(dòng)管控不嚴(yán)，可能導(dǎo)致資金被挪用、侵占、抽逃或遭受欺詐”。要求企業(yè)嚴(yán)禁資金的體外循環(huán)；辦理資金支付業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)明確支出款項(xiàng)的用途、金額、預(yù)算、限額、支付方式等內(nèi)容，并附原始單據(jù)或相關(guān)證明，履行嚴(yán)格的授權(quán)審批程序后，方可安排資金支出；辦理資金收付業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守現(xiàn)金和銀行存款管理的有關(guān)規(guī)定，不得由一人辦理貨幣資金全過程業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁將辦理資金支付業(yè)務(wù)的相關(guān)印章和票據(jù)集中一人保管。銀企聯(lián)動(dòng)是防控存款被騙的基本方略。<br> <br> 六、嚴(yán)厲打擊非法融資<br> <br> （一）大額存款被騙案的實(shí)質(zhì)<br> 　　有人會(huì)問，我國(guó)現(xiàn)行法律允許企業(yè)之間可以通過銀行辦理委托貸款，為什么有些存款企業(yè)非要通過銀行進(jìn)行惡意存款活動(dòng)呢？可以從20世紀(jì)60年代世界首富石油大王保羅•蓋帝的一個(gè)成功經(jīng)歷的反用找出答案。1915年末有人要把一塊地皮出租，他去查看后覺得很有希望，卻拿不出那些挖到油井的或老石油商人能拿出的那么多錢。他便請(qǐng)求一家銀行派出一個(gè)代表替他出價(jià)，產(chǎn)生了很好的效果。拍賣時(shí)不少極希望得標(biāo)的獨(dú)立商人見到銀行的人也來投標(biāo)，就想如果銀行參加拍賣，一定是代表什么巨大的石油公司，愿意出任何的高價(jià)租下那塊地的，喊價(jià)將是白費(fèi)心的。結(jié)果，蓋帝以500美元就把它租下來，這是非常低廉的價(jià)格。這個(gè)案例是從正面說明了銀行信用的力量。而那些惡意存款企業(yè)恰恰是“反用銀行信用”，他們很清楚“以存單為表現(xiàn)形式的違法借貸”活動(dòng)，很可能造成重大存款損失，已經(jīng)行不通；若將資金委托銀行貸給用資企業(yè)，信用好的用資企業(yè)利率低而信用不好的用資企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大。于是，直接或通過資金掮客間接收取用資企業(yè)的高額利差，又將資金存入銀行，再通過用資企業(yè)的員工盜換印鑒卡將刑事詐騙責(zé)任推到用資企業(yè)或銀行的員工，將兌付存款責(zé)任留給銀行。銀行是經(jīng)營(yíng)信用也講信用的，存款在銀行被人盜劃，銀行若不承擔(dān)兌付責(zé)任，行嗎？因此，通過“惡意存款”轉(zhuǎn)化而來的大額存款被騙的實(shí)質(zhì)，就是出資企業(yè)（貸款企業(yè)）與用資企業(yè)（借款企業(yè)）之間的違法借貸風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)化形式�，F(xiàn)在許多銀行承受的操作風(fēng)險(xiǎn)，也由社會(huì)上的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化而來。商業(yè)銀行大額資金被騙案件為什么屢禁不止？如果不從戰(zhàn)略上認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)，案件防控工作就很難得以根本改觀。<br> <br> （二）揭開存款詐騙案的面紗<br> 　　一般情況下，在大額存款詐騙刑事案件結(jié)束之后，往往會(huì)發(fā)生一場(chǎng)存款企業(yè)與存款銀行之間的存單兌付糾紛訴訟案件，而且需要高度警惕的是，前面的刑事詐騙案件結(jié)果對(duì)后續(xù)的民事糾紛案件具有直接的決定性影響。在處理刑事詐騙案件過程中，發(fā)案銀行網(wǎng)點(diǎn)要接受分行或總行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)等反復(fù)進(jìn)行的審計(jì)、調(diào)查、檢查、偵查、核查，處于被兜底翻的狀態(tài)，沒有也不必隱瞞什么�？墒�，本來應(yīng)理直氣壯的存款企業(yè)，卻表現(xiàn)得不是光明磊落，甚至膽戰(zhàn)心驚。當(dāng)然也有存款企業(yè)在案發(fā)后自知理虧，實(shí)事求是地與存款銀行達(dá)成了協(xié)議，妥善處理了存單兌付糾紛問題。對(duì)于那些犯有惡意存款行為又拒不認(rèn)錯(cuò)的存款企業(yè)，只要出資企業(yè)（存款企業(yè)）直接從用資企業(yè)（犯罪嫌疑人）處獲得了高額利差，在后續(xù)審理存單兌付糾紛訴訟中，應(yīng)推定存款企業(yè)主觀上對(duì)用資企業(yè)使用存款屬于明知，須承擔(dān)過錯(cuò)責(zé)任。如果查明存款企業(yè)及其員工揣著明白裝糊涂，協(xié)助犯罪嫌疑人盜換存款企業(yè)印鑒卡等行為的，應(yīng)自食其果。至于存款企業(yè)高管和財(cái)務(wù)人員收受了用資企業(yè)的高額利差又將蓋有真實(shí)印章的貸記憑證等支付憑證交給用資企業(yè)到銀行劃款后使用并約定歸還的情況，即使銀行確有不規(guī)范之處，也不能推定用資企業(yè)詐騙存款企業(yè)和銀行，這本質(zhì)上就是企業(yè)之間不規(guī)范的融資活動(dòng)。當(dāng)然，如果銀行員工幫助存款企業(yè)和用資企業(yè)違法借貸，銀行也有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。因此，后續(xù)的存單兌付民事糾紛案件，可否借用公司法上通用的“揭開公司面紗”原理，揭開大額存款詐騙案的“面紗”，存款企業(yè)和銀行應(yīng)根據(jù)過錯(cuò)大小承擔(dān)民事責(zé)任。