[ 鄭祺 ]——(2005-2-7) / 已閱35880次
代幣券（抵用券）引發(fā)的法律思考
【內(nèi)容提要】
隨著改革開放腳步的加快，我國國民經(jīng)濟(jì)進(jìn)入飛速增長時期，在這種特殊的歷史條件下，發(fā)行代幣券作為一種商業(yè)現(xiàn)象，對于企業(yè)起到了提前回攏資金、降低風(fēng)險、商業(yè)促銷的作用，對于消費(fèi)者來說也是一種便捷的支付方式并能借此享有商家給予的各種優(yōu)惠。由于代幣券直接侵犯了人民銀行的貨幣發(fā)行權(quán)并危及人民幣的法定貨幣地位，國家一直禁止代幣券的印刷和發(fā)行。雖經(jīng)三令五申，但發(fā)行代幣券現(xiàn)象仍屢禁不止。本文將通過對代幣券判斷標(biāo)準(zhǔn)、類型及其危害的分析，結(jié)合我國對其規(guī)制的現(xiàn)狀，并借鑒國外的立法經(jīng)驗，對完善代幣券規(guī)制手段提出建議。
【Synopsis】
【關(guān)鍵詞】代幣券 危害性 建議
【Keywords】promissory note
引言：貨幣是指固定地充當(dāng)一般等價物的特殊商品。一種貨幣往往由固定地政府或官方金融機(jī)構(gòu)發(fā)行，具有極高的權(quán)威和公信力。人民幣是我國的法定貨幣。除法律法規(guī)有特別規(guī)定的外，國內(nèi)一切價款和酬金都只能用人民幣計算和支付，而不能使用其他代幣方式。代幣券是代替官方貨幣在市場上流通的票證的總稱。代幣券現(xiàn)象可以追溯到宋代，世界上最早的紙幣“交子”起初便是在流通貨幣不足的情況作為一種代幣券產(chǎn)生的�！笆衩褚澡F錢重，私為券，謂之交子，以便貿(mào)易，富民十六戶主之”，“諸豪以時聚首，同用一色紙印造，印文用屋木人物，鋪戶押字，各自隱密題號，朱墨間錯，以為私記，書填貫，不限多少。收入人戶見錢便給交子。無遠(yuǎn)近行用，動及百萬。街市交易，如將交子要取現(xiàn)錢，每貫割落三十分為利”。這時期的交子，事實上是由私人富戶聯(lián)合發(fā)行的，有相對固定的形制，無固定面值的以私人財富進(jìn)行擔(dān)保的代幣券。由于私人公信力的缺陷，因此也行之未久就發(fā)生了信用危機(jī)，最終在官方的禁止和民間自發(fā)淘汰雙重作用下銷聲匿跡了。此后歷史上出現(xiàn)的鹽引、錢莊票、票帖、兌換券、代價券等等代幣券形式，幾乎都是在政治動蕩，幣值混亂的環(huán)境下產(chǎn)生的，一定程度上也對緩解貨幣危機(jī)、促進(jìn)市場發(fā)展起到了積極作用。解放后中央政府確立人民幣我國唯一的法定貨幣地位，人民幣由中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行，禁止任何單位和個人印制、發(fā)售代幣票券。五十年代開始，代幣券逐漸淡出歷史舞臺。改革開放后，隨著市場經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，代幣券“死灰復(fù)燃”，不少商家改頭換面推出各種“抵用券”“購物卡”甚至與銀行聯(lián)手推出“電子消費(fèi)卡”，本質(zhì)上都是明令禁止的“代幣券”。據(jù)統(tǒng)計2003年8月11日之前僅上海發(fā)行的代幣購物券(卡)總額就已經(jīng)超過30億元。而太原作為一個商業(yè)并不十分發(fā)達(dá)的城市，發(fā)售的代幣購物券（卡）竟也多達(dá)1.3億元。
一、代幣券的概念、分類
廣義的代幣券是指一切代替貨幣的有價證券和憑證。而狹義的代幣券則是零售商或者零售商會同銀行印制、發(fā)售的可以在特定零售商家購買商品的代幣符號。其雖然不是貨幣，但卻在特定的場所代替法定貨幣充當(dāng)了支付手段。本文所研究的即是狹義上所指的代幣券。隨著打擊力度的增加，又出現(xiàn)了“領(lǐng)貨券”“抵用券”“購物券”“儲蓄卡”“消費(fèi)卡”等等變種，但其本質(zhì)仍不失為代幣券。
