國家發(fā)展和改革委員會 財政部 國土資源部等

關于進一步鼓勵和擴大社會資本投資建設鐵路的實施意見

發(fā)改基礎[2015]1610號



各省、自治區(qū)、直轄市、新疆生產建設兵團發(fā)展改革委、財政廳、國土資源廳、中國鐵路總公司、有關計劃單列企業(yè)：

　　鐵路是國民經濟大動脈和關鍵基礎設施，加快推進鐵路建設，對穩(wěn)增長、調結構、惠民生具有重要意義。吸引社會資本進入是深化鐵路投融資體制改革、加快鐵路建設的重要舉措。為貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中全會精神，按照《國務院關于改革鐵路投融資體制加快推進鐵路建設的意見》（國發(fā)〔2013〕33號）、《國務院關于創(chuàng)新重點領域投融資機制鼓勵社會投資的指導意見》（國發(fā)〔2014〕60號）及《國家發(fā)展改革委關于當前更好發(fā)揮交通運輸支撐引領經濟社會發(fā)展作用的意見》（發(fā)改基礎[2015]969號）的有關要求，進一步鼓勵和擴大社會資本對鐵路的投資，拓寬投融資渠道，完善投資環(huán)境，合理配置資源，促進市場競爭，推動體制機制創(chuàng)新，促進鐵路事業(yè)加快發(fā)展，現提出以下實施意見：

　　一、全面開放鐵路投資與運營市場

　�。ㄒ唬┓e極鼓勵社會資本全面進入鐵路領域，列入中長期鐵路網規(guī)劃、國家批準的專項規(guī)劃和區(qū)域規(guī)劃的各類鐵路項目，除法律法規(guī)明確禁止的外，均向社會資本開放。

　�。ǘ�）重點鼓勵社會資本投資建設和運營城際鐵路、市域（郊）鐵路、資源開發(fā)性鐵路以及支線鐵路，鼓勵社會資本參與投資鐵路客貨運輸服務業(yè)務和鐵路“走出去”項目。支持有實力的企業(yè)按照國家相關規(guī)定投資建設和運營干線鐵路。

　　二、推進投融資方式多樣化

　�。ㄈ�）支持社會資本以獨資、合資等多種投資方式建設和運營鐵路，向社會資本開放鐵路所有權和經營權。

　�。ㄋ模┩茝V政府和社會資本合作（PPP）模式，運用特許經營、股權合作等方式，通過運輸收益、相關開發(fā)收益等方式獲取合理收益。

　　（五）支持鐵路總公司以股權轉讓、股權置換、資產并購、重組改制等資本運作方式盤活鐵路資產，廣泛吸引社會資本參與，擴大鐵路建設資金籌集渠道，優(yōu)化存量資產結構。

　　（六）拓寬鐵路發(fā)展基金吸引社會資本的渠道，擴大基金募集規(guī)模。按照特事特辦的原則，支持通過設立專項信托計劃和公募基金產品募集鐵路發(fā)展基金，各類社會資金和基金投資鐵路發(fā)展基金，按照約定獲得合理穩(wěn)定回報。

　　三、完善社會資本投資的實施機制

　�。ㄆ撸┳龊庙椖垮噙x和公布。根據經濟社會發(fā)展需要和規(guī)劃要求，各級發(fā)展改革部門做好項目儲備和篩選工作，及時向社會公開發(fā)布項目信息，優(yōu)先推薦市場前景較好、投資預期收益較穩(wěn)定的鐵路項目。對社會資本提出的規(guī)劃外項目，在科學論證的基礎上，積極推進項目前期工作，并研究納入相關規(guī)劃。

　�。ò耍┕�開透明選擇投資主體。通過招標、競爭性談判等多種競爭方式，公平擇優(yōu)確定融資實力較強、信用狀況良好、具備相關專業(yè)能力的投資主體。各地向社會公開發(fā)布投資主體選擇公告，按照相關法律法規(guī)，依法確定投資主體。社會資本投資鐵路項目根據國務院投融資體制改革的相關規(guī)定，按國家基本建設程序組織建設。

　�。ň牛┟鞔_實施機構及責任。地方引進社會資本的實施機構應是省級人民政府授權的相關部門、事業(yè)單位等機構，在授權范圍內負責工程前期研究、項目實施方案編制、投資主體選擇、項目合同簽訂、項目組織實施等工作。跨�。▍^(qū)、市）項目由相關�。▍^(qū)、市）協(xié)商確定實施機構。項目實施方案重點包括社會資本投資形式、投資主體基本條件、建設運營標準、監(jiān)管要求、項目投資回報機制、投資主體選擇方式、項目合同條款、項目風險、退出機制等內容。實施方案經過評估和批準后，作為投資主體選擇和項目實施的重要依據，必要時應充分聽取社會公眾和專家意見。