<br> <br> （三）國(guó)家立法懲治資金掮客<br> 　　自改革開放以來，以高息非法融資為職業(yè)的資金掮客，歷經(jīng) “手拉手存貸款”、“以假存單騙貸”、“惡意存款”和“以存單為表現(xiàn)形式的違法借貸”等違規(guī)、違法、犯罪活動(dòng)的“考驗(yàn)”，可謂經(jīng)久不衰，基業(yè)長(zhǎng)青。特別是在股市低迷、銀根緊縮，融資困難的中小企業(yè)鋌而走險(xiǎn)、飲鴆止渴，有些存款企業(yè)利利欲熏心、利令智昏的情況下，其生意越來越興隆。在資金掮客招搖撞騙向用資企業(yè)瘋狂收取高額傭金，特別是向用資企業(yè)收取高額利差再轉(zhuǎn)付存款企業(yè)的非法活動(dòng)中，資金掮客明知自己的行為會(huì)發(fā)生侵害銀行或存款企業(yè)權(quán)益的結(jié)果，卻都希望或放任了這種結(jié)果的發(fā)生，有的還直接參與詐騙作案，這已成為大額存款詐騙案件頻發(fā)的主要誘因。在大額存款詐騙案中，幾乎無(wú)一例外地存在著資金掮客的非法中介活動(dòng)。劉明康主席在銀監(jiān)會(huì)2010年第三次經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)通報(bào)會(huì)上發(fā)出“要嚴(yán)禁各種形式的拉存款行為，取締各種存款中介”的動(dòng)員令，可謂直擊要害。最近發(fā)布的《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)范市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)嚴(yán)禁高息攬存的通知》和《上海市銀行業(yè)存款業(yè)務(wù)自律公約》以及中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)正在制定的《中國(guó)銀行業(yè)存款業(yè)務(wù)自律公約（征求意見稿）》，都要求銀行嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定開展存款業(yè)務(wù)，確有必要。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)高度警惕資金掮客活動(dòng)，嚴(yán)禁員工參與資金掮客的非法中介活動(dòng)。建議銀行在賬戶協(xié)議、對(duì)賬單、存款合同等文書上，明文警示存款人：“當(dāng)您從銀行以外獲取額外利息時(shí)，您的存款安全存在風(fēng)險(xiǎn)隱患�！庇捎诂F(xiàn)有法律法規(guī)對(duì)資金掮客行為是否構(gòu)成犯罪還沒有具體的規(guī)定，他們更加有恃無(wú)恐，氣焰囂張，危害極大，建議盡快將資金掮客的非法中介行為納入破壞金融秩序犯罪，嚴(yán)加懲處。 <br> <br> 七、針對(duì)案防建章立制<br> <br> （一）利用制度防范人性弱點(diǎn)<br> 　　在大額存款詐騙案件中，案發(fā)銀行涉案員工表現(xiàn)出了明顯的人性弱點(diǎn)：重信任、輕防控，重人情、輕制度，重權(quán)力、輕規(guī)定，重業(yè)務(wù)、輕內(nèi)控等等。最為可怕的是接受領(lǐng)導(dǎo)明示或暗示，放任假章過關(guān)或截留對(duì)賬單等諸如此類“是可忍，孰不可忍”的致命違規(guī)行為，居然還能得到許多員工的理解。古希臘思想家亞里士多德在講法治勝于人治時(shí)指出：“人的本性難免有感情用事毛病，法律恰正是全沒有感情的。”以往銀行制定制度的目的，側(cè)重于對(duì)某項(xiàng)業(yè)務(wù)或事項(xiàng)進(jìn)行管理。殘酷的案件事實(shí)證實(shí)了政治學(xué)之父馬基雅弗利的觀點(diǎn)：“不論誰(shuí)想建立一個(gè)國(guó)家，并給它定法則，他就應(yīng)該先假定人都是兇惡的�！边@應(yīng)當(dāng)是商業(yè)銀行建立規(guī)章制度的基本出發(fā)點(diǎn)之一�！渡虡I(yè)銀行法》也明確規(guī)定“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，制定本行的業(yè)務(wù)規(guī)則，建立、健全本行的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度�！薄渡虡I(yè)銀行內(nèi)部控制指引》也規(guī)定：“內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體人員參與，任何決策或操作均應(yīng)當(dāng)有案可查�！碑�(dāng)然，以防范壞人為目的的制度，經(jīng)常會(huì)給好人帶來副作用，這也是不可避免的代價(jià)�！拔覀儧]有足夠的力量完全遵循我們的理智”（《道德箴言錄》）。巴林銀行和法國(guó)興業(yè)銀行內(nèi)部控制的有效性嚴(yán)重缺失的案例，驗(yàn)證了：“不管你有多么優(yōu)秀，訓(xùn)練方法如何先進(jìn)，都得有嚴(yán)厲的規(guī)章制度加以保證”（《沒有借口》）。<br> <br> （二）精心設(shè)計(jì)案件防控要點(diǎn)<br> 　　人性經(jīng)不起挑戰(zhàn)，對(duì)財(cái)富和權(quán)勢(shì)的渴望和占有欲，永無(wú)止境。法國(guó)偉大的法學(xué)家孟德斯鳩早就指出，“權(quán)力不受約束必然產(chǎn)生腐敗”。銀行員工違法犯罪的最為顯著的特征正是職務(wù)性和智能性。內(nèi)部控制的目的，就是加強(qiáng)崗位制約和監(jiān)督機(jī)制，阻止員工實(shí)施犯罪。最為典型的就是嚴(yán)禁不相容崗位一人多崗。國(guó)外一句農(nóng)夫諺語(yǔ)說：“我只想知道將來我會(huì)死在什么地方，這樣我就永遠(yuǎn)不去那兒了�！币虼耍瑢ふ摇八劳鳇c(diǎn)”、“出血點(diǎn)”或“發(fā)案薄弱環(huán)節(jié)”非常關(guān)鍵。下面的管理寓言，形象地告訴我們精心設(shè)置內(nèi)部控制要點(diǎn)是何等重要：一天動(dòng)物園管理員發(fā)現(xiàn)袋鼠從籠子里跑出來了，于是開會(huì)討論，一致認(rèn)為是籠子的高度過低。所以他們決定將籠子的高度由原來的10米加高到20米。