目前社會上的代幣券就發(fā)行主體與發(fā)行方式來看，都是采用公開發(fā)售方式，至于發(fā)行方式又可再區(qū)分為自家發(fā)行或第三人發(fā)行。自家發(fā)行就是代幣券發(fā)行人與提供服務(wù)之人是同一人，換言之，發(fā)行人自己負(fù)最終的履行義務(wù)，持有人以提示或其他方法直接向發(fā)行人或所指定人，如關(guān)系企業(yè)，連鎖加盟店，同一企業(yè)體的分支機(jī)構(gòu)要求履行給付義務(wù)。第三人發(fā)行則是指發(fā)行人對持有代幣券之人可在代幣券上指定第三人對持有人負(fù)履行義務(wù)，當(dāng)然第三人未必同意當(dāng)給付義務(wù)人，因此，發(fā)行人與第三人之間必定存在法律關(guān)系，資金關(guān)系或準(zhǔn)資金關(guān)系，所以這類情況在實際使用中并不多見。
二、代幣券的判斷標(biāo)準(zhǔn)及特征
由于代幣券種類繁多，并且隨著時代的發(fā)展、打擊力度的不斷加強(qiáng)，新形式的代幣券層出不窮，所以有必要將代幣券與其他易混淆的金融產(chǎn)品做一個比較。
１．代幣券與信用卡。信用卡是發(fā)卡機(jī)構(gòu)（一般為銀行或信用卡公司）簽發(fā)的證明持卡人信譽(yù)良好，可以在指定商戶進(jìn)行記賬購物的一種信用憑證。代幣券與信用卡的區(qū)別可以從下面的表格看出：
發(fā)行主體
付款方式
可變現(xiàn)性
持有人條件
有否人身性質(zhì)
涉及的法律關(guān)系
代幣券
商家或沒有發(fā)行貨幣資格的其他組織和個人
先付款后消費(fèi)
一般不能兌換現(xiàn)金
沒有要求
可以流通使用
消費(fèi)者與商家
信用卡
指定商家和銀行
可以透支（即先消費(fèi)后付款）
可以在指定銀行存取現(xiàn)金
對申請人有嚴(yán)格的資信審查，并須提供擔(dān)保
只限本人使用
消費(fèi)者、商家、銀行
可見，同樣是支付手段，但信用卡的保險性遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于代幣券。國家對于信用卡發(fā)行單位的資質(zhì)審核、發(fā)行程序有著嚴(yán)格的規(guī)定，并且消費(fèi)者在信用保證下能夠透支消費(fèi)，隨時變現(xiàn)，所以消費(fèi)者的利益更能得到保證。由于信用卡的人身性質(zhì)，限制了它的流通性，同時商家、消費(fèi)者之間有銀行作為橋梁，三者法律責(zé)任明確，使信用卡更為安全�，F(xiàn)在雖然也出現(xiàn)了銀行與商家共同發(fā)行的所謂“電子消費(fèi)卡”也是未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，沒有相關(guān)的監(jiān)管措施，大多不限于本人使用而是可以自由流通的，所以并不屬于信用卡范疇，而是變相的代幣券。
２．代幣券與計劃供應(yīng)票證。計劃供應(yīng)票證是指持券人無權(quán)取得收益，只體現(xiàn)國家供應(yīng)物資指標(biāo)的憑證。如糧票、油票、布票、煤票、肉票、特供證等，是在市場供應(yīng)比較緊張的情況下，國家為保證公眾一般生活必需品供應(yīng)而實行的計劃供應(yīng)憑證。代幣券與計劃供應(yīng)票證的共同點在于都標(biāo)明面值和都不具備人身性質(zhì)，理論上可以自由流通。區(qū)別在于計劃供應(yīng)票證只證明持票人有購買指標(biāo)所示的一定物資的權(quán)利，但指標(biāo)所示物資的經(jīng)濟(jì)對價尚需另行支付（國家為了保持市場供求的基本平衡，因此禁止計劃票證進(jìn)入流通領(lǐng)域進(jìn)行有償轉(zhuǎn)讓）。而代幣券直接代替貨幣作為支付手段（國家是為了保護(hù)金融秩序和稅收秩序而禁止代幣券流通）。從性質(zhì)來看，計劃供應(yīng)票證是一種無價證券。無價證券是指記載并代表一定非財產(chǎn)權(quán)利的法律憑證。而代幣券則屬于有價證券的一種。兩者的區(qū)別如下：
發(fā)行主體
發(fā)行目的
票面標(biāo)示
經(jīng)濟(jì)性質(zhì)
代幣券
商家或沒有發(fā)行貨幣資格的其他組織和個人
銷售
所示物資的物理單位
有價證券
計劃供應(yīng)票證
政府
保證必需品供應(yīng)
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