[ 許作秀 ]——(2013-1-16) / 已閱4132次
近幾年來,信用卡詐騙犯罪呈上升趨勢,其中大多數(shù)為“惡意透支”信用卡詐騙犯罪。行為人透支一定款項后,經(jīng)發(fā)卡銀行催收兩次,超過三個月仍不歸還,有非法占有透支款故意的,認定為信用卡詐騙犯罪。實踐中出現(xiàn)使用信用卡透支的一些特殊情況,給認定犯罪帶來較大困難。
透支利息是否算在信用卡詐騙數(shù)額中
當(dāng)信用卡透支消費后,不能按還款日歸還欠款的,銀行自到期還款日后至持卡人實際還款日期間加收一定的透支利息(一般為萬分之五),對未能在到期還款日前歸還銀行規(guī)定的最低還款額的,除支付透支利息外,還應(yīng)按最低還款額未還部分的一定比例(一般為5%)支付滯納金。2009年12月《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第6條規(guī)定:“惡意透支的數(shù)額,是指在第一款規(guī)定的條件下持卡人拒不歸還的數(shù)額或者尚未歸還的數(shù)額。不包括復(fù)利、滯納金、手續(xù)費等發(fā)卡銀行收取的費用�！痹摻忉寣�(fù)利、滯納金、手續(xù)費等發(fā)卡銀行收取的費用排除在惡意透支本金數(shù)額范圍外,但透支利息是否計算在詐騙數(shù)額中?按一般詐騙罪詐騙數(shù)額認定原則,詐騙數(shù)額是指被告人實際騙取所得財物的價值數(shù)額,不包括騙取錢款生成的利息等,信用卡詐騙是詐騙罪中的一類,亦不能例外。因此透支利息不應(yīng)計算在詐騙數(shù)額中,“惡意透支”犯罪數(shù)額僅指透支本金。
持卡人對本金、利息、滯納金等還款次序問題
當(dāng)信用卡透支后,持卡人未能按時還款時有發(fā)生,在透支本金基礎(chǔ)上又產(chǎn)生了一定的透支利息和滯納金,又計入信用卡賬戶內(nèi)。而持卡人后續(xù)又有還款行為,有的時間跨度較長。那么后續(xù)的還款行為對本金、利息、滯納金按怎樣的次序沖還呢?沖還次序?qū)Ρ窘鸬恼J定有重要影響,直接影響是否構(gòu)罪。對此,中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于2011年1月發(fā)布《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》,其中第57條規(guī)定:“發(fā)卡銀行收到持卡人還款時,按照以下順序?qū)ζ湫庞每ㄙ~戶的各項欠款進行沖還:逾期1B90天(含)的,按照先應(yīng)收利息或各項費用、后本金的順序進行沖還;逾期91天以上的,按照先本金、后應(yīng)收利息或各項費用的順序進行沖還。”實踐中,可要求銀行不僅提供犯罪嫌疑人透支的本金額和利息,而且可視情況要求其提供透支本金、利息的計算依據(jù)和累計過程,使其計算過程透明化,以準(zhǔn)確認定作為定罪依據(jù)的透支本金額。
透支后還款對透支本金及定罪的影響
行為人使用信用卡透支和還款情況較為復(fù)雜。銀行發(fā)放給用戶一定授信額度的信用卡,用戶透支消費或取現(xiàn)后,在當(dāng)期應(yīng)還款日前將透支款項全部歸還,使賬戶余額為零或正數(shù),除取現(xiàn)外亦不產(chǎn)生透支利息,這是銀行和持卡人都追求的正常用卡狀態(tài),是行為人與銀行之間民事合約的自愿履行,此期間對本金的償還不應(yīng)抵償對惡意透支后本金的歸還。
持卡人使用信用卡透支消費或取現(xiàn)后,如果持卡人一次或幾次大額透支后,再不還款,經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收后,超過三個月未還,行為人有非法占有透支款的故意,應(yīng)認定“惡意透支”詐騙犯罪,此種情況定罪較為容易。但基于持卡人因主觀原因或經(jīng)濟狀況無力還款,透支后當(dāng)期可能未及時還款,而在下期或以后時間歸還了欠款,且歸還時間、歸還數(shù)額不定,就存在既有透支不能按時歸還、又有后續(xù)還款行為,按期還款和超期還款并存,足額還款和非足額還款并存,透支本金額變化不定,賬戶余額正負不定。這種情況很復(fù)雜,實踐中此類個案亦較多,給辦案人員定罪帶來很大困難。
筆者認為,可以從持卡人賬戶交易明細上看,按上述還款次序的規(guī)定確定該信用卡各時間實際透支本金額,從持卡人第一次透支本金額超過1萬元開始,如果發(fā)卡銀行向持卡人催收兩次后,超過三個月未還,或其間又有透支行為,持卡人有非法占有透支款的故意,至案發(fā),可以認定持卡人構(gòu)成“惡意透支”型詐騙犯罪;如果在此透支期間持卡人有部分還款行為,但透支本金額始終未低于1萬元,則不影響“惡意透支”詐騙犯罪的認定,部分還款行為依然不能排除持卡人非法占有剩余透支款項的故意;如果透支超過1萬元期間內(nèi),未達到發(fā)卡銀行催收兩次后、超過三個月不還這一條件,持卡人有部分還款行為,使透支本金額減至1萬元以下,則持卡人在此次透支超過1萬元期間不構(gòu)成犯罪,透支額減至1萬元期間當(dāng)然不構(gòu)成犯罪,然后再看持卡人以后有無透支本金額超過1萬元期間出現(xiàn),如有再使用上述方法確定該期間是否構(gòu)成犯罪。直至將交易明細全部檢索完畢�？傊�,應(yīng)嚴(yán)格按照“透支1萬元以上,經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收后,超過三個月仍未歸還”這一條件作為構(gòu)成犯罪的必要條件。
辦理分期付款后未歸還對認定透支本金的影響
實踐中,持卡人可以將大額透支的款項向銀行辦理分期付款手續(xù),將總透支款分成等額若干期歸還(如一年12期或兩年24期,每月一期歸還一次)。若持卡人某一期未按時歸還,銀行即將該期應(yīng)收款項作為欠款計入信用卡賬戶。實踐中,行為人若未按期歸還分期付款,到期未歸還的相應(yīng)分期付款應(yīng)當(dāng)計入認定犯罪的透支本金額中。但對案發(fā)后未到期的分期還款金額是否計入認定的透支本金額呢?
可以認為,行為人只對到期未歸還的分期付款承擔(dān)責(zé)任,對到期未歸還的,如果經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收后,超過三個月仍未歸還的,可以計入“惡意透支”本金數(shù)額;對未到期的分期付款本金不應(yīng)計入透支犯罪本金數(shù)額中。但實際上,持卡人在向銀行申請辦理分期付款時,銀行在業(yè)務(wù)申請表下都有關(guān)于不按期歸還分期付款達到一定嚴(yán)重程度后即取消分期付款業(yè)務(wù)、將未到期欠款全部計入信用卡賬戶的約定。銀行有此約定,客戶辦理分期付款業(yè)務(wù)后需要遵守,銀行依照約定將未來未扣款項全部計入賬戶并無不妥。如果此后銀行對此款催收兩次后,超過三個月未歸還的,則應(yīng)當(dāng)計入全部透支本金額中。
(作者單位:山東省威海市環(huán)翠區(qū)人民檢察院)
