[ 黃維青 ]——(2012-12-19) / 已閱10206次
金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，在實行計劃經(jīng)濟時期，不存在金融市場，金融機構不過是計劃經(jīng)濟體系的一個組成部分，金融活動帶有明顯的計劃性，因此，當時金融領域內(nèi)的各項活動在特定的經(jīng)濟體制下相對安全，但隨著改革開放的不斷深入和社會主義市場經(jīng)濟體制的逐步建立，金融領域改革開放的深入，在金融領域內(nèi)的犯罪活動也急劇增加，并且不斷出現(xiàn)一些新的犯罪行為。其中發(fā)生在金融領域的犯罪活動，尤其是詐騙犯罪比較突出，又由于對此新類型犯罪的控制與防范機制尚未健全，導致一些犯罪分子乘機作案，金融詐騙犯罪案件明顯增多，詐騙數(shù)額越來越大、涉案面越來越廣、社會影響越來越惡劣，嚴重破壞了國家的金融秩序和社會秩序，直接危害到經(jīng)濟建設的健康發(fā)展。
從全球范圍來看，金融詐騙犯罪案件也呈迅速增長的趨勢，全世界每年因國際金融欺詐所遭受的經(jīng)濟損失高達二○億美元左右。由此可見，金融詐騙犯罪已成為當前金融領域中的一大公害，依法防范和打擊金融詐騙犯罪活動，已成為世界各國的共識。在新形勢下，如何有效地防止金融詐騙犯罪已經(jīng)成為一個時代賦予我門的一個必須完成的嶄新的課題。
一、金融詐騙罪的概念
對于什么是金融詐騙犯罪卻至今沒有一個明確的界定，在我國刑法中雖然有金融詐騙罪這一概念，但其范圍實是難以確定。因此，給金融詐騙犯罪下一個準確的定義，不僅具有理論研究的價值，更具有指導司法實踐、正確適用法律的實踐意義。
金融詐騙應是指在金融領域內(nèi)，違反誠實信用原則，通過欺詐的方式并以非法占有為目的，騙取金融機構或其它機構或個人的信用或財產(chǎn)，破壞國家金融管理秩序的犯罪行為。金融詐騙犯罪作為一獨立的罪，其罪域極為廣泛，從屬罪名繁多，包括信貸犯罪、票據(jù)詐騙罪，集資詐騙罪、金融憑證詐騙罪，信用卡詐騙罪、信用證詐騙罪、保險詐騙罪以及包括內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪，編造并傳播證券交易虛假信息罪，誘騙投資者買賣證券罪，操縱證券交易價格罪等證券犯罪等等。
二、金融詐騙的犯罪構成
(一)金融詐騙的犯罪主體修訂后的刑法只規(guī)定了單位可以成為四種金融詐騙犯罪行為的犯罪主體，對貸款詐騙、保險詐騙、有價證券詐騙和信用卡詐騙沒有規(guī)定，那么這是否意味著單位就不能實施這四種犯罪了呢?單位是金融活動的主要主體，如申請貸款的多為單位，信用卡有單位卡和個人卡兩種，在投保和有價證券(如股票)交易中，以單位為大戶。因此，完全存在單位進行貸款詐騙、信用卡詐騙、保險詐騙、有價證券詐騙的可能。而且，單位貸款的數(shù)額，信用卡中單位卡數(shù)額，大戶的證券交易、單位投保的數(shù)額遠非個人能比。因此，一旦發(fā)生詐騙，危害性更大。修訂后的刑法沒有規(guī)定單位成為這四種金融詐騙的主體，不能不說是立法的疏忽，建議立法時予以完善。
(二)金融詐騙的主觀要件金融詐騙犯罪主觀上只能由故意構成且具有非法占有他人財物的目的。故意分直接故意和間接故意，金融詐騙犯罪只能由直接故意構成。因為：