結(jié)果第二天他們發(fā)現(xiàn)袋鼠還是跑到外面來，所以他們又決定再將高度加高到30米。沒想到隔天居然又看到袋鼠全跑到外面，于是管理員們大為緊張，決定一不做二不休，將籠子的高度加高到100米。一天長(zhǎng)頸鹿和幾只袋鼠們?cè)陂e聊，“你們看，這些人會(huì)不會(huì)再繼續(xù)加高你們的籠子？”長(zhǎng)頸鹿問�！昂茈y說�！贝笳f：“如果他們?cè)倮^續(xù)忘記關(guān)門的話！”對(duì)大額存款被騙案而言，這個(gè)“動(dòng)物園的門”就是“銀行存款賬戶”，其鑰匙就是“預(yù)留在銀行的印鑒卡”。<br> <br> （三）切實(shí)提高制度的執(zhí)行力<br> 　　十案十違規(guī)，有章不循、制度虛設(shè)，是金融詐騙犯罪得逞的重要原因。按制度辦事，切實(shí)提高制度的執(zhí)行力，是案防工作的基本要求。下面的案例，可告訴銀行人怎樣算是“照章辦事”。1949年10月1日下午2點(diǎn)半開國(guó)大典進(jìn)行期間，在勞動(dòng)人民文化宮入口，一位未配戴觀禮證也無(wú)代表證而要上天安門城樓找毛主席的中年女士與哨兵發(fā)生爭(zhēng)吵。警衛(wèi)連忙向上匯報(bào)，北平糾察總隊(duì)一大隊(duì)副政委駱驥急忙趕過去，發(fā)現(xiàn)來人正是主席夫人江青，便連忙向開國(guó)大典警衛(wèi)總指揮公安部長(zhǎng)羅瑞卿匯報(bào)。羅瑞卿聽完，想都沒想，回答很干脆，只說了4個(gè)字：“照章辦事！”試想，多少案件只要銀行員工照章辦事，怎么會(huì)發(fā)生呢？作為常識(shí)，人們都知道若屋子中間生著炙熱旺盛的火爐，圍坐的人如果只顧烤火而不小心翼翼，就很有可能手腳觸碰并被燙傷，這就是著名的“熱爐規(guī)則”：一是爐子火紅，一般情況下每個(gè)人不用手摸也都知道是熱燙的——警告原則；二是每當(dāng)你碰到熱爐，肯定會(huì)被灼傷——驗(yàn)證原則；三是只要碰到爐子，灼痛就馬上發(fā)生——即時(shí)原則；四是不管誰(shuí)碰到爐子，肯定會(huì)被燙傷——平等原則。同理可證，提高制度的執(zhí)行力，關(guān)鍵要做到：有令則行，有禁則止，執(zhí)章必嚴(yán)，違規(guī)必究！<br> <br> 八、依靠科技防控案件<br> <br> （一）利用科技阻擊外部詐騙　<br> 　　在整個(gè)金融業(yè)全方位都須搭乘IT高速列車的時(shí)代，銀行運(yùn)用支付密碼阻擊外部詐騙尤為迫切。隨著電子掃描、激光刻章等技術(shù)的演進(jìn)，不僅傳統(tǒng)的“折角驗(yàn)印”等人工比對(duì)方法，即使是電腦驗(yàn)印對(duì)企業(yè)預(yù)留銀行印鑒辨別印章印文真?zhèn)蔚姆绞�，也顯得力不從心。2006年四川系列金融詐騙案證明，銀行使用的“折角驗(yàn)印”方式，難以識(shí)別犯罪分子通過計(jì)算機(jī)技術(shù)偽造的假印鑒，給金融機(jī)構(gòu)識(shí)別與防范金融詐騙和洗錢犯罪帶來極大困難，使正常業(yè)務(wù)活動(dòng)蘊(yùn)藏巨大風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)用支付密碼是信息化發(fā)展的必然趨勢(shì)。支付密碼是用于驗(yàn)證支付憑證上存款人簽章真實(shí)性的輔助措施，它是指將支付憑證上的編碼要素通過支付密碼器系統(tǒng)按規(guī)定的算法進(jìn)行計(jì)算，并填寫到支付憑證上供銀行核驗(yàn)的一組密碼數(shù)據(jù)、支付密碼長(zhǎng)度為不少于16位的數(shù)字。企業(yè)財(cái)務(wù)人員通過操作本單位的支付密碼器計(jì)算每張票據(jù)的支付密碼，并填寫在票據(jù)上，銀行只需對(duì)這組支付密碼進(jìn)行核驗(yàn)，就能辨別票據(jù)的真?zhèn)危淖兤泵嫔系娜魏我粋€(gè)數(shù)字，都不能通過銀行的核驗(yàn)。由于每張票據(jù)支付密碼的獨(dú)一無(wú)二性，不僅銀行可有效防止出票人對(duì)其支付行為抵賴，不法分子也根本無(wú)法對(duì)其偽造、變?cè)旌蛷?fù)制，就從源頭上徹底杜絕了利用偽造印鑒和涂改票據(jù)實(shí)施金融詐騙的可能。涉案資金達(dá)11.25億元?jiǎng)?chuàng)建國(guó)以來山西金融詐騙案之最的“7•28”特大金融詐騙案，令山西省城太原市內(nèi)的商業(yè)銀行幾乎“全軍覆沒”，四大國(guó)有商業(yè)銀行也只有工商銀行得益于使用支付密碼幸免于難，即為典型的例證。另外，聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息、銀企電子化對(duì)賬、短信通知對(duì)賬、USBKEY電子簽名等科技手段也是非常有效的案防措施。大快人心的是，去年我國(guó)電子商業(yè)匯票系統(tǒng)已投入運(yùn)行。電子商業(yè)匯票存儲(chǔ)在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中，通過采用電子簽名和可靠的安全認(rèn)證機(jī)制，能保證其唯一性、完整性、安全性，紙質(zhì)票據(jù)不可避免的攜帶轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)、遺失損壞和遭搶風(fēng)險(xiǎn)、假票和克隆票風(fēng)險(xiǎn)將不復(fù)存在，可以有效防止票據(jù)欺詐犯罪。還可以利用信息科技系統(tǒng)對(duì)開戶交易頻率、金額和時(shí)段等預(yù)設(shè)異常特征條件進(jìn)行分析篩選，對(duì)異常數(shù)據(jù)定時(shí)核對(duì)，加大排漏查疑的力度，阻擊外部詐騙。<br> <br> （二）利用科技防控內(nèi)部欺詐<br> 　　銀行業(yè)比較重視規(guī)章制度建設(shè)，素有鐵賬本、鐵算盤、鐵規(guī)章“三鐵”之稱。從理論上說，如果銀行內(nèi)部人員，能夠嚴(yán)格遵守有關(guān)規(guī)章制度，增強(qiáng)防范意識(shí)，詐騙犯罪分子很難得逞�，F(xiàn)實(shí)情況卻是，“規(guī)章制度執(zhí)行難”是大多數(shù)企事業(yè)單位面臨的難題，銀行也沒例外。