[ 王政 ]——(2006-7-25) / 已閱19302次
淺析有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓訴訟當(dāng)事人的確定問題
王政 律師
鑒于我們在參與股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛案件具體的司法實(shí)踐過程中，經(jīng)常發(fā)現(xiàn)一些法院對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓訴訟的相關(guān)當(dāng)事人資格不加嚴(yán)格審查，不管誰為原告或被告，司法人員都會(huì)對(duì)案件實(shí)體內(nèi)容作出判決的情形。我們甚至發(fā)現(xiàn)個(gè)別地方法院有通過行政判決的方式來確認(rèn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同或就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)相關(guān)的股東會(huì)決議無效的案例。為規(guī)范股權(quán)轉(zhuǎn)讓訴訟的提起和法院的司法審判工作，我們認(rèn)為，司法人員必須慎重考慮股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛訴訟的當(dāng)事人和利害關(guān)系人的問題，盡可能避免不合乎情理、法理和邏輯的訴訟或?qū)徟邪讣l(fā)生。本文分析的內(nèi)容主要是有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓訴訟的當(dāng)事人如何進(jìn)行確定的問題。對(duì)股份有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓和通過仲裁途徑解決股權(quán)轉(zhuǎn)受讓糾紛的方式暫不涉及。希望通過本文分析，大家能對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓訴訟的當(dāng)事人有一個(gè)更加深入和全面的了解。
一、股權(quán)及股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律性質(zhì)
股權(quán)是一種基于股東身份而享有的具有財(cái)產(chǎn)權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等多種權(quán)利在內(nèi)的綜合性權(quán)利集合形態(tài)，它是與我們平常所講的“物權(quán)”或“債權(quán)”不同而又彼此相關(guān)的一種獨(dú)立的權(quán)利形態(tài)。股權(quán)的持有與股東身份的存在不可分離，股權(quán)的轉(zhuǎn)讓意味著股東身份的喪失，股權(quán)的受讓意味著股東身份的取得。
股權(quán)轉(zhuǎn)讓，就是相關(guān)當(dāng)事人以“股權(quán)”這種特殊的權(quán)利集合形態(tài)作為標(biāo)的物并使該標(biāo)的物的權(quán)屬發(fā)生轉(zhuǎn)移的行為，它包括買賣、贈(zèng)予、互易等民事法律行為。從一般意義上理解，股權(quán)系公司股東獨(dú)有之權(quán)利，股東可以依自己的自由意志進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，但與一般物品買賣關(guān)系有所不同的是，股權(quán)轉(zhuǎn)讓在本質(zhì)上屬于“權(quán)利的買賣”。但是因?yàn)樵摍?quán)利背后對(duì)應(yīng)著公司的有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)，該權(quán)利的轉(zhuǎn)讓意味著權(quán)利受讓人與公司之間建立起了一種新型的財(cái)產(chǎn)或控制管理關(guān)系，從而將使控制公司內(nèi)部的力量對(duì)比（即公司股權(quán)比例和管理層）發(fā)生變化，進(jìn)而可能改變公司的管理模式、發(fā)展方向和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效益，并且影響到公司的穩(wěn)定性。
所以，我們認(rèn)為，為更好地界定股權(quán)轉(zhuǎn)受讓行為的相關(guān)當(dāng)事人，尤其在采用訴訟程序時(shí)，分清楚誰為適格的原告、被告或其他訴訟參加人，就必須首先熟悉股權(quán)的交易程序，必須分清楚股權(quán)轉(zhuǎn)受讓過程中各行為主體的具體行為表現(xiàn)形式、由相關(guān)行為所產(chǎn)生的法律關(guān)系及各方主體所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。
二、股權(quán)的交易程序及其中所形成的法律關(guān)系
以典型買賣方式進(jìn)行的有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓為例，股權(quán)交易程序完成至少需要以下幾個(gè)步驟：