1、間接故意不存在犯罪目的，而金融詐騙是以非法占有他人財物為目的。
2、從金融詐騙行為方式來看，詐騙人必須實施欺騙手段。如果行為人在采取欺騙手段時存在漠不關心的放任態(tài)度是不可能使人上當受騙的。
3、金融詐騙犯罪故意產(chǎn)生時間有先后之分。只有產(chǎn)生詐騙故意并實施詐騙行為，才能以詐騙犯罪論處。如果將詐騙時間提前至剛剛開始進行金融活動之時，據(jù)此認為此時行為人對危害結果持放任態(tài)度，顯然是不妥的。因此，金融詐騙犯罪只能由直接故意構成。
在金融詐騙犯罪中，故意內(nèi)容有兩點：
1、行為人必須認識到自己所采取的手段是欺騙手段，即明知是虛假事實而有意告訴別人，使別人上當受騙;或者明知應該將某種真實的事實告知他人而有意隱瞞。如果行為人將誤認為真實的虛假事實告知他人，或者誤認為他人已知某種事實而未告知，致使他人產(chǎn)生認識上的錯誤，而“自愿地”將財物交出，由于行為人主觀上無詐騙故意，不能認定為金融詐騙罪。
2、行為人必須明確意識到是非法占有他人的財物。如果將他人財物誤認為是自己的財物而予以收回，不構成詐騙犯罪。修訂刑法僅在192條集資詐騙，193條貸款詐騙中明確寫到“以非法占有為目的”，其他六罪沒有規(guī)定。是否這六種金融詐騙犯罪就不以此作為必備條件呢?
我們認為這六種金融詐騙犯罪仍應以此作為必備條件。假設在保險合同中，如果投保在發(fā)生保險事故請求給付保險金時，因經(jīng)驗不足過分夸大受損程度，雖然這種行為給保險公司造成損失，但行為人主觀上不具備非法占有的目的，則不構成保險詐騙罪。
同理，其他幾罪也如此。修訂刑法對金融詐騙犯罪有的規(guī)定“以非法占有為目的”，有的未加規(guī)定，容易導致理解上的混亂，亟待進行立法表述。
此外，金融詐騙犯罪“以非法占有為目的”的提法是否科學。根據(jù)《民法通則》第71條規(guī)定，財產(chǎn)所有權分為占有、使用、收益、處分四項權能。在詐騙犯罪中，僅僅是占有不能準確反映詐騙犯罪分子主觀故意的全部內(nèi)容。如實踐中某些“借雞生蛋”案件，行為人以非法占有為目的，采用欺騙手段，騙取貸款用于自己生產(chǎn)或經(jīng)營，行為人雖然非法占有他人財物，并加以使用或收益，但確有歸還之意，有的在賺了錢確實將資金歸還了對方，未觸及所有權中的處分權。因此，不構成犯罪。倘若以“非法占有”為標準，則難以區(qū)分罪與非罪，此罪與彼罪界限，建議立法借鑒、采用“以非法所有為目的�！�
(三)金融詐騙犯罪的客體金融詐騙犯罪侵犯了公私財產(chǎn)所有權。財產(chǎn)所有權的物質(zhì)表現(xiàn)形式是公私財產(chǎn)，這是人類賴以生存和發(fā)展的物質(zhì)基礎。在商品經(jīng)濟社會里，金融詐騙行為人的犯罪目的是采取詐騙手段非法占有公私財產(chǎn)，只是手段更狡詐，方式更隱蔽，金融詐騙犯罪首先侵犯的客體便是公私財產(chǎn)所有權。金融詐騙犯罪更主要地侵犯了社會主義的金融管理秩序。
在市場經(jīng)濟條件下，所有權固然是一個應受保護的重要內(nèi)容，但市場交易的真實性和誠實信用更是需要保護的。為更好地維護誠實信用的交易原則，國家制訂了一系列金融管理法規(guī)，如《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《保險法》、《票據(jù)法》等，以法律來協(xié)調(diào)和健全金融管理秩序，而金融詐騙行為直接違反上述金融管理法規(guī)，干擾國家的金融管理活動。