無(wú)數(shù)的案件事實(shí)證明，人的自控和抵制能力是很有限的。偉大哲學(xué)家羅素有言：“人們之所以有道德，是因?yàn)樗麄兪艿降恼T惑太少�！迸c一般企業(yè)員工相比，有些銀行崗位的員工受到的誘惑會(huì)更大些�！叭硕际茄庵|，要想抵擋魔鬼的誘惑，談何容易��？”（《圣經(jīng)故事》）最可靠的是人，最不可靠的也是人。筆者以為，利用信息科學(xué)技術(shù)，將銀行內(nèi)部作業(yè)流程和內(nèi)部控制要點(diǎn)，特別是案件防控的剛性規(guī)定，嵌入計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行鎖定，給“鐵賬本、鐵算盤和鐵規(guī)章”通上高壓電，鑄就犯罪分子可以思念但不能觸摸的防控網(wǎng)！做到落實(shí)制度無(wú)法走樣，執(zhí)行制度不能變通，堅(jiān)決遏制規(guī)定讓位權(quán)力，制度讓位人情的肆意違規(guī)行為，借助“科技不講人情的力量”，讓機(jī)器人管控自然人，防控銀行員工欺詐。如票據(jù)上的支付密碼就只能由企業(yè)所持有的支付密碼器產(chǎn)生，銀行能夠通過支付密碼核驗(yàn)系統(tǒng)自動(dòng)驗(yàn)證密碼真?zhèn)危瑓s不能代替開戶單位產(chǎn)生票據(jù)密碼，所以銀行內(nèi)部人員不可能預(yù)知每張票據(jù)上的支付密碼是什么，使得銀行內(nèi)部人員無(wú)法與外部不法分子勾結(jié)作案。值得關(guān)注的是，科技防控也要執(zhí)行自助機(jī)具的鑰匙或密碼不準(zhǔn)同時(shí)由單人保管、不準(zhǔn)借用或共用系統(tǒng)用戶號(hào)、有權(quán)人授權(quán)時(shí)必須先審核再授權(quán)等規(guī)定，以防范新的技防操作風(fēng)險(xiǎn)。要強(qiáng)化遠(yuǎn)程視頻系統(tǒng)監(jiān)控，對(duì)現(xiàn)金柜臺(tái)內(nèi)部、企業(yè)開戶柜、敞開柜臺(tái)全景和私人理財(cái)操作柜等重要部位的監(jiān)控錄像，不僅保存期限不低于 90天標(biāo)準(zhǔn)，關(guān)鍵是要定時(shí)、適時(shí)、及時(shí)觀察分析錄像，監(jiān)督相關(guān)人員的操作行為。當(dāng)然，如有可能則全面啟用指紋登陸系統(tǒng)，廢止柜面人員憑柜員工號(hào)和密碼登陸銀行操作系統(tǒng)的模式，杜絕借用、盜用柜員工號(hào)現(xiàn)象，更有利于防控內(nèi)部員工作案。<br> <br> （三）盡快修法實(shí)施科技案防<br> 　　一枚枚橡皮牛角圖章竟然困住了強(qiáng)大的金融行業(yè)，一樁樁巨額金融詐騙案多次震驚朝野。據(jù)悉，個(gè)別銀行至今仍采用人工驗(yàn)印方法，驗(yàn)印準(zhǔn)確率較低，致使內(nèi)部員工多次使用偽造印章作案均得逞。真是可悲可嘆！痛定思痛，徹底根治假印章禍害的唯一出路必然是科技防控！中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)高瞻遠(yuǎn)矚，從90年代末開始在我國(guó)部分城市試點(diǎn)推廣支付密碼，至今已在全國(guó)不少城市成功推廣應(yīng)用，防范票據(jù)詐騙犯罪的成效十分顯著�？墒�，目前有關(guān)支付密碼的個(gè)別規(guī)范主要散見于1997年經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)由人民銀行發(fā)布的《票據(jù)管理實(shí)施辦法》、1997年人民銀行《支付結(jié)算辦法》、1997年人民銀行《關(guān)于支付密碼使用與管理的通知》、2000年人民銀行《關(guān)于規(guī)范和推行支付密碼使用的通知》和2006年人民銀行《全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（試行）》等部門規(guī)章和規(guī)范性文件。2003年人民銀行《支付密碼器系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理指引》，對(duì)支付密碼進(jìn)行了全面系統(tǒng)地規(guī)范，可惜該法規(guī)層級(jí)仍屬于部門規(guī)章。盡管歷經(jīng)金融系統(tǒng)許多有志之士千呼萬(wàn)喚，有關(guān)支付密碼的專項(xiàng)法律或行政法規(guī)甚至法律或司法解釋條款尚未出臺(tái)。以上有關(guān)支付密碼的規(guī)定，除了法律效力層級(jí)較低外，還存在存款人自愿使用、支付憑證適用范圍較窄、功能界定為驗(yàn)證支付憑證上存款人簽章真實(shí)性的“輔助措施”等問題。一旦發(fā)生糾紛，就會(huì)存在法律風(fēng)險(xiǎn)。為此，盡快修改完善《票據(jù)法》等支付結(jié)算法規(guī)，明確支付密碼和電子簽名在支付結(jié)算業(yè)務(wù)中的法律效力，提高金融機(jī)構(gòu)防詐騙、抗風(fēng)險(xiǎn)能力。值得關(guān)注的是，像上海這樣要建立國(guó)際金融中心的金融重鎮(zhèn)，更應(yīng)成為推行支付密碼的模范之都。<br> <br> 九、依法合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)<br> <br> （一）必須堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)<br> 　　自古錢業(yè)就是頭發(fā)絲上吊元寶的行當(dāng)，寧肯穩(wěn)取一文，也不險(xiǎn)取百兩。銀行所用之錢大部分是債權(quán)人的，經(jīng)營(yíng)應(yīng)當(dāng)依法合規(guī)，必須受到特別監(jiān)管。前巴林銀行交易員尼克•理森評(píng)法興銀行違規(guī)交易案時(shí)說：“我認(rèn)為違規(guī)交易，算是金融市場(chǎng)的家常便飯。你現(xiàn)在看到的仍然是一個(gè)體系不健全、監(jiān)管不夠的市場(chǎng)�！