（一）公司股東與擬受讓其股權(quán)的當(dāng)事人（包括公司其他股東或公司股東外的第三方）簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》。持有并轉(zhuǎn)讓公司股權(quán)的一方當(dāng)事人稱之為“轉(zhuǎn)讓方”，支付價(jià)金并受讓公司股權(quán)的一方當(dāng)事人稱之為“受讓方”，轉(zhuǎn)受讓雙方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)通過《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》來進(jìn)行明確約定，二者之間建立起的法律關(guān)系應(yīng)當(dāng)屬于“合意之債”性質(zhì)的法律關(guān)系。
（二）以公司名義就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)召開公司股東會(huì)、董事會(huì)（外資企業(yè)）并作出相關(guān)決議，并準(zhǔn)備相關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的工商變更登記法律文件。股東會(huì)或董事會(huì)決議內(nèi)容一般包括：1、公司股東會(huì)或董事會(huì)同意股權(quán)轉(zhuǎn)讓之事實(shí)；2、受讓方若是非公司其他股東，公司其他股東同意放棄擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)優(yōu)先購買權(quán)的意思表示；3、修改公司章程；4、其他與公司內(nèi)部管理相關(guān)的內(nèi)容，包括人員的變更等�？梢�，公司及公司其他股東有依法配合完成股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜的義務(wù)，這種義務(wù)主要由《公司法》和《公司章程》等法律或規(guī)范進(jìn)行規(guī)定。從一定意義上講，公司及公司其他股東與擬轉(zhuǎn)讓公司股權(quán)的股東之間所建立起的是一種“法定之債”性質(zhì)的法律關(guān)系，當(dāng)然這種法定之債有效的前提條件是公司股東所進(jìn)行的股權(quán)轉(zhuǎn)讓沒有違反相關(guān)法律、法規(guī)及公司章程規(guī)定、沒有侵害其他股東的優(yōu)先購買權(quán)或其他合法權(quán)益。
（三）由公司向工商行政管理部門申請股權(quán)轉(zhuǎn)受讓事項(xiàng)的工商變更登記，由工商行政管理部門對(duì)公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為通過登記行為進(jìn)行法定的公示。公司按照工商變更登記的內(nèi)容將新股東記載于股東名冊或發(fā)放相應(yīng)的股東身份證明。作為國家機(jī)關(guān)的工商行政管理部門有依法對(duì)股東的投資行為和公司運(yùn)營行為進(jìn)行監(jiān)管的義務(wù)。這里至少包含了兩方面的管理，一是對(duì)公司組織方面進(jìn)行管理；二是對(duì)公司經(jīng)營行為進(jìn)行管理。管理的目的就是為了規(guī)范公司的組織和行為，保護(hù)公司、股東和債權(quán)人的合法權(quán)益，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的穩(wěn)定。很顯然，股東、公司屬于工商行政管理部門行政管理的相對(duì)人，二者之間所建立的是管理與被管理的行政法律關(guān)系。
（四）對(duì)特殊情形的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，在進(jìn)行工商變更登記前還要進(jìn)行特殊的行政審批手續(xù)。如涉及國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的，需要經(jīng)過政府財(cái)政部門和國有資產(chǎn)管理部門審批；涉及外商投資的，根據(jù)投資數(shù)額大小，需要經(jīng)過不同級(jí)別的國家計(jì)劃管理、外匯管理、外商投資管理等部門的審批；涉及國家對(duì)股東身份進(jìn)行特殊限制的行業(yè)，如金融、信息、運(yùn)輸、資源、醫(yī)療衛(wèi)生等產(chǎn)業(yè)，還要經(jīng)過相關(guān)行業(yè)行政主管部門的特殊審批等。對(duì)這些特殊的審批程序，屬于國家行政機(jī)關(guān)依法對(duì)國家和社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行管理的范疇，公司股東、投資者及公司與這些國家機(jī)關(guān)之間所建立的同樣是管理與被管理的行政法律關(guān)系。
通過以上分析，我們可以非常清楚的得出如下結(jié)論：公司股權(quán)的轉(zhuǎn)讓方和受讓方是公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的當(dāng)事人；公司和公司其他股東是公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的相關(guān)利害關(guān)系人；工商、外匯、投資等國家行政機(jī)關(guān)是公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的法定管理人。