因此，金融詐騙犯罪不僅侵犯了財物所有權，還侵犯了金融管理秩序，且金融管理秩序是金融詐騙犯罪的主要客體。其理由：侵犯金融管理秩序的社會危害性大于侵犯財物所有權。因為金融詐騙犯罪發(fā)生在社會金融活動過程中，是對貨幣資金融通秩序的破壞，導致社會上人們對信用的普遍不信任，這將對整體經(jīng)濟發(fā)展不利。而財物所有權則集中于民法所調(diào)整的主體消費等狹小領域，和社會經(jīng)濟活動沒有具體、直接的聯(lián)系，只是對財物所有權的歸屬問題發(fā)生侵犯，因而社會危害性較小。
(四)金融詐騙犯罪的客觀要件金融詐騙的客觀方面表現(xiàn)為行為人在金融活動中，違反金融管理法規(guī)，采用欺騙的方法，騙取數(shù)額較大的公私財物的行為。
1、金融詐騙犯罪必須是發(fā)生在金融活動中。縱觀金融詐騙行為，其手段、目的、媒介等離不開金融活動。比如某主體想貸款，就必須按照貸款條件，向銀行等金融機構辦理必要手續(xù)，遵照一定方式、程序、條件、期限等。離開了這種特定領域的行為規(guī)范、活動程序等，就不可能發(fā)生金融詐騙行為。
2、行為違反了金融管理法規(guī)。金融管理法規(guī)指有關調(diào)整金融關系和金融活動的各種法律、法規(guī)、章程、制度等法律規(guī)范的總稱。如關于銀行、保險等金融機構法律地位和業(yè)務范圍的規(guī)定;關于貨幣發(fā)放和管理的法律規(guī)定;關于外匯和金融管理的法律規(guī)定;關于存、貸款、儲蓄等信貸管理的法律規(guī)定等。金融詐騙犯罪首先表現(xiàn)為違反了相關金融法規(guī)，這是構成本罪的前提。
3、行為人采取欺騙的方法。以欺騙方法，使受害人“自愿地”交出財物，是詐騙犯罪的本質(zhì)特征，金融詐騙也不例外。所謂欺騙方法就是刑法上通常所說的：虛構事實或者隱瞞真相，使人陷入錯誤認識。所謂虛構事實指行為人捏造根本不存在的事實或者故意夸大事實，使人誤認為根本不存在的事實存在或者認為夸大的事實是真的。比如使用虛假證明騙取貸款，使用虛假保險標的騙取保險金，夸大損失程序騙取保險金等。但并非所有夸大事實都是虛構事實。從夸大事實到虛構事實是一個量變到質(zhì)變的過程。只有夸大的事實與實際事實有了本質(zhì)的差別，便成了虛構事實。如果只是一般的夸大事實，只為爭取貸款，故意夸大自己的還貸能力，在借到貸款后，積極創(chuàng)造條件履行借貸合同，便不能以詐騙罪論處。隱瞞事實真相指故意隱瞞客觀存在的事實，從而使受害人上當受騙。隱瞞事實真相既可以積極作為形式表現(xiàn)，也可以是消極的不作為形式表現(xiàn)出來。虛構事實與隱瞞真相，既有聯(lián)系又有區(qū)別，兩者可能同時或交叉使用。
4、騙取數(shù)額較大的公私財物。根據(jù)刑法第192條至198條之規(guī)定，除信用證詐騙沒有規(guī)定數(shù)額較大為定罪標準外，其他金融詐騙犯罪均以數(shù)額較大為定罪標準。何為數(shù)額較大呢?以立法、司法機關在司法實踐中的解釋為準。綜上，金融詐騙是指：行為人在金融活動中，故意違反金融法規(guī)，采用虛構事實和隱瞞真相的方法，造成他人數(shù)額較大財產(chǎn)的損失，侵犯了公私財產(chǎn)所有權和國家正常的金融秩序的行為。