　�。ㄊ�）健全風險防范和監(jiān)督機制。省級政府相關部門和投資者要對項目可能產生的政策風險、商業(yè)風險、環(huán)境風險、法律風險等進行充分分析，完善合同設計，建立健全糾紛解決、風險防范和監(jiān)督機制。各地要根據財力狀況，合理確定政府參與方式，防范政府債務風險。

　�。ㄊ�一）完善退出機制。明確社會資本退出條件，按照有關法律和約定，為社會資本提供多元化、規(guī)范化、市場化的退出渠道，保障社會公共利益和經營者合法權益不受侵害。對涉及資產移交的政府和社會資本合作（PPP）項目在合作期滿后，要按照合同約定的移交形式、移交內容和移交標準，及時組織開展項目驗收、資產交割等工作，妥善做好項目移交。

　�。ㄊ�二）加強后評價和績效評價。實施機構定期組織開展社會資本投資鐵路項目后評價和績效評價，從安全、服務、效率等方面建立健全評價體系。評價結果可以作為政府加大支持和完善監(jiān)管的依據，激勵社會資本不斷改善管理，推進技術創(chuàng)新，提高服務水平。

　　四、進一步改善社會資本投資環(huán)境

　�。ㄊ�三）切實保障社會資本合法權益。按照相關法律法規(guī)，維護企業(yè)平等的市場主體地位。依法保障企業(yè)自主決策權，不干預企業(yè)在勘察設計、工程招投標、項目施工、設備采購等建設過程中的正�；顒�。支持企業(yè)自主選擇合適的運輸管理方式，有條件的可實行管內自主運輸調度。鼓勵不同投資主體按照平等互利的原則相互開放各類鐵路資源，實現路網資源共享。對按規(guī)定實行市場調節(jié)價的鐵路項目，由企業(yè)根據市場供求和競爭狀況自主制定具體運價水平。

　�。ㄊ�四）依法履行投資經營權利和義務。社會資本應按現代企業(yè)制度要求，完善企業(yè)法人治理結構。嚴格按照基本建設程序，履行項目法人責任。依法承擔安全、質量和環(huán)境責任，按照國家關于鐵路運輸服務、運輸調度等相關規(guī)定，切實履行運輸企業(yè)社會責任和公共服務義務，服從國家應急調度和管理。

　�。ㄊ�五）進一步改善國鐵服務。鐵路總公司要抓緊完善清算體系，公開清算規(guī)則，健全清算平臺，向社會資本開放相關設施，積極提供技術支持、人才培養(yǎng)和管理服務，實現線路使用、車站服務、技術作業(yè)、設施設備維護、委托運輸等各類鐵路社會化服務項目的內容和收費標準公開透明，切實維護社會資本合法權益。

　　（十六）規(guī)范和簡化國鐵接軌手續(xù)。鐵路總公司要進一步規(guī)范和簡化接軌審核相關程序和手續(xù)，明確辦理時限，積極支持社會資本投資鐵路與國鐵接軌。要按照公開公平的原則，在項目實施前與接軌企業(yè)及時協(xié)商確定接軌相關工程技術方案，簽訂接軌意向協(xié)議，明確接軌驗收標準。合理界定接軌工程范圍和資產界面，因接軌引起的相關改造工程投資，應明確分擔標準，由雙方平等協(xié)商，合理分擔。

　　（十七）加強市場監(jiān)管。國家鐵路局加強對運輸秩序的監(jiān)管，探索建立市場化清算和爭議協(xié)調、仲裁機制。各企業(yè)要按照合法、公平、誠信的原則，合理收取服務費用，自覺規(guī)范價格行為。各級價格主管部門加強對各類社會化服務項目和收費標準的監(jiān)管，規(guī)范收費行為，依法查處價格違法行為，維護市場正常價格秩序。

　　五、加大對社會資本投資的政策支持

　�。ㄊ�八）推動實施土地綜合開發(fā)。社會資本投資鐵路享受國家有關支持鐵路建設實施土地綜合開發(fā)的政策，通過開發(fā)鐵路用地及站場毗鄰區(qū)域土地、物業(yè)、商業(yè)、廣告等資源提高收益。支持盤活既有鐵路用地，在符合土地利用總體規(guī)劃的前提下，鼓勵新建項目按照一體規(guī)劃、聯動供應、立體開發(fā)、統(tǒng)籌建設的原則實施土地綜合開發(fā)。各地要統(tǒng)籌做好鐵路站場及毗鄰地區(qū)相關規(guī)劃，及時辦理用地、規(guī)劃許可等手續(xù)。