三、常見的幾種公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為糾紛類型
就有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓所引發(fā)的糾紛，依據(jù)糾紛所引發(fā)的途徑和方式分類，我們在具體的司法實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)主要有以下幾種類型：
（一）因股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同糾紛而提起的訴訟，此類訴訟又包括：1、股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的違約之訴，主要是轉(zhuǎn)受讓雙方當(dāng)事人就股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同所約定的義務(wù)之履行和權(quán)利之實(shí)現(xiàn)而發(fā)生的爭執(zhí)；2、股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的無效和撤銷之訴，主要是公司或公司其他股東就股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同違法、違反《公司章程》或損害公司或其他股東利益而提起的訴訟；3、股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同生效后，因辦理股權(quán)工商變更登記而產(chǎn)生的糾紛。
（二）因假冒公司股東簽名非法轉(zhuǎn)受讓公司股權(quán)而引發(fā)的訴訟，主要指公司股東簽名被他人冒用，導(dǎo)致其股權(quán)被轉(zhuǎn)讓并喪失股東身份的訴訟。
（三）因公司增資擴(kuò)股而引發(fā)的訴訟，主要包括公司為引進(jìn)外部資金，控制公司的股東或公司管理人員以公司名義，與公司部分股東或公司股東外第三人簽署出資或投資協(xié)議，以改變公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的行為。表面上看，此類行為雖不直接發(fā)生股權(quán)轉(zhuǎn)讓，但是增資擴(kuò)股往往會(huì)導(dǎo)致公司其他股東權(quán)益被稀釋，公司控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的結(jié)果，這在許多地方等同于公司股東權(quán)益被轉(zhuǎn)讓，所以，我們在此將其列入公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛的一種特殊表現(xiàn)形式。
（四）因工商行政管理部門實(shí)施了對(duì)公司股權(quán)進(jìn)行錯(cuò)誤登記或應(yīng)當(dāng)進(jìn)行工商變更登記而不予登記或擅自將公司股東權(quán)益進(jìn)行變更登記等行為而引發(fā)的訴訟。
四、如何確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛的訴訟當(dāng)事人問題
上面我們已經(jīng)就股權(quán)交易的程序和其中所產(chǎn)生的法律關(guān)系做了分析，并依據(jù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛所引發(fā)的途徑和方式對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓進(jìn)行了相應(yīng)的分類，在此基礎(chǔ)上，我們再依據(jù)不同分類情況來探討股權(quán)轉(zhuǎn)受讓糾紛的訴訟當(dāng)事人確定問題。
（一）因股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同糾紛而提起的訴訟的當(dāng)事人確定問題。1、對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的違約之訴，因主要針對(duì)的是合同法律關(guān)系，所以，應(yīng)當(dāng)以股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的簽訂人，即股權(quán)的轉(zhuǎn)讓人和受讓人作為原告或被告；另外，在涉及辦理股權(quán)工商變更登記等事項(xiàng)方面還涉及利害關(guān)系人公司，所以，還可以將公司列為第三人參加訴訟。2、對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的無效和撤銷之訴，主要是因?yàn)楣酒渌蓶|認(rèn)為股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同違法、違反《公司章程》并且損害其股東利益（如優(yōu)先購買權(quán)等）而提起的訴訟，此類訴訟的原告應(yīng)當(dāng)是認(rèn)為自己權(quán)益受到侵害的公司其他股東，被告應(yīng)當(dāng)是股權(quán)的轉(zhuǎn)讓人和受讓人。