笨梢姀�(qiáng)調(diào)銀行必須堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)之必要。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理具有剛性，如果在合規(guī)違規(guī)問題上，經(jīng)營(yíng)者也認(rèn)為只要違規(guī)成本低，經(jīng)營(yíng)收益足以覆蓋風(fēng)險(xiǎn)損失就可以考慮，那是很危險(xiǎn)的。有時(shí)違規(guī)似乎有術(shù)也有效，然而畢竟有限，以此長(zhǎng)久經(jīng)營(yíng)一家優(yōu)秀銀行者，古來未有。我們不能排除有些違法犯罪案件，一開始的確帶有完成經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的主觀因素。據(jù)悉，山西“7•28”案發(fā)后，當(dāng)?shù)亟鹑谙到y(tǒng)的一位人士分析說，這個(gè)案件中可能不存在完全的被騙者，各方都是知道一些內(nèi)情，但是各方出于自身利益，同時(shí)抱有僥幸心理，最終結(jié)成了一個(gè)同盟。斯大林對(duì)毛澤東說過的“勝利者是不受譴責(zé)的”和林肯在南北戰(zhàn)爭(zhēng)期間曾說的“需要面前無(wú)法律”，都不適用于對(duì)違規(guī)經(jīng)營(yíng)者的寬容。歸根結(jié)底，最后保護(hù)我們銀行及其員工合法權(quán)益的還是法律。社會(huì)越復(fù)雜，法制越重要，法律是底線。越是競(jìng)爭(zhēng)激烈，越是司法腐敗，越要依法合規(guī)！當(dāng)然，銀行管理部門應(yīng)該懂得營(yíng)銷知識(shí)、了解營(yíng)銷辛苦、支持營(yíng)銷創(chuàng)新、化解營(yíng)銷難題、緩解一線員工的營(yíng)銷壓力風(fēng)險(xiǎn)�！霸谏虉�(chǎng)的殘酷競(jìng)爭(zhēng)中，沒有切實(shí)有效的制度、紀(jì)律和規(guī)定，以及員工們配合遵守，就無(wú)異于自殺，這是任何一個(gè)公司不可動(dòng)搖的鐵律”（《沒有借口》）。“市場(chǎng)是殘酷的，誰(shuí)不規(guī)范就賺誰(shuí)的錢”（國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心研究員廖英敏評(píng)中航油事件感悟語(yǔ)）�！凹o(jì)律不好就是給自己挖墳”（鄧小平在《挺進(jìn)大別山》中所言）。也許個(gè)別被騙案件，確有吸收存款的因素，才漠視存款人的重要開戶資料信息安全，以其資金存在被盜用隱患為代價(jià)，來表示對(duì)大客戶的“熱情”服務(wù)。但是，一旦發(fā)生存款被騙案件，其結(jié)果可想而知。所謂“人為財(cái)死，鳥為食亡。”特別強(qiáng)調(diào)的是“懷著良好目的違法同樣是違法”。一切違規(guī)行為，都是形成風(fēng)險(xiǎn)的根源，都將付出不同程度的代價(jià)，都將影響全局也傷害自己。中國(guó)律師協(xié)會(huì)教育委員會(huì)唯一的外國(guó)專家呂立山律師說得好：“實(shí)施世界一流的合規(guī)管理體制，將使企業(yè)受益無(wú)窮。”<br> <br> （二）加強(qiáng)法制教育促進(jìn)案防<br><p align='center'>總共4頁(yè)　　<a href='?no=12464'>[1]</a> <a href='?no=12464&page=2'>[2]</a> 3 <a href='?no=12464&page=4'>[4]</a> <br><br><a href='?no=12464&page=2'>上一頁(yè)</a>　　　　<a href='?no=12464&page=4'>下一頁(yè)</a></p> </div>  <div id="xbw8cvlbemd" class="bdsharebuttonbox"><a href="#" class="bds_more" data-cmd="more"></a><a href="#" class="bds_weixin" data-cmd="weixin" title="分享到微信"></a><a href="#" class="bds_tsina" data-cmd="tsina" title="分享到新浪微博"></a><a href="#" class="bds_sqq" data-cmd="sqq" title="分享到QQ好友"></a><a href="#" class="bds_qzone" data-cmd="qzone" title="分享到QQ空間"></a><a href="#" class="bds_copy" data-cmd="copy" title="分享到復(fù)制網(wǎng)址"></a></div> 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name="sm1" class="n pt1"> <input type="hidden" name="ff" value="sm"> <input type="submit" name="B3" class="s" value=""> </form> <form action="/lw/lwml.asp" class="form"> <input type="text" placeholder="作者" name="zz" class="n"> <input type="hidden" name="ff" value="zz"> <input type="submit" name="B2" class="s"value=""> </form> </div> </div> <div id="xbw8cvlbemd" class="paper"> <div id="xbw8cvlbemd" class="padding firm">  </div> <div id="xbw8cvlbemd" class="pap_t"> <div id="xbw8cvlbemd" class="padding"> <h3 class="clearfix"> 