三、詐騙犯罪的特點
根據(jù)近幾年來金融詐騙犯罪的情況，此類犯罪主要有以下五大特點：
(一)案件逐年上升，詐騙的數(shù)額越來越大。隨著我國金融體制改革的深入，新舊金融體制的交替和管理沒有及時跟上，金融詐騙這類犯罪逐年增多。犯罪金額越來越大，動輒幾百萬、幾千萬甚至上億元，造成的損失驚人，潛藏巨大的金融風險，而且涉及面廣，受騙人多，善后處理難，容易引發(fā)大規(guī)模群體性事件，影響社會穩(wěn)定。
(二)內(nèi)外勾結，結伙作案突出。金融詐騙犯罪往往與金融機構工作人員的共同犯罪或者貪污、挪用、受賄、玩忽職守、濫用職權等職務犯罪交織在一起，案中有案，案外有案。金融，是國家對國民經(jīng)濟實行宏觀調(diào)控的主要工具，金融機構掌握國家金庫。我國的金融機構都有一整套的規(guī)章制度，只要金融機構的工作人員認真按照規(guī)章制度辦事，金融詐騙犯罪分子就很難得逞。金融詐騙犯罪分子為了達到詐騙的目的：一是從銀行內(nèi)部人員中尋找突破口。某些銀行的工作人員利用職務之便與金融詐騙犯罪分子相互勾結，采用虛列戶名、偽造證明、私蓋公章等手段，偽造存單，冒領存款，給銀行造成巨大損失;二是金融詐騙犯罪分子利用行賄等手段，收買銀行中的主管人員，而銀行的主管人員接受賄賂后就心甘情愿地為之效勞。
(三)作案手段狡猾詭秘。日趨向智能化、多樣化發(fā)展。其次是犯罪手段專業(yè)化、職業(yè)化，狡詐隱蔽，利用高科技手段來實施犯罪的案件不斷出現(xiàn)。一般來講，詐騙手段多是虛構事實或者隱瞞真相，而當今金融詐騙這類犯罪的手段就更加狡猾和智能化，其主要表現(xiàn)有以下幾種：
一是金融詐騙犯罪分子為了從金融機構得到貸款，就偽造自有資產(chǎn)的證明文件，偽裝成有雄厚的經(jīng)濟實力，能夠償還貸款的條件，來取得金融機構的信任，從而與之簽訂貸款合同，騙得了貸款；
二是金融詐騙犯罪分子宣稱準備生產(chǎn)某種新產(chǎn)品，而許諾的利息超過銀行利息的幾倍，致使社會上的許多人信以為真，“自愿”地把錢交給他們，從而上當受騙；
三是金融詐騙犯罪分子都具有一定的文化水平，而且往往掌握一定的金融、貿(mào)易、法律等方面的知識，鉆有關制度、法律等方面的空子，并精心策劃，設下圈套，誘人上當受騙，達到犯罪的目的；
四是運用現(xiàn)代科技手段作為犯罪工具，其手段更加隱蔽和狡猾。
(四)涉案人員復雜，偵查取證難度大。金融詐騙犯罪因有巨大的金錢誘惑，而且來得快，騙款多，往往吸引很多人在一起作案。由于有一些地位高的腐敗分子從中作梗，這就給偵查取證工作帶來很大困難。
(五)金融詐騙犯罪危害極為嚴重。金融犯罪發(fā)生在社會主義市場經(jīng)濟體系的核心部位和動脈系統(tǒng)，嚴重破壞作為市場經(jīng)濟基礎的公平、公正、公開原則和信用制度，具有很大的危害性和破壞力。從案件發(fā)生的情況分析，其危害主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
