[ 陳歷代 ]——(2013-7-8) / 已閱4742次
案情：原、被告于2006年經(jīng)人介紹認(rèn)識，2007年6月26日登記結(jié)婚。被告屬再婚，與前妻生育一女兒黃某某。原、被告婚后常因家庭瑣事發(fā)生爭吵，被告曾于2007年12月向法院起訴要求與原告離婚，法院經(jīng)審理，駁回了被告的訴訟請求。此后，原、被告夫妻感情并未好轉(zhuǎn)，而是進(jìn)一步惡化。為此原告起訴，請求依法判令原、被告離婚，依法分割夫妻共同財(cái)產(chǎn)。法院查明，被告在某上市公司工作，屬中層管理人員，從登記結(jié)婚至2010年9月原告起訴離婚期間，被告的工資收入為650503.37元。在原、被告結(jié)婚前的2006年8月1日，該上市公司授予被告期權(quán)50000權(quán)數(shù)，授予價(jià)格為4.45美元，在婚后的2009年1月15日、2010年4月7日又分別授予被告2000權(quán)數(shù)、10000權(quán)數(shù)（該12000權(quán)數(shù)未行權(quán)）。根據(jù)該上市公司出具的證明，被告于2008年8月22日行權(quán)10000權(quán)數(shù)凈收益1722677.22元、2010年12月17日行權(quán)10000權(quán)數(shù)凈收益290560.94元，行權(quán)收益合計(jì)2013238.16元。原告稱其婚姻期間無收入、無財(cái)產(chǎn)。
分歧：該案在審理過程中，出現(xiàn)以下兩種意見：
第一種意見認(rèn)為，該上市公司授予被告62000權(quán)數(shù)的股票期權(quán)，其中50000權(quán)數(shù)是在與原告登記結(jié)婚前就授予的，婚后該上市公司于2009年1月15日，2010年4月7日又分別授予了被告2000權(quán)數(shù)，10000權(quán)數(shù)，到位年數(shù)為5年。在本案中，原、被告未約定婚前財(cái)產(chǎn)可轉(zhuǎn)化為夫妻共同財(cái)產(chǎn)，且被告行權(quán)的收益屬于自然增值，所以被告婚前擁有的賽維公司的期權(quán)50000權(quán)數(shù)及其行權(quán)收益屬被告?zhèn)�人財(cái)產(chǎn)，不能作為夫妻共同財(cái)產(chǎn)處理，另外12000權(quán)數(shù)到位年數(shù)為5年，被告并未真正持有該12000權(quán)數(shù)股票，到位年數(shù)到期是否有收益要依據(jù)到期日公司的股票價(jià)格來確定。目前只是可期待的權(quán)利，不具有可分割性，也應(yīng)認(rèn)定為被告?zhèn)�人的財(cái)產(chǎn)性權(quán)利。
第二種意見認(rèn)為：雖然上市公司設(shè)立的期權(quán)是一種激勵機(jī)制，與被授予人的身份、工作能力、工作年限、工作業(yè)績等密切相關(guān)，本案中被告 所獲期權(quán)在婚前被授予，但行權(quán)權(quán)益是在雙方婚姻關(guān)系存續(xù)期間實(shí)際獲得，且被告能夠行權(quán)獲益與原告的家庭勞動付出和支持等行為相關(guān)聯(lián)，根據(jù)現(xiàn)行法律規(guī)定和立法精神，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定被告的期權(quán)行權(quán)收益屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)。
評析：雖然目前較多法院在司法實(shí)踐中采取的是第二種意見的立場，但筆者主張第三種意見。最高人民法院《關(guān)于適用＜中華人民共和國婚姻法＞若干問題的解釋（三）》第五條規(guī)定了“夫妻一方個(gè)人財(cái)產(chǎn)在婚后產(chǎn)生的收益，除孳息和自然增值外，應(yīng)認(rèn)定為夫妻共同財(cái)產(chǎn)�！标P(guān)于孳息，我們把它分為天然孳息和法定孳息，天然孳息是指依物的自然屬性而獲得的收益，包括果實(shí)、動物的出產(chǎn)物及其他依通常使用方法所收獲的出產(chǎn)物。法定孳息是指租金、利息及其他依法律關(guān)系取得之收益。那自然增值怎么呢？筆者認(rèn)為“自然”在該條文規(guī)定的法律關(guān)系中意味著無人為的努力、干預(yù)或判斷，自然增值的權(quán)利享有者對是否增值抱順其自然的態(tài)度。自然增值的含義可以歸納為自然增值是因該權(quán)利享有者以外的變化因素的存在而出現(xiàn)的價(jià)值增長狀態(tài)，該權(quán)利享有者在此狀態(tài)的發(fā)生過程中并未進(jìn)行過人為的努力、干預(yù)、判斷或積極推動，財(cái)產(chǎn)增值的原因是由于外在的因素所造成。例如未做任何經(jīng)營行為而單純持有的房產(chǎn)因市場因素價(jià)格上漲，上漲部分就屬于自然增值。