論文分類 </h3> </div> </div> <div id="xbw8cvlbemd" class="pap_b shortlist"> <div id="xbw8cvlbemd" class="pap_b shortlist lw"> <h3>A 法學(xué)理論</h3> <ul> <li><a href="lwml.asp?flh=a0">A0 法理學(xué)</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=a1">A1 立法理論</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=a2">A2 法的運(yùn)行</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=a3">A3 法的本體</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=a4">A4 法的演進(jìn)</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=a6">A6 法與社會(huì)</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=a65">A65 時(shí)政評(píng)論</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=a7">A7 法律思想史</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=a8">A8 法制史</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=a94">A94 港澳臺(tái)法律總論</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=a95">A95 地方法總論</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=a99">A99 各國(guó)法律總論</a></li> </ul> <h3>C 國(guó)家法、憲法</h3> <ul> <li><a href="lwml.asp?flh=c1">C1 國(guó)家機(jī)構(gòu)組織法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=c2">C2 國(guó)家基本制度</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=c22">C22 選舉法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=c28">C28 地方自治法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=c29">C29 特別行政區(qū)基本</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=c5">C5 公民權(quán)利義務(wù)</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=c7">C7 憲法實(shí)施和保護(hù)</a></li> </ul> <h3>E 行政法</h3> <ul> <li><a href="lwml.asp?flh=e0">E0 行政法理論</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=e1">E1 行政管理</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=e12">E12 軍事外交</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=e13">E13 工商財(cái)經(jīng)</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=e15">E15 醫(yī)療衛(wèi)生</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=e16">E16 科教文化</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=e18">E18 民政</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=e19">E19 青少年法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=e4">E4 公安</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=e42">E42 社會(huì)治安</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=e49">E49 道路交通</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=e61">E61 行政許可</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=e63">E63 行政處罰</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=e65">E65 政府采購(gòu)</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=e68">E68 行政復(fù)議</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=e8">E8 行政組織</a></li> </ul> <h3>F 刑法</h3> <ul> <li><a href="lwml.asp?flh=f0">F0 刑法理論</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=f1">F1 