一是金融詐騙犯罪破壞了國家金融管理制度。金融，是整個國民經(jīng)濟的樞紐，是國家對國民經(jīng)濟實施調(diào)控的主要工具。金融管理制度遭到破壞，必然會影響社會主義市場經(jīng)濟的形成和發(fā)展，使全國經(jīng)濟的發(fā)展受到很大的影響。
二是金融詐騙犯罪給國家、企業(yè)和個人的財產(chǎn)造成巨大的損失。由于受害人較多，其社會危害性就更加嚴重；
三是金融詐騙犯罪對社會有強烈的腐蝕作用。一旦詐騙犯罪分子暴富，就會對從事勞動和守法經(jīng)營的人有著極大的誘惑力，某些意志不堅定的人就會為追求金錢而不擇手段，既不顧國家金融管理制度，又不顧法律的規(guī)定，致使社會主義精神文明建設遭到破壞;四是金融詐騙犯罪還會引發(fā)貪污、賄賂犯罪的發(fā)生。金融詐騙犯罪分子為了達到非法占有的目的，往往采用賄賂等手段，在金融機構內(nèi)部人員中尋找突破口，拉攏腐蝕金融機構人員，而那些意志薄弱的金融機構中的工作人員就會被拉下水。另外，單位犯罪比較多。以各種名目的單位形式出現(xiàn)，欺騙性、隱蔽性和危害性也更大�？鐕ň常�、跨區(qū)域犯罪增加。特別是信用證詐騙案件，往往是境內(nèi)外犯罪分子相互勾結，一旦得手，便把巨額資金轉往境外，或者攜款潛逃。
四、金融詐騙犯罪的原因
金融詐騙犯罪的原因是多方面的，既有客觀上的原因，又有罪犯主觀上的原因。在客觀上，我國正處在新舊體制的轉換時期，由于宏觀調(diào)控還不夠完善，在金融管理上還存在一些漏洞。在主觀上，一些意志薄弱的人為了一朝暴富而實施犯罪。具體來講，金融詐騙犯罪的原因有以下幾個方面：
(一)“一切向錢看”、“一朝暴富”的思想是誘發(fā)金融詐騙犯罪的內(nèi)心起因。在我們社會主義的人民民主專政的國家里，全國人民在黨的培養(yǎng)和教育下，絕大多數(shù)的人民群眾都勤奮勞動和工作，遵紀守法，艱苦奮斗，為建設社會主義國家而努力奮斗。但是，也有極少數(shù)人自改革開放以來，在商品經(jīng)濟消極因素的影響下，他們的內(nèi)心世界是：唯利是圖，損人利己，爾虞我詐，坑蒙拐騙，公然不顧公共道德和法律規(guī)定而千方百計地實施金融詐騙犯罪。他們?yōu)榱蓑_錢，不擇手段，膽大妄為，表現(xiàn)了極大的貪婪性。
(二)新舊體制轉換中的摩擦、碰撞和管理混亂，是促使金融詐騙犯罪的主要條件。我國的金融體制從原來的計劃經(jīng)濟體制向社會主義市場經(jīng)濟體制轉換。在新舊體制轉換中，不可避免地會產(chǎn)生各種矛盾和漏洞，甚至會出現(xiàn)一定程度的混亂，特別是由于新體制需要逐步成熟，舊體制又在許多方面失去效應。因此宏觀調(diào)控的難度增大，微觀機制一時難以合理，再加上管理混亂，不僅給金融詐騙犯罪以可乘之機，而且致使有的金融詐騙犯罪分子長期未能揭露，更加肆無忌憚地尋機作案，助長了金融詐騙犯罪案件的增多。
(三)有章不循、制度虛設，是金融詐騙犯罪得逞的重要原因。金融系統(tǒng)內(nèi)部的各種規(guī)章制度，只要嚴格遵守，就能在防范金融詐騙犯罪中起到極為重要的作用。如果我們金融系統(tǒng)的工作人員，嚴格遵守規(guī)章制度，加強防范意識，犯罪分子就不可能得逞。