若股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的受讓人認(rèn)為股權(quán)轉(zhuǎn)讓方存在違法、違規(guī)或欺詐等情形，也可以直接以自己為原告、以轉(zhuǎn)讓方為被告，提起請求確認(rèn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效或撤銷股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的訴訟。對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的無效和撤銷之訴，我們認(rèn)為，公司不宜作為訴訟當(dāng)事人參加訴訟，因?yàn)楣静皇枪蓹?quán)轉(zhuǎn)讓合同的一方當(dāng)事人，而且實(shí)際受公司某一股東（一般是控股股東）所控制，如果允許公司作為當(dāng)事人（尤其是原告）提起股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的無效和撤銷之訴，很容易造成一方股東或公司管理人員假借公司之名濫用訴權(quán)。3、股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同生效后，若公司或公司其他股東不給提供股權(quán)工商變更登記的手續(xù)而產(chǎn)生的糾紛，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的受讓人可以單方作為原告或與轉(zhuǎn)讓方一起作為共同原告提起侵權(quán)之訴，被告方應(yīng)為有義務(wù)辦理工商變更登記的公司或提供協(xié)助義務(wù)的公司其他股東（若公司其他股東存在不行使優(yōu)先購買權(quán)、也不參加作出股權(quán)轉(zhuǎn)讓的股東會(huì)決議等情形）。在股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的受讓人單方作為原告且以公司為被告提起訴訟時(shí)，如果涉及工商變更登記外股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜的，還可以將股權(quán)轉(zhuǎn)讓人列為第三人參加訴訟。
（二）因假冒公司股東簽名非法轉(zhuǎn)受讓公司股權(quán)而引發(fā)的訴訟當(dāng)事人確定問題。假冒公司股東簽名非法轉(zhuǎn)受讓公司股權(quán)，往往是指“以非法占有為目的，公司負(fù)責(zé)人員利用職務(wù)之便，直接將公司或企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)移到自己個(gè)人名下或者自己指定的人員（包括虛構(gòu)的人員）名下的行為”。我們認(rèn)為，一般情況下，此種股權(quán)轉(zhuǎn)受讓行為已經(jīng)觸犯了刑事法律，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的刑事責(zé)任。但是，實(shí)踐中，我們很少發(fā)現(xiàn)司法機(jī)關(guān)會(huì)追究有關(guān)責(zé)任人的刑事責(zé)任，往往借口民事或經(jīng)濟(jì)糾紛要求當(dāng)事人通過民事訴訟途徑解決。當(dāng)然，從法理角度講，當(dāng)事人所承擔(dān)的民事責(zé)任和刑事責(zé)任是兩種不同的獨(dú)立的責(zé)任形式，追究有關(guān)責(zé)任人的民事責(zé)任，完全可以通過民事訴訟的途徑進(jìn)行。在公司股東簽名被他人冒用，導(dǎo)致其股權(quán)被轉(zhuǎn)讓并喪失股東身份的訴訟實(shí)踐中，我們發(fā)現(xiàn)主要存在兩種訴訟方式：第一種方式，主張確認(rèn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效的方式，我們認(rèn)為，該種訴訟方式的原告方應(yīng)為利益受到侵害的原公司股東，被告方應(yīng)為股權(quán)受讓人和假冒公司股東簽名或蓋章的人。第二種方式，主張確認(rèn)針對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓所作出的股東會(huì)決議無效的方式，我們認(rèn)為，該種訴訟的原告方應(yīng)為利益受到侵害的公司原股東，被告應(yīng)為公司和參與作出股東會(huì)決議的公司其他股東，若假冒公司股東簽名或蓋章的人與公司其他股東不屬于同一人，則該假冒股東簽名或蓋章的人也應(yīng)當(dāng)被作為共同侵權(quán)人列為被告參加訴訟。
（三）因公司增資擴(kuò)股而引發(fā)糾紛的訴訟當(dāng)事人確認(rèn)問題。公司增資擴(kuò)股往往會(huì)導(dǎo)致部分股東的持股比例減少，股權(quán)被稀釋或公司控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的結(jié)果，而且此種情況下，往往是控制公司的股東以自己名義或公司名義與公司部分股東或第三人簽署出資或投資協(xié)議；而且在一般情況下，按照公司章程內(nèi)容規(guī)定，公司進(jìn)行增資擴(kuò)股還必須召開股東會(huì)以股東會(huì)決議形式進(jìn)行通過。所以，公司增資擴(kuò)股可能會(huì)引發(fā)兩種訴訟：一種是對(duì)增資擴(kuò)股持異議股東作為原告所提起的訴訟，我們認(rèn)為，就此種訴訟而言，被告方應(yīng)當(dāng)是公司和在關(guān)于增資擴(kuò)股的股東會(huì)決議上簽字的公司其他股東，還包括公司增資擴(kuò)股協(xié)議的簽訂人（其中一方簽訂人可能是公司）。另一種訴訟是圍繞增資擴(kuò)股協(xié)議的履行而發(fā)生的訴訟，此種訴訟的雙方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)是增資擴(kuò)股協(xié)議的簽訂人，若公司不是增資擴(kuò)股協(xié)議的簽訂人，還可追加公司為第三人參加訴訟。