總則</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=f2">F2 分則</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=f21">F21 危害國(guó)家安全罪</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=f22">F22 危害公共安全罪</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=f23">F23 破壞經(jīng)濟(jì)秩序罪</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=f24">F24 侵犯公民權(quán)利罪</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=f25">F25 侵犯財(cái)產(chǎn)罪</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=f26">F26 妨害社會(huì)秩序罪</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=f35">F35 危害國(guó)防利益罪</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=f36">F36 貪污賄賂罪</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=f37">F37 瀆職罪</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=f38">F38 軍人違反職責(zé)罪</a></li> </ul> <h3>H 民法</h3> <ul> <li><a href="lwml.asp?flh=h0">H0 民法理論</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=h1">H1 民法總則</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=h21">H21 物權(quán)</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=h22">H22 債權(quán)</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=h23">H23 知識(shí)產(chǎn)權(quán)</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=h24">H24 繼承法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=h3">H3 合同法總論</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=h5">H5 婚姻法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=h6">H6 人身權(quán)</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=h7">H7 侵權(quán)行為</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=h8">H8 民事其它法權(quán)</a></li> </ul> <h3>I 商法</h3> <ul> <li><a href="lwml.asp?flh=i0">I0 商法總論</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=i2">I2 公司法企業(yè)法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=i4">I4 破產(chǎn)法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=i5">I5 票據(jù)法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=i6">I6 保險(xiǎn)法</a></li> <li> <a href="lwml.asp?flh=i7">I7 海商法</a></li> </ul> <h3>J 經(jīng)濟(jì)法</h3> <ul> <li><a href="lwml.asp?flh=j0">J0 經(jīng)濟(jì)法理論</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=j1">J1 不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=j2">J2 消費(fèi)者權(quán)益</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=j3">J3 財(cái)稅法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=j32">J32 稅法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=j35">J35 會(huì)計(jì)法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=j36">J36 審計(jì)法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=j5">J5 金融法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=j52">J52 銀行法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=j56">J56 證券法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=j62">J62 