(四)某些干部素質(zhì)低，防范意識薄弱，是金融詐騙犯罪增多的重要原因。在改革開放中，我國的金融系統(tǒng)進行了較大的調(diào)整和擴充。由于人員增加快，某些人的政治素質(zhì)、思想素質(zhì)和業(yè)務素質(zhì)不高，不僅導致不好管理，而且人員缺少責任心，甚至內(nèi)外勾結，共同作案。
五、防治金融詐騙犯罪的對策
為了遏制金融詐騙犯罪的增長，最大限度地減少犯罪，結合當今金融詐騙犯罪的特點和原因，提出以下幾點防治對策：
(一)建立健全金融法規(guī)，強化嚴格執(zhí)法。遏制金融詐騙犯罪最有效的防治對策，就是加強金融立法，實現(xiàn)金融行業(yè)的法律化、制度化和規(guī)范化，將整個金融系統(tǒng)工作納入法制軌道。為此，必須作好以下兩項工作：一是要加強金融行政立法。在這方面，我國自1995年以來，制定了《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《保險法》、《票據(jù)法》、《擔保法》、《證券法》、《信用卡管理辦法》和國務院通過的《金融違法行為處罰辦法》等。這些法律、法規(guī)的制定，使金融立法有了很大的進步。但是，根據(jù)金融改革和發(fā)展的需要，還必須制定一些規(guī)章制度、業(yè)務管理的方法和金融崗位責任制等行政法規(guī);二是嚴格執(zhí)法，對違法犯罪行為，必須堅決依法查處，該從嚴的從嚴，該從輕的從輕，絕不能寬容手軟。
(二)強化監(jiān)督機制，加強對金融系統(tǒng)工作人員的監(jiān)督和制約。在這方面，必須加強以下監(jiān)督：一是金融系統(tǒng)監(jiān)察、審計部門的監(jiān)督。從目前的情況來看，上述專門監(jiān)督機構的監(jiān)督作用還沒有充分發(fā)揮出來，主要是監(jiān)督機構的權力還比較弱。要想充分發(fā)揮對金融系統(tǒng)監(jiān)察、審計部門的作用，一個重要措施，就是要加強金融系統(tǒng)監(jiān)察、審計部門的權力，提高其地位，從體制上保證其獨立行使監(jiān)察和審計的權力，不受金融系統(tǒng)領導的干擾;二是加強群眾監(jiān)督。在我國，人民享有對國家機關及其工作人員的活動實行監(jiān)督的權力。要加強群眾的監(jiān)督作用，就必須調(diào)動廣大人民群眾的積極性，對其金融系統(tǒng)工作人員為不法分子實施金融詐騙而收受賄賂予以檢舉、揭發(fā);三是要強化新聞監(jiān)督。新聞部門擁有電視、廣播、報紙、書刊等多種傳播媒體和廣泛的新聞傳播權。由于新聞的廣泛性、敏感性、及時性和犀利的戰(zhàn)斗性，決定了輿論監(jiān)督對于金融詐騙犯罪強有力的震懾和制約作用。它通過報紙抓住典型的金融詐騙案件，真實、客觀、及時地予以報道，公開揭露金融詐騙犯罪行為，以形成強大的輿論監(jiān)督。
(三)健全金融管理制度，強化金融管理。根據(jù)《中國人民銀行法》的規(guī)定和金融改革的發(fā)展，必須進一步健全“集中統(tǒng)一領導和分級管理”的金融管理體制。各級人民銀行要加強對專業(yè)銀行和非銀行金融機構的管理，就必須采取一些必要的措施，制定一些基本的規(guī)章制度，并強化各項規(guī)章制度嚴格執(zhí)行。要強化金融管理，就必須做到以下幾點：
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