　�。ㄊ�九）積極做好征地拆遷等工作。對社會資本投資的鐵路項目，各地要切實負起征地拆遷主體責任，做好群眾補償安置工作，為項目建設創(chuàng)造良好條件。在保障被征地拆遷群眾合法權益的基礎上，允許地方政府以國有土地入股參與鐵路項目建設。社會資本投資的鐵路項目用地，在用地政策上與政府投資的鐵路項目實行同等政策。

　�。ǘ�十）加強政府資金引導。對社會資本控股的城際鐵路和中西部干線鐵路項目，中央預算內投資可以視情況通過貸款貼息、投資補助等方式給予支持。對社會資本承擔的公益性運輸，按照事權與支出責任相適應的原則，建立合理的補償制度。鼓勵各地研究建立相應的政府資金支持政策。

　�。ǘ�十一）創(chuàng)新金融服務。鼓勵金融機構按照商業(yè)可持續(xù)、風險可控原則支持社會資本投資鐵路項目建設。鼓勵金融機構為社會資本投資鐵路項目創(chuàng)新擔保方式，支持利用采礦權、特許經營權等進行擔保貸款，積極探索利用鐵路運輸、土地綜合開發(fā)等預期收益進行質押貸款。發(fā)揮政策性和開發(fā)性金融機構的作用，加大對符合條件的政府和社會資本合作 (PPP)項目的信貸支持力度，為項目提供長期、穩(wěn)定、低成本的資金支持。

　　（二十二）促進債權和股權融資。支持符合條件的企業(yè)通過發(fā)行企業(yè)債券、公司債券和債務融資工具等方式籌措鐵路建設資金。允許符合條件的、以新建項目設立的企業(yè)為主體發(fā)行項目收益?zhèn)�，支持重大項目發(fā)行可續(xù)期債券。鼓勵社會資本投資鐵路的企業(yè)通過IPO（首次公開發(fā)行股票并上市）、增發(fā)、資產證券化等方式籌集資金用于鐵路建設。

　�。ǘ�十三）實行稅收優(yōu)惠。社會資本投資的鐵路項目符合《公共基礎設施項目企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定條件的，自項目取得第一筆生產經營收入所屬納稅年度起，第一年至第三年免征企業(yè)所得稅，第四年至第六年減半征收企業(yè)所得稅。

　�。ǘ�十四）加大配套外部電源建設。電網企業(yè)要積極支持社會資本投資的鐵路建設，參照國家鐵路配套外部電源建設的辦法，通過電氣化鐵路還貸電價政策補償電網投資。

　　六、建立健全工作機制

　　（二十五）進一步加快項目核準。深化行政審批制度改革，優(yōu)化審核流程，推進建立并聯審批機制和在線審批平臺，明確咨詢評估和核準時限，開辟綠色通道，加快核準進度。對于法律、法規(guī)沒有明確規(guī)定作為項目審批前置條件的行政審批事項，一律不再作為前置審批。

　�。ǘ�十六）加強事中事后監(jiān)管。國家鐵路局要強化安全、質量等監(jiān)督管理，依法開展檢查、驗收和責任追究，切實維護公眾利益和公共安全。各有關部門要加強對項目建設、運營和相關經營活動的監(jiān)督管理，規(guī)范行政許可，維護公平競爭秩序，建立健全社會資本投資鐵路市場信用記錄。

　�。ǘ�十七）充分發(fā)揮協(xié)商機制作用。國家發(fā)展改革委會同相關部門依托鐵路投融資改革和建設項目前期工作協(xié)商會議制度，形成工作合力，及時研究推動社會資本投資鐵路建設工作。近期重點推進蒙西至華中、長春至西巴彥花鐵路等引進社會資本的示范項目實施。

　�。ǘ�十八）做好項目跟蹤服務。各級發(fā)展改革部門要進一步增強對社會資本投資鐵路項目的服務意識，協(xié)調矛盾解決問題。要建立信息平臺，加強跟蹤指導，掌握項目進展，及時溝通信息。做好輿論引導，營造良好氛圍。



國家發(fā)展改革委

財　　政　　部

國 土 資 源 部

銀　　監(jiān)　　會

國 家 鐵 路 局

2015年7月10日