勞動(dòng)法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=j65">J65 招投標(biāo)法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=j72">J72 土地法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=j75">J75 房地產(chǎn)法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=j8">J8 環(huán)境保護(hù)</a> </li> </ul> <h3>N 訴訟法</h3> <ul> <li><a href="lwml.asp?flh=n0">N0 訴訟法學(xué)</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=n1">N1 訴訟制度與程序</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=n15">N15 證據(jù)制度</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=n18">N18 執(zhí)行程序</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=n19">N19 綜合案例分析</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=n4">N4 民事訴訟法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=n49">N49 民法案例分析</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=n6">N6 刑事訴訟法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=n65">N65 刑事附帶民事</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=n69">N69 刑法案例分析</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=n8">N8 行政訴訟法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=n85">N85 國(guó)家賠償</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=N89">N89 行政法案例</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=n9">N9 仲裁</a></li> </ul> <h3>S 司法制度</h3> <ul> <li><a href="lwml.asp?flh=s0">S0 司法制度總論</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=s1">S1 司法行政</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=s15">S15 法律教育</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=s2">S2 法院</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=s3">S3 檢察院</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=s5">S5 律師</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=s6">S6 公證</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=s7">S7 監(jiān)獄管理</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=s8">S8 勞動(dòng)教養(yǎng)</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=s92">S92 犯罪學(xué)</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=s94">S94 刑事偵查學(xué)</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=s95">S95 司法鑒定學(xué)</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=s98">S98 法醫(yī)學(xué)</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=s99">S99 法律文書</a></li> </ul> <h3>T 國(guó)際法</h3> <ul> <li><a href="lwml.asp?flh=t1">T1 國(guó)際法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=t6">T6 國(guó)際經(jīng)濟(jì)法</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=t61">T61 WTO專輯</a></li> <li><a href="lwml.asp?flh=t7">T7 國(guó)際私法</a></li> </ul> </div> <div id="xbw8cvlbemd" class="lawyer"> <div id="xbw8cvlbemd" class="padding firm pt0">  <br>  </div> </div> </div> </div> </div> </div> <div id="xbw8cvlbemd" class="cl1 wrap"> </div> 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