[ 張在禎 ]——(2011-3-22) / 已閱45832次
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張在禎
（此文已于1999年10月以《銀行涉印案件引起的思考》為標(biāo)題發(fā)表于《城市銀行》，上海銀行行刊，1999年第4期）
一、銀行涉印案件引起的思考
在我國，印章是財富的象征，是金庫的鑰匙，與各行各業(yè)的工作、業(yè)務(wù)密不可分。而銀行業(yè)務(wù)所接觸印章印文的種類之多、數(shù)量之大、含金量之高，是其他企業(yè)無與倫比的。與此同時，銀行涉印業(yè)務(wù)中因印文真假所引發(fā)的涉印案件，特別是驗印失誤案件也大量發(fā)生，由此給銀行業(yè)帶來的經(jīng)濟損失也駭人聽聞。
銀行涉印案件中，違法犯罪分子利用偽造印章印文使銀行承擔(dān)賠償責(zé)任或遭受經(jīng)濟損失，主要有以下幾種情況：一是在票據(jù)和結(jié)算憑證上偽造印文，利用銀行驗印失誤，騙取銀行客戶巨額存款資金，使銀行承擔(dān)巨額賠償責(zé)任。二是通過偽造銀行印文而偽造銀行向驗資機構(gòu)提供的資金證明，從而使銀行在虛假證明資金額以內(nèi)承擔(dān)民事賠償責(zé)任。三是與借款人串通合謀或單獨在借款合同或為借款合同擔(dān)保的保函或抵（質(zhì)）押合同文書上偽造借款人或擔(dān)保人的印文，使借款合同或擔(dān)保合同無效，從而使銀行的信貸資產(chǎn)難以收回。四是借款人與貸款銀行合謀或其一單獨偽造其他銀行的印文進而偽造其他銀行保函，使其他銀行承擔(dān)借款合同擔(dān)保責(zé)任。五是其他通過偽造銀行或企業(yè)、事業(yè)、機關(guān)和個人印文而偽造有關(guān)法律文書，利用銀行驗印、受理核保失誤、審查不嚴(yán)而承擔(dān)經(jīng)濟賠償責(zé)任的情況。
銀行涉印案件的狀況，要求銀行涉印業(yè)務(wù)中的信貸、財會、結(jié)算、出納、印章管理、法律顧問等涉印崗位的工作人員，特別是驗印人員、受理核保和上門核保人員，必須對印章印文的效能和有關(guān)規(guī)定、印章印文的特征及其變化規(guī)律、偽造印章印文的常見方法及其特點、印章印文的驗鑒種類與機構(gòu)及方法、印文鑒定結(jié)論的性質(zhì)和運用、假印章印文的防范措施等問題有較全面而系統(tǒng)地了解。
本文擬就這些問題，根據(jù)我國有關(guān)法規(guī)，參考相關(guān)資料，結(jié)合銀行涉印案件的一些情況，從維護銀行利益角度，談?wù)剳?yīng)當(dāng)引起注意和需要了解的一些真假印章印文問題，有些觀點尚不成熟，僅供參考。
二、印章印文的有關(guān)規(guī)定與效能
印章又稱圖章、戳子，一般由印柄和印面兩部分構(gòu)成。印面蓋出來的印痕，即印面結(jié)構(gòu)的反映形象叫印文。印文一般包括單位或個人的名稱、專用事項名稱、五角星或國徽圖案、邊框等內(nèi)容。印文通�？煞譃橛猩『酆蜔o色凹凸印痕兩種。有色印痕印文又分為人工蓋印印文和印刷印文。印刷印文又有真實規(guī)格印刷印文和象征性印刷印文。印章按其用途可分為公章、專用章、私章三種。
公章是指國家機關(guān)、企事業(yè)單位、社會團體及其所屬機構(gòu)使用的代表本單位或部門的印章。我國現(xiàn)行公章一律為正圓形，其印文字體為宋體字或仿宋體字，按各級機關(guān)的權(quán)力和性質(zhì)，公章中間均刻有國徽或五角星。各級公章的直徑自4.2厘米至6厘米不等。