期權(quán)是一種能在未來特定時(shí)間以特定價(jià)格買進(jìn)或賣出一定數(shù)量特定資產(chǎn)的權(quán)利。結(jié)合本案的期權(quán)可知，該期權(quán)與被告的身份、工作能力、工作年限、工作業(yè)績、工作的努力程度等密切相關(guān)，因此，該期權(quán)的行權(quán)收益自然不屬于自然增值。那，該期權(quán)行權(quán)收益是否屬于孳息呢？筆者認(rèn)為，股票期權(quán)屬于一種民事法律關(guān)系，該法律關(guān)系中動的要素包括授予人及受益人之間就認(rèn)股期權(quán)的權(quán)利義務(wù)、行權(quán)條件、行權(quán)期、行權(quán)價(jià)、受益人是否行權(quán)的決定等要素。靜的要素中的主體則包括出讓主體（將上市公司的股票期權(quán)賦予公司經(jīng)營者的授予人）和受讓主體（上市公司股票期權(quán)的受益人），客體則指股票期權(quán)的授予人和受益人的行為所共同指向的客觀對象，即認(rèn)股期權(quán)。認(rèn)股期權(quán)是介于物權(quán)與債權(quán)之間的一種民事權(quán)利，一方面，該認(rèn)股期權(quán)是因契約而產(chǎn)生的一種民事權(quán)利，所以它無法完全歸入物權(quán)范疇。另一方面，由于認(rèn)股期權(quán)一旦行使就會產(chǎn)生新的物權(quán)或?qū)?dǎo)致物權(quán)的轉(zhuǎn)移，同時(shí)它又具備物權(quán)的相關(guān)特征，因而認(rèn)股期權(quán)也無法完全歸入債權(quán)范疇。股票期權(quán)具有的債權(quán)、物權(quán)的雙重性質(zhì)，導(dǎo)致司法實(shí)踐中對其認(rèn)定、處理具有一定的復(fù)雜性，目前的法律法規(guī)對其是否屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)也未有一個(gè)統(tǒng)一的權(quán)威的規(guī)定。筆者認(rèn)為，孳息或自然增值并非一定就屬于夫妻一方的財(cái)產(chǎn)或一定就屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)。股票期權(quán)行權(quán)收益原則上應(yīng)認(rèn)定為法定孳息中的一種，但該法定孳息是否屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)還應(yīng)看產(chǎn)生該法定孳息的原物（股票期權(quán)）是否屬于夫妻共同所有，如果原物（股票期權(quán)）是屬于夫妻共同所有或者是在婚姻存續(xù)期間取得，則該原物產(chǎn)生的法定孳息（股票期權(quán)行權(quán)收益）應(yīng)屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)；如果原物不屬于夫妻共同所有或者是在婚姻存續(xù)期間之前或離婚之后取得，則該原物產(chǎn)生的法定孳息不屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)。但，有一點(diǎn)必須考慮的是，無論原物（股票期權(quán)）不屬于夫妻共同所有還是是在婚姻存續(xù)期間之前取得，也無論該股票期權(quán)行權(quán)收益是在婚姻關(guān)系存續(xù)期間取得還是在婚姻關(guān)系結(jié)束之后取得，只要該股票期權(quán)的存續(xù)狀態(tài)經(jīng)歷了婚姻關(guān)系存續(xù)期間，只要原物（股票期權(quán)）所有者的配偶在該法定孳息（股票期權(quán)行權(quán)收益）產(chǎn)生的過程中投入了時(shí)間和精力或者通過付出更多的家庭勞動支持了原物（股票期權(quán)）所有者（享有者）的工作，則該配偶在離婚時(shí)或離婚后有權(quán)向另一方請求補(bǔ)償，另一方應(yīng)當(dāng)給予補(bǔ)償。在本案中，被告的股票期權(quán)是在婚前獲得，綜上可認(rèn)定該股票期權(quán)屬于被告一方個(gè)人的財(cái)產(chǎn)性權(quán)利，該股票期權(quán)的行權(quán)收益應(yīng)歸屬為法定孳息，故而婚前夫妻一方獲得的股票期權(quán)在婚姻存續(xù)期間或者離婚后行權(quán)所獲得的收益應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為夫妻一方個(gè)人的財(cái)產(chǎn)。但是，由于股票期權(quán)的人身依附性極強(qiáng)，而個(gè)人的精力有限，本案中原告在時(shí)間、勞務(wù)和協(xié)助被告工作方面付出了較多義務(wù)，原告有權(quán)基于就股票期權(quán)所獲得的行權(quán)收益要求被告給予補(bǔ)償，被告應(yīng)當(dāng)給予補(bǔ)償。對于股票期權(quán)在婚姻存續(xù)期間獲得的情形，雖然認(rèn)定股票期權(quán)行權(quán)收益為法定孳息，但是由于該股票期權(quán)屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)性權(quán)利，因此無論行權(quán)收益是在婚內(nèi)還是在離婚后取得，也無論增值部分是否是夫妻二人共同操作的結(jié)果，都應(yīng)認(rèn)定為屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)。目前市場經(jīng)濟(jì)中，許多企業(yè)往往采取“低薪酬、高期權(quán)”的形式，留住骨干、高素質(zhì)員工，筆者認(rèn)為，在離婚訴訟的財(cái)產(chǎn)分割糾紛中關(guān)于期權(quán)行權(quán)收益是否屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)基本上可以參照如上股票期權(quán)行權(quán)收益的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。