（四）因工商行政管理部門對(duì)公司股權(quán)進(jìn)行了錯(cuò)誤登記或?qū)?yīng)當(dāng)進(jìn)行工商變更登記而不予登記或擅自將公司股東權(quán)益進(jìn)行變更登記而引發(fā)訴訟的當(dāng)事人確定問題。首先需要說明的是：與前三類訴訟性質(zhì)所不同的是，因工商行政管理部門對(duì)公司股權(quán)進(jìn)行了錯(cuò)誤登記或應(yīng)當(dāng)進(jìn)行工商變更登記而不予登記或擅自將公司股東權(quán)益進(jìn)行變更登記而引發(fā)的訴訟不應(yīng)當(dāng)直接屬于因公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓而引發(fā)訴訟糾紛的范疇，該類訴訟應(yīng)當(dāng)屬于行政訴訟的范疇，其被告方當(dāng)事人一定是工商行政管理部門，而原告方則可能是權(quán)益受到侵害的公司股東或公司，該類訴訟所產(chǎn)生的訴訟結(jié)果只能是：1、工商行政管理部門撤銷對(duì)公司股權(quán)所進(jìn)行的錯(cuò)誤登記；2、工商行政管理部門在判決期限內(nèi)履行法定的工商登記職責(zé)；3、工商行政管理部門對(duì)擅自變更的股權(quán)登記恢復(fù)到初始登記狀態(tài)；4、工商行政管理部門登記程序合法有效，維持現(xiàn)有的工商登記狀態(tài)。我們之所以分析此類行政訴訟的當(dāng)事人確定問題是因?yàn)楣ど绦姓芾聿块T違法行政的行為往往與公司內(nèi)部人員非法轉(zhuǎn)移、侵占公司股東的股權(quán)存在必然聯(lián)系，而且還因?yàn)樗痉▽徟兄杏型ㄟ^對(duì)工商行政管理部門所提起的行政訴訟來確認(rèn)公司內(nèi)部股東會(huì)決議和股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議無效的案例。通過分析，我們所得出的結(jié)論是：對(duì)工商行政管理部門提起的行政訴訟所進(jìn)行司法審查的對(duì)象只能是工商行政機(jī)關(guān)的具體行政行為，而不可能是公司內(nèi)部股東會(huì)決議或股東之間的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，工商行政管理部門不是公司股東會(huì)決議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議等法律文件的一方當(dāng)事人，司法機(jī)關(guān)不能依據(jù)對(duì)工商管理部門行政行為的審查而直接作出公司內(nèi)部股東會(huì)決議或股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效或撤銷的判決，對(duì)公司內(nèi)部股東會(huì)決議或股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效或撤銷的判決只能通過民事判決的方式作出，而不可能也不應(yīng)當(dāng)通過行政判決的方式作出。
有關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛的訴訟當(dāng)事人確定問題暫且分析至此，不足之處留待日后繼續(xù)分析研究，不當(dāng)之處也歡迎大家批評(píng)指正。另，考慮公司作為法人經(jīng)濟(jì)組織，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，其數(shù)目必將會(huì)迅猛增長，有關(guān)公司股權(quán)的交易量也必然會(huì)伴隨著公司數(shù)目的增長而不斷活躍，圍繞公司股權(quán)的轉(zhuǎn)讓，其間不可避免地會(huì)產(chǎn)生大量糾紛。股權(quán)轉(zhuǎn)讓的有關(guān)當(dāng)事人為順利實(shí)現(xiàn)通過訴訟解決糾紛的目的，首先應(yīng)當(dāng)認(rèn)真研究如何正確確定案件的訴訟主體問題；對(duì)司法機(jī)關(guān)和司法審判人員而言，為了提高審判效率，保證股權(quán)轉(zhuǎn)讓案件的公正審理，避免司法權(quán)被不當(dāng)濫用，更應(yīng)當(dāng)認(rèn)真研究股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛案件的訴訟主體確認(rèn)問題。筆者不懼淺陋，望此文所做簡單分析能對(duì)大家研究和認(rèn)識(shí)股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛的訴訟主體確認(rèn)問題有所幫助。
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