專用章是指專用于某種業(yè)務(wù)或文件的印章，只在某項業(yè)務(wù)中具有證明作用，不具有普遍的證明作用，如戶口專用章、財務(wù)專用章、合同專用章、儲蓄專用章、匯票專用章、本票專用章、資信證明專用章和復(fù)印企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照時工商行政管理局加蓋的證照管理專用章等。專用章種類繁多，印面形狀有三角形、方形、圓形、扁形、菱形、橢圓形等，印章大小、字體等也無一定的規(guī)格要求。
私章是指個人使用的名章、藝術(shù)章，其款式、大小、形狀、字體等因個人喜好而異。但是，單位法定代表人或其負(fù)責(zé)人的印章不純粹是私章，還具有與其職務(wù)相關(guān)的證明效能。
經(jīng)法定部門批準(zhǔn)許可刻制并登記的印章是有效印章，是該章組織的身份證明和信用象征，具有證真、保真、防偽功能。各種文書、證件上的簽名和印文是文書、證件真實性的一個重要憑據(jù)。依法定程序加蓋當(dāng)事人的有效印章是公文、票據(jù)、合同等法律文書成立和具有法律效力的必要條件，是當(dāng)事人對法律文書內(nèi)容負(fù)責(zé)的書面意思表示。
三、印文的特征與變化
要做好驗印和印文鑒定工作，必須掌握印文的特征及其變化規(guī)律。所謂印文特征就是指印章印面的結(jié)構(gòu)特點在印文中的反映。一般可分為印文規(guī)格性特征和印文細(xì)節(jié)性特征。印文特征受許多因素的影響，會發(fā)生一些變化。
�。ㄒ唬┯∥牡囊�(guī)格性特征，即按一定規(guī)格要求刻制印章時形成的印文特征。這類特征易被偽造者精心仿制。印文的規(guī)格性特征主要包括：
1、印文內(nèi)容及安排格式。印文內(nèi)容主要有文字和附加圖案；安排格式主要指文字的上下左右等排列形式。
2、印文的形狀及大小。印文的形狀主要有正圓形、橢圓形、方形、多角形等；印文的大小主要指圓形印文的直徑或方形、多角形印文的邊線和對角線的長度。
3、印文的邊框，主要有單邊、雙邊、點線邊、齒形邊等，有的沒有邊框。
4、印文的字體，主要指楷、宋、仿宋、隸、篆、行等書體和簡、繁、異等字體。
（二）印文的細(xì)節(jié)性特征，即由于刻制人的風(fēng)格、刻制方法、技術(shù)水平的不同和印章在使用過程中形成的印文特征。這類特征不可能被偽造者完全仿制。印文的細(xì)節(jié)性特征主要包括：
1、文字、圖案、線條的位置距離，主要指印文文字之間，文字與邊框、圖案、線條之間的相對位置與距離。
2、筆畫、線條的交接和搭配位置及其比例關(guān)系，主要指相互交叉或連接筆畫的搭配位置，線條的部位，以及筆畫之間、線條之間的長短、粗細(xì)比例關(guān)系。
3、筆畫、線條的形狀，主要指筆畫、線條的弧度、轉(zhuǎn)折角及兩端的形狀。
4、國徽、五角星的具體結(jié)構(gòu)形狀的細(xì)節(jié)特點。
5、印面結(jié)構(gòu)的疵點、缺損等，主要指印文筆畫、線條、圖案等在刻制、使用過程中形成的缺損、修補痕跡、牢固的附著物、特制暗記，以及某些筆畫、線條、圖案出現(xiàn)的模糊現(xiàn)象等特點。
�。ㄈ┯≌掠∥奶卣鞯淖兓�，主要指由于印章的材質(zhì)、按壓力輕重、印染物質(zhì)、襯墊物、印文紙張和使用時間等因素的影響，引起印章印面結(jié)構(gòu)的變化，新的特征產(chǎn)生，舊的特征消失，同一印章印文特征在不同時間、不同情況下會有不同的表現(xiàn)。這些印章印文特征的變化主要表現(xiàn)為：
1、印章材質(zhì)脹縮引起的變化。一般公章所用材料為鋼、塑料和木材。專用章還有用橡皮的。私章還有牛角、水晶、象牙和石料等。其中，木質(zhì)印章易受印油浸潤和空氣干濕程度的影響發(fā)生脹縮變化；橡皮印章長期受印油浸蝕、使用磨損、老化，彈性減弱，這都可能使印面文字的筆畫、線條、邊框線條發(fā)生大小粗細(xì)變化，棱角變鈍，某些細(xì)小結(jié)構(gòu)變得模糊不清。
2、蓋印壓力、落印姿勢等因素引起的變化。壓力輕的，筆畫、線條不太清晰，有的筆畫不完整；壓力重的，筆畫線條變粗，字間距縮小，原有的筆畫或線條的間斷現(xiàn)象有時會縮小或彌合。特別是具有彈性的橡皮或塑料印章，很容易受壓力變化的影響。落印姿勢向一邊傾斜，會出現(xiàn)馬蹄形印文；落印姿勢左右搖動，會出現(xiàn)雙影印文等。
3、印染物的質(zhì)和量不同形成的變化。蓋印所用的印染物有印油、印泥、油墨、專用印油等。蓋印時蘸取印染物的種類及其多少對印文特征會產(chǎn)生不同影響。用印泥蓋的印文比用墨水蓋的印文顯得粗大些。用含印油量大的印泥蓋的印文比用含印油量小的印泥蓋的印文顯得粗大些。蘸印染物多蓋的印文比蘸印染物少蓋得印文顯得粗大些。蘸一次印泥多次蓋印，由于印章表面的印染物被逐漸粘掉，筆畫周圍多余的印染物卻存在，再蓋印時可形成筆畫、線條的“鑲邊”現(xiàn)象。蓋印時因蘸用印泥過多及粘上物等，會使印文的筆畫線條邊緣不清，個別地方不規(guī)則變形，印染物過少，則會形成印文筆畫間斷與殘缺現(xiàn)象。
4、蓋印時襯墊物軟硬程度不同引起的變化。蓋印時襯墊物硬而不平的，則印文容易出現(xiàn)殘缺不全，筆畫、線條間斷或邊框消失等現(xiàn)象。若在手掌或其他柔軟的襯墊物上蓋印，則會出現(xiàn)“飛邊”或假邊框，同時，某些筆畫、線條會出現(xiàn)變形、間斷現(xiàn)象。
5、印文紙張材質(zhì)或狀態(tài)不同引起的變化。在施膠層較差的紙張上用印油和墨水蓋印時，往往因印染物滲散而形成筆畫變寬、邊緣不直等現(xiàn)象。由于印文紙受潮而膨脹，涼干后又收縮，印文也相應(yīng)地發(fā)生脹縮變化。
6、印章長期使用及保管不當(dāng)發(fā)生的變化。印章如長期使用不清洗，印面上的附著物牢固，會使印章的局部印文模糊、刀痕消失，形成這些異物的特殊印痕。印章使用過程中因受到磕碰、磨損、洗刷等外力作用，印面的纖細(xì)邊框、筆畫、線條等會出現(xiàn)缺損、斷裂的印痕特征。要特別注意的是，這些特征有的可經(jīng)修補又會消失。
四、偽造印文的常見方法與特點
為了準(zhǔn)確驗印，鑒別印文的真?zhèn)危仨毩私�、分析違法犯罪人員偽造印章印文的常見方法及其特點，做到知己知彼，百驗不殆。偽造印章印文的方法很多，但是歸納起來不外乎三種：一是偽造印章后蓋印；二是直接偽造印文；三是部分偽造印文。司法實踐中，比較常見的有以下幾種：
�。ㄒ唬┲瓢娣ǎ匆哉嬗∥臑闃颖�，通過照相方法制作平版或腐蝕凸版，再印制成偽造的印文，這種手段比較高明，其特點是：
1、印文的結(jié)構(gòu)、規(guī)格、大小等方面與真印文相同。
2、照相平版印刷的偽造印文的物質(zhì)成分是油墨而不是印泥或印油，墨色平淡，紙面上沒有凹入現(